Tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quảng ngãi

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT PHẠM MINH HÙNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỎ - ĐỊA CHẤT PHẠM MINH HÙNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS Vũ Trọng Tích HÀ NỘI – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tôi tên là: PHẠM MINH HÙNG Sinh ngày 24 tháng 10 năm 1977 - Tại: Quảng Ngãi Quê quán: Huyện Đức Phổ, tỉnh Quảng Ngãi Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi Là học viên cao học khóa 26 Trường Đại học Mỏ Địa Chất Mã số học viên: 2660340410490 Cam đoan đề tài: “Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ngãi” Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Vũ Trọng Tích Luận văn thực Trường Đại học Mỏ Địa Chất Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Hà Nội, ngày 11 tháng 08 năm 2014 Tác giả Phạm Minh Hùng MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu đồ Danh mục hình MỞ ĐẦU Chương TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.2 Ý nghĩa hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro 12 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.2.5 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .16 1.3 Cc phương pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 17 1.3.1 Các phương pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 17 1.3.2 Các biện pháp khắc phục nhóm nợ rủi ro .23 1.3.3 Các biện pháp xử lý nhóm nợ rủi ro .24 1.4 Ứng dụng nguyên tăc Basel quản lý nợ xấu xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại .25 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia học kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Việt Nam 28 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia 28 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam .33 1.6 Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 34 Kết luận chương 36 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 37 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 37 2.1.1 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 37 2.1.2 Khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 45 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 54 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 54 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 58 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 69 2.3.1 Những kết đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Ngãi 69 2.3.2 Những hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Ngãi 71 2.3.3 Nguyên nhân 76 Kết luận chương 79 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 80 3.1 Định hướng ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng 80 3.1.1 Định hướng chung 80 3.1.2 Mục tiêu 81 3.1.3 Định hướng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi công tác quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2015 82 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi 83 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức cán 83 3.2.2 Nhóm giải pháp quản lý danh mục tín dụng .87 3.2.3 Nhóm giải pháp quy trình cho vay 90 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ cơng tác xử lý rủi ro 97 3.2.5 Các giải pháp khác 98 3.3 Kiến nghị đề xuất 101 3.3.1 Kiến nghị với BIDV 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 103 3.3.3 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan 105 Kết luận chương .106 KẾT LUẬN .108 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt ATM Nghĩa tiếng Anh Automatic Teller Machine BIDV Nghĩa Tiếng Việt Máy rút tiền tự động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam CB Cán CBNV Cán nhân viên CIC Credit Informations Center Trung tâm thơng tin tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN Doanh nghiệp tư nhân IFC International Finance Corporatin Cơng ty tài quốc tế ISO International Organization for Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế Standardization GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội L/C Letder credit Thư tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng