LỜI CAM ĐOAN PAGE TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN MINH HẢI TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN Chuyên ngành KINH TẾ[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN MINH HẢI TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN HỮU TÀI Hà Nội – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ cơng trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Hữu Tài - Các số liệu, thơng tin trích dẫn theo quy định - Dữ liệu khảo sát trung thực - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân khơng có chép tài liệu công bố Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Học viên Nguyễn Minh Hải LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn đến tất quý thầy giảng dạy chương trình Cao học ngành Kinh tế Tài – Ngân hàng Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho tơi kiến thức hữu ích làm sở để thực tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Hữu Tài tận tình hướng dẫn thời gian thực luận văn Những hướng dẫn góp ý thầy cho nhiều kinh nghiệm quý báu thời gian thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô hội đồng chấm luận văn cho tơi đóng góp q báu để hồn chỉnh luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi q trình thu thập liệu thông tin cho luận văn Sau xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi suốt trình học thực luận văn Rất mong nhận ý kiến góp ý q Thầy/Cơ để luận văn hồn thiện Hà Nội, tháng 10 năm 2014 Học viên Nguyễn Minh Hải MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.2 Các nguyên tắc cho vay 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.4 Vai trị hoạt đợng cho vay Ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động cho vay 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay .10 1.2.3 Bản chất rủi ro hoạt động cho vay .11 1.2.4 Đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay 12 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.2.6 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 16 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay 18 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động cho vay .18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 19 1.3.4 Đo lường rủi ro hoạt động cho vay .21 1.3.5 Các biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay 32 1.4 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 38 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro hoạt động cho vay 38 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN 42 2.1 Giới thiệu chung NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên 42 2.1.1 Huy động vốn .45 2.1.2 Hoạt động cho vay .46 2.1.3 Hoạt đợng Kế tốn, tốn xuất, nhập 47 2.1.4 Hoạt động Kinh doanh thẻ 48 2.1.5 Hoạt động Ngân quỹ 50 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 50 2.2.1 Tình hình hoạt đợng cho vay .50 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay 56 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên 59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 74 2.3.1 Những kết đạt quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 74 2.3.2 Những hạn chế công tác Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 76 2.3.3 Nguyên nhân những hạn chế 79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN 87 3.1 Định hướng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hưng Yên sách tín dụng quản trị rủi ro hoạt động cho vay đến năm 2020 87 3.1.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 87 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 89 3.1.3 Mục tiêu Vietcombank Hưng Yên cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay 90 3.2 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Vietcombank Hưng Yên 91 3.2.1 Hoàn thiện Quy trình tác nghiệp 92 3.2.2 Xây dựng sách cho vay hiệu Chi nhánh 93 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 94 3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 101 3.2.5 Các giải pháp nhân 102 3.3 Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước Chính phủ 104 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 104 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 106 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ .109 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD CIC CN DN DNNVV HTXHTD NHNN NHTM SX TCTD TMCP VCB Vietcombank XHTDNB Cán bợ tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Chi nhánh Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Sản xuất Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Xếp hạng tín dụng nợi bợ DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s .30 Bảng 1.2: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng Standard and Poor’s 32 Bảng 2.1: Kết kinh doanh .45 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động .46 Bảng 2.3: Kết hoạt động cho vay Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên .47 Bảng 2.4: Doanh số thu từ toán quốc tế .48 Bảng 2.5: Tăng trưởng phát hành thẻ connect 24 thẻ tín dụng 49 Bảng 2.6: Doanh số thu từ thẻ connect 24 thẻ tín dụng .49 Bảng 2.7: Kết tăng trưởng cho vay 50 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn vay .51 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay theo loại tiền vay 52 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 53 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 54 Bảng 2.12: Dư nợ một số loại hình khách hàng .55 Bảng 2.13: Bảng phân loại nợ qua giai đoạn 56 Bảng 2.14: Bảng chỉ tiêu nợ hạn .57 Bảng 2.15: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .58 Bảng 2.16: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng qua năm 59 Bảng 2.17: Thẩm quyền phê duyệt tín dụng 61 Bảng 2.18: Thẩm quyền Phòng Giao dịch .61 Bảng 2.19: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng DN 64 Bảng 2.20: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 65 Bảng 2.21: Phân loại nợ khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh 66 Bảng 2.22: Mức độ rủi ro khách hàng DN theo kết xếp hạng 70 Bảng 2.23: Mức độ rủi ro khách hàng cá nhân theo kết xếp hạng 71 Bảng 2.24: Báo cáo 10 khách hàng lớn ngày 31/12/2013 78 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Vietcombank Hưng Yên 43 i LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng, đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Cũng giống Ngân hàng thương mại khác, hoạt động cho vay chiếm phần lớn lợi nhuận Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Tuy nhiên công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cịn nhiều hạn chế Chất lượng tín dụng khơng tốt, tỷ lệ nợ xấu nợ hạn mức cao Với mong muốn góp phần tăng cường hồn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói chung chi nhánh nói riêng, người viết mạnh dạn chọn đề tài mang tính ứng dụng “Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên” để nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ Trên sở nghiên cứu tổng quan hoạt động cho vay, rủi ro hoạt động cho vay công tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên, từ đưa giải pháp, kiến nghị góp phần tăng cường cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỂ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định mợt thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi ii Các nguyên tắc cho vay: Số tiền cho vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đờng tín dụn, tiền cho vay phải hoàn trả hạn, đầy đủ gốc lãi, phải thực đảm bảo theo quy định Tùy theo mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu quản trị, người ta chia hoạt động cho vay Ngân hàng thành loại khác Theo mục đích vay vốn: cho vay kinh doanh, sản xuất, cho vay tiêu dùng Theo thời hạn vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn Theo đối tượng cho vay: cho vay tổ chức kinh tế, cho vay cá nhân + Theo hình thức cho vay: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp + Theo hình thức đảm bảo: cho vay có tài sản đảm bảo cho vay khơng có tài sản đảm bảo Hoạt đợng cho vay có vai trị quan trọng kinh tế ngân hàng Hoạt động cho vay NHTM thu hút tập trung nguồn vốn tạm thời tổ chức kinh tế dân cư, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Hoạt đợng cho vay góp phần kiểm sốt khối lượng tiền cung ứng lưu thơng, giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn hoạt đợng kinh doanh, góp phần thúc đẩy q trình mở rợng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng tạo dựng mở rợng mối quan hệ khách hàng vay ngân hàng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức… Từ đó, ngân hàng có mở rợng hoạt đợng huy đợng vốn, nâng cao chất lượng cho vay, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mang lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Rủi ro hoạt đợng cho vay xem xét là: - Là tốn thất khách hàng không trả nợ cho ngân hàng khơng trả mợt phần hồn tồn khơng trả nợ chậm trả nợ - Là tổn thất giảm sút chất lượng hoạt động khách hàng ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng ... pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 2.1 Giới thiệu chung NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại. .. ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 3.1 Định hướng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hưng Yên sách tín dụng quản trị rủi ro hoạt động cho vay đến