POS Point Of Sale Máy chấp nhận toán thẻ QLRR Quản lý rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương mại cổ phần XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ TT Tên bảng, biểu đồ Trang Bảng 2.1: Số liệu Huy động vốn BIDV Quảng Ngãi qua năm 45 Bảng 2.2: Số liệu hoạt động tín dụng BIDV Quảng Ngãi qua năm 47 Bảng 2.3: Số liệu thu dịch vụ ròng BIDV Quảng Ngãi qua năm 52 Bảng 2.4: Một số tiêu kinh doanh chủ yếu BIDV Quảng Ngãi giai đoạn 2011-2013 54 Bảng 2.5: Tổng hợp phân loại nợ BIDV Quảng Ngãi qua năm 55 Bảng 2.6: Phân tích thực trạng nợ xấu BIDV Quảng Ngãi qua năm 56 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn BIDV Quảng Ngãi qua năm 57 Bảng 2.8: Tình hình thu nợ, chuyển nợ ngoại bảng BIDV Quảng Ngãi 58 Bảng 2.9: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng BIDV .64 Biểu đồ 2.1: Huy động vốn BIDV Quảng Ngãi xét theo thời gian qua năm 46 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng BIDV Quảng Ngãi xét theo thời gian qua năm 50 DANH MỤC CÁC HÌNH TT Tên hình Trang Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV 38 Hình 2.2 Sơ đồ mơ hình tổ chức NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 40 Hình 2.3 Sơ đồ cấu tổ chức Hội sở NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 41 Hình 2.4 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 44 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong năm qua thành tựu tăng trưởng kinh tế Việt Nam ấn tượng, đặc biệt đầu tư sở hạ tầng, khu cơng nghiệp, khu kinh tế để đạt điều đó, nguồn vốn đầu tư từ nhà nước, vốn vay nước ngồi nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng thương mại đóng góp phần lớn, đồng thời hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tham gia hỗ trợ hoạt động doanh nghiệp, lĩnh vực kinh tế Ngoài tín dụng hoạt động đặc trưng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên bên cạnh kết đạt được, hoạt động tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn dễ xảy nhất, hậu ngân hàng thường lớn, rủi ro khơng làm tăng thêm chi phí, tình hình tài yếu đi, ngân hàng buộc phải thu hẹp hoạt động Tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp, mà cịn làm suy giảm uy tín vị ngân hàng, dễ dẫn tới khó khăn, phá sản dẫn đến biến động kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Như Walter Wriston, cựu chủ tịch CityGroup nói: “Cả đời q trình quản lý rủi ro khơng phải xóa bỏ rủi ro” Trong quản lý hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định kế hoạch chung Khi xảy rủi ro kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản trị rủi ro tín dụng Thực tiễn Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính cơng tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 97 - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có quy mơ nhỏ, có báo cáo tài yếu lịch sử trả nợ, khả trả nợ thiện chí trả nợ tốt - Xây dựng tiêu đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng, nhằm để đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp không đủ điều kiện để chấm điểm xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện tại, BIDV Quảng Ngãi cần thực tốt nội dung sau: - Quán triệt nhận thức cho CB làm cơng tác tín dụng tầm quan trọng chất lượng thông tin đầu vào cung cấp cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Lựa chọn, xây dựng đội ngũ CB quan hệ khách hàng có khả giao tiếp tốt, thường xuyên bồi dưỡng kỹ giao tiếp, khai thác thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn cho đội ngũ 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ cơng tác xử lý rủi ro 3.2.4.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm Hiện có nhiều biện pháp NHTM sử dụng để bù đắp tổn thất xảy như: Sử dụng công cụ phái sinh (hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền tín dụng), mua bán nợ, công cụ bảo hiểm, tài sản bảo đảm nợ vay, xử lý nợ hạn, trích lập dự phòng tổn thất Tuy nhiên phạm vi luận văn này, tác giả xin đưa biện pháp sau: Sử dụng công cụ bảo hiểm Trong thực tế rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác nhau, nhiên có trường hợp rủi ro mà ngân hàng khó lường trước Vì để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ngân hàng nên sử dụng công cụ bảo hiểm theo hướng sau: - Thông qua Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC), BIDV Quảng Ngãi cần thực tích cực bảo hiểm tính mạng người vay (BIC Bình An), bảo hiểm tài sản bảo đảm tiền vay - Trong điều kiện cấp tín dụng ngân hàng phải đề nghị khách hàng vay mua bảo hiểm cho công trình, máy móc thiết bị, mua bảo hiểm cho hàng hóa tài sản 98 hình thành từ vốn vay, mua bảo hiểm cho nguyên nhiên vật liệu,…với điều kiện ngân hàng người thụ hưởng thứ Thực tế thời gian qua phương pháp giúp ngân hàng tránh tổn thất thiên tai, hỏa hoạn xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng - CB quan hệ khách hàng tích cực tuyên truyền, giải thích cho người vay lợi ích bảo hiểm - Thực nghiêm túc quy định bảo hiểm bắt buộc tài sản bảo đảm động sản, phương tiện vận tải với thời hạn bảo hiểm phù hợp thời hạn vay -Giao tiêu doanh số bảo hiểm, phí bảo hiểm đến phịng, cán bộ, đồng thời có khuyến khích lợi ích vật chất cho CB quan hệ khách hàng thực tốt tiêu giao 3.2.4.2 Quy định xử lý trách nhiệm vi phạm tập thể, cá nhân để xảy nợ xấu, nợ tổn thất Hiên BIDV chưa có quy định xử lý vi phạm, quy định trách nhiệm cá nhân liên quan để xảy nợ xấu, nợ tổn thất nên việc xử lý chưa kiên Trong chờ BIDV có qui định cụ thể xử lý vi phạm để nợ xấu, nợ tổn thất BIDV Quảng Ngãi cần đưa nội dung xử lý vi phạm vào nội qui lao động để có xử lý tập thể cá nhân để nợ xấu, nợ tổn thất vượt mức qui định chậm khắc phục từ tháng trở lên.Tùy theo mức độ rủi ro, nguyên nhân gây rủi ro thiếu sót từ phía cán mà lựa chọn mức độ xử lý phù hợp Khi áp dụng đến mức kỷ luật cách chức, sa thải đồng thời phải chịu trách nhiệm vật chất 3.2.5 Các giải pháp khác 3.2.5.1 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Công tác kiểm tra nội phải tiến hành đột xuất thường xuyên theo định kỳ hàng quý có nội dung kiểm tra cụ thể, nhằm tăng cường khả kiểm sốt tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng, phát kịp thời nguy dẫn đến rủi ro có hướng xử lý nhằm giảm tổn thất rủi ro xảy Như nêu phần hoàn thiện máy cấp tín dụng, trước mắt chưa thực thành lập phòng kiểm tra nội khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền kiểm tra, kiểm 99 sốt, phận kiểm tra nội Chi nhánh phải Hội sở định mặt hoạt động nhân hưởng lương từ Hội sở Có cơng tác kiểm tra, giám sát mang tính khách quan Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi việc thực định kỳ phải thường xuyên tiến hành kiểm tra khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, cơng tác thu hồi nợ ngoại bảng Công tác kiểm tra cần phải tập trung vào lĩnh vực cho vay nguy tiềm ẩn rủi ro cao nhằm phát kịp thời ngăn ngừa rủi ro Cải tiến phương pháp kiểm tra, giảm dần phương pháp kiểm tra thủ công, tập trung kiểm tra, giám sát từ xa qua khai thác liệu hệ thống, phân tích liệu, xác định trọng điểm cần kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ Ngồi việc kiểm tra, kiểm sốt nội phải chủ động chuyển dần từ việc kiểm tra tính tn thủ sang kiểm tra, kiểm sốt rủi ro Trong công tác kiểm tra nội bộ, cần tăng cường kiểm soát từ xa, giám sát hệ thống, kiểm tra tập trung có trọng điểm, ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng, kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ 3.2.5.2 Đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng quy trình tín dụng Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại (phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán, ) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, loại sản phẩm tín dụng NH nghiên cứu cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng, đầy đủ rủi ro xảy cho NH, thông qua thử nghiệm, tổ chức hội thảo thu thập ý kiến cán có kinh nghiệm hoạt động tín dụng công nghệ thông tin 100 3.2.5.3 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Hiện tính minh bạch thông tin hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam phổ biến, u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù thời gian qua CIC NHNN BIDV có nhiều nổ lực việc tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở việc thẩm định, phân tích tín dụng khả đáp ứng u cầu cịn nhiều hạn chế Thơng tin tín dụng khơng đưa dự báo, giải pháp phịng ngừa Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng phòng ngừa rủi ro, cần phải xây dựng hệ thống thơng tin theo hướng tích cực hơn, cụ thể: - BIDV chủ động phối hợp NHNN với vai trò đầu mối, thực kết nối kho thông tin liệu NHTM để bổ sung, nâng cao số lượng độ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà cịn thơng tin dự báo lĩnh vực ngành nghề, thị trường làm sở việc phân tích tín dụng - Trên sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, BIDV cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng việc thẩm định tín dụng - BIDV cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin nước ngồi, để khai thác thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ, đối tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp có vốn đầu tư nước 3.2.5.4 Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro - Ngân hàng phải tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng - Ngân hàng tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN 09/2014/TT-NHNN NHNN (thay Quyết định 493 định 18 NHNN) 101 Việc phân loại phải thực quy định, tránh trường hợp hiệu kinh doanh mà phân loại nợ thiếu xác Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, hạ nhóm nợ khoản vay có nguy gây rủi ro Thực việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro theo quy định ngân hàng 3.3 Kiến nghị đề xuất Trong giải pháp để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, có giải pháp BIDV Quảng Ngãi chủ động đề lộ trình thực hiện, nhiên có giải pháp cần phải có hỗ trợ bổ sung, hồn thiện quy trình, quy định, hỗ trợ hành lang pháp lý từ quan quản lý vĩ mô BIDV, NHNN, Bộ ngành, Chính phủ giải pháp cần thực đồng với quan khác Vì để thực đồng giải pháp nêu trên, tác giả có số kiến nghị BIDV, với NHNN ngành có liên quan sau: 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Một là, BIDV cần điều chỉnh quy chế tổ chức máy hoạt động tín dụng chi nhánh đề xuất là: -Thiết lập phịng quản lý rủi ro tín dụng, phòng kiểm tra nội khu vực trực thuộc Hội sở chính, để thực chức thẩm định tín dụng khoản vay vượt thẩm quyền phán tín dụng chi nhánh thực công tác kiểm tra nội chi nhánh theo khu vực quản lý Việc đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng phận quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao khả kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho phòng quản lý rủi ro có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị trường nhằm giải kịp thời yêu cầu chi nhánh khu vực rút ngắn thời gian xử lý công việc - Tại Chi nhánh, tổ chức phận cấp tín dụng thành phòng quan hệ khách hàng phòng quản trị tín dụng + Chức phịng quan hệ khách hàng tiếp nhận thẩm định đề nghị cấp tín dụng khách hàng 102 + Chức phịng quản trị tín dụng thực tác nghiệp hệ thống, lưu giữ hồ sơ tín dụng, kiểm tra tính tuân thủ việc thực định cấp thẩm quyền phê duyệt kiểm tra hồ sơ giải ngân, giám sát nhắc nhỡ phòng quan hệ khách hàng kiểm tra sử dụng vốn vay, vật tư đảm bảo nợ vay, nhắc nhỡ phối hợp việc thu nợ, lãi vay khách hàng, thông báo nợ đến hạn,…và thực xử lý khoản nợ có vấn đề, nợ xấu theo quy định Ban lãnh đạo + Chức phịng QLRR khơng cịn chức thẩm định tín dụng mà chuyên trách xử lý nợ xấu… Hai là, BIDV cần phải thay đổi quy trình cho phù hợp để đáp ứng yêu cầu hoạt động tín dụng giai đoạn tới: - Theo đề xuất máy cấp tín dụng trên, quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp lúc phòng quan hệ khách hàng phận thẩm định, cho ý kiến đề xuất khoản tín dụng để trình cấp thẩm quyền Chi nhánh phê duyệt Trường hợp khoản vay vượt mức thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh việc tái thẩm định phòng quản lý rủi ro tín dụng khu vực thực - Đối với quy trình 4599 quy định cấp tín dụng bán lẻ việc cho vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh nhỏ (dưới tỷ đồng) quy định việc kiểm tra trước cho vay, để đảm bảo hạn chế rủi ro, BIDV cần bổ sung thêm việc kiểm tra sau cho vay Ba là, sớm hoàn thiện, bổ sung hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho phù hợp với tình hình thực tế khách hàng thực trạng Việt Nam, cách tăng tiêu phi tài so với hệ thống dần yêu cầu báo cáo tài khách hàng phải kiểm tốn, nhằm phản ảnh xác tồn diện khách hàng Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có quy mơ nhỏ, có báo cáo tài yếu lịch sử trả nợ, khả trả nợ thiện chí trả nợ tốt Xây dựng tiêu đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng, 103 nhằm để đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp không đủ điều kiện để chấm điểm xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bốn là, Trên sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng tồn hệ thống, BIDV cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng việc thẩm định tín dụng Ngoài ra, BIDV cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin nước ngồi, để khai thác thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ, đối tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Năm là, Xây dựng quy chế khen thưởng, kỷ luật, xử lý trách nhiệm vật chất cán tham gia quy trình tín dụng để vừa tạo động lực cho họthực nhiệm vụ cách xuất sắc hơn, chất lượng, hiệu cao hơnvừa nâng cao tinh thần trách nhiệm thành viên tham gia vào quy trình tín dụng Hiện có quy chế khen thưởng chung cho tất đối tượng, xét chọn danh hiệu thi đua vào cuối năm, khen thưởng phát động phong trào thi đua hồn thành kế hoạch … mà chưa có chế khen thưởng theo lương chưa có quy chế xử lý trách nhiệm vật chấtđối với thành viên tham gia quy trình tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao lực quản lý điều hành sách tín dụng Hiện hoạt động kinh doanh NHTM xuất cạnh tranh liệt nhằm chiếm lĩnh thị phần số lượng khách hàng Tuy nhiên có lúc bộc lộ cạnh tranh thiếu lành mạnh lĩnh vực tín dụng tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng vay nhằm tăng trưởng tín dụng, hạ thấp điều kiện, tiêu chuẩn quy định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao điều ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động hệ thống ngân hàng, nguy hiểm rủi ro đổ vỡ ngân hàng tác động ảnh hưởng đến kinh tế Do để hạn chế nguy dẫn đến rủi ro NHTM, NHNN cần nâng cao lực quản lý điều hành sách tiền tệ nói chung 104 sách tín dụng nói riêng, tăng cường việc kiểm tra giám sát đảm bảo phát triển bền vững cho hoạt động hệ thống ngân hàng 3.3.2.2 Xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế - NHNN cần sớm xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng có khả cảnh báo sớm NHTM, thiết lập hệ thống quy trình, quy định, đồng thời xúc tiến việc xem xét ứng dụng phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban BASEL (Hiệp ước vốn BASEL I) Thực chuyển dần sang phương pháp tra sở rủi ro Thanh tra sở rủi ro phương pháp tra tập trung vào việc đánh giá mức độ rủi ro ngân hàng gặp phải không tuân thủ quy định, quy trình có khơng có thủ tục, quy định hoạt động phù hợp; đồng thời sở đánh giá mức độ rủi ro, nguồn lực để kiểm soát, cảnh báo, xử lý ngân hàng; đưa giải pháp buộc ngân hàng phải có hành động phù hợp để phịng ngừa giảm thiểu rủi ro; trì an toàn hệ thống ngân hàng - NHNN cần ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể yêu cầu NHTM xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng theo tiêu chí thống - Hồn thiện Thơng tư 02/2013/TT-NHNN Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ, vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đã đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu 3.3.2.3 Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Để nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng cho ngân hàng NHNN cần quan tâm thực số giải pháp sau: - CIC tiếp tục đổi bước mơ hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đôn đốc NHTM báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt nhằm giúp ngân hàng thực 105 hoạt động kinh doanh ngăn ngừa rủi ro Đặc biệt trọng việc nâng cao chất lượng thông tin đầu vào, thường xuyên cập nhật bảo đảm thơng tin đầy đủ, xác, tăng cường mở rộng phát triển thêm nhiều sản phẩm thơng tin hữu ích, thiết thực - Với vai trị đầu mối NHNN yêu cầu NHTM thực cung cấp thơng tin tiêu tài phi tài khách hàng có quan hệ tín dụng, đồng thời NHNN xây dựng bổ sung thơng tin định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh doanh, nhằm mục đích giúp ngân hàng có nguồn thơng tin xác để phân tích thẩm định khách hàng vay vốn hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh NHNN đưa biện pháp xử lý hành kịp thời ngân hàng không chấp hành quy định việc cung cấp thông tin - CIC thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng, sở nguồn thông tin NHTM cung cấp, CIC tổng hợp phân tích đưa kết thẩm định lực tài chính, hiệu hoạt động doanh nghiệp Đây nguồn thơng tin tham khảo thức để NHTM đưa định cấp tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro hiệu 3.3.3 Kiến nghị với phủ ban ngành có liên quan Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Bên cạnh cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Tăng cường hoạt động phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản BĐS, khâu thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … Vì vậy, quy định rõ ràng trách nhiệm quan ban ngành Tòa án, Cục thi hành án phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý vụ kiện xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu hồi nợ vay 106 Cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm toán ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng khách hàng lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng Quy định lộ trình bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh, để nắm thơng tin hoạt động đơn vị cách đầy đủ, giúp ngân hàng có thơng tin khách hàng xác, giảm thiểu rủi ro hoạt động, bên cạnh quy định chặt chẽ điều kiện thành lập Cơng ty kiểm tốn, quy định rõ trách nhiệm Cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan với báo cáo kiểm tốn sơ sài thiếu trung thực Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản,… vốn vấn đề liên quan đến ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần đạo ngành NHNN để thống nhất, chia quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, để giải vấn đề vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng Tích cực có sách phù hợp để kích cầu thị trường Bất động sản để giúp ngân hàng sớm giải xử lý thu hồi nợ xấu, nợ tồn đọng Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý tài sản nợ xấu làm lành mạnh tình hình tài Kết luận chương Căn lý luận chương sở khoa học thực tiễn chương 2, chương tác giả đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD BIDV Quảng Ngãi, cụ thể là: - Các giải pháp chủ yếu tác giả đề nghị sau: 107 Một là, Về công tác tổ chức cán bộ: BIDV Quảng Ngãi cần hoàn thiện, xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chun mơn hóa có kinh nghiệm quản trị RRTD Hai là, Về quản lý danh mục tín dụng: BIDV Quảng Ngãi cần phải kiểm sốt tỷ trọng cho vay khơng có bảo đảm tài sản, khách hàng có vay lớn; Cần kiểm sốt tỷ trọng cho vay số ngành hàng lớn, ngành hàng có độ rủi ro cao; Cần thực nghiêm túc việc đánh giá lại tài sản bảo đảm theo định kỳ để trích đủ dự phịng có khả bù đắp RRTD xảy ra, tài sản bảo đảm phương tiện giao thơng Ba là, Về thực quy trình cho vay: BIDV Quảng Ngãi cần tập trung nâng cao chất lượng thẩm định, trọng xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, phân tích rủi ro dự án xác định kỳ hạn nợ phù hợp với dòng tiền vào khách hàng Đồng thời, giám sát chặt chẽ trình giải ngân sử dụng vốn sau vay, nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bốn là, Về biện pháp xử lý RRTD: BIDV Quảng Ngãi cần quan tâm đến bảo hiểm tính mạng người vay tài sản bảo đảm nợ, phương tiện giao thông vận tải Đồng thời có qui định cụ thể việc xử lý trách nhiệm vi phạm cá nhân tập thể để xảy nợ xấu, nguyên nhân chủ quan Năm là, giải pháp khác: Cần hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị RRTD, đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển sản phẩm nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 108 KẾT LUẬN Cùng với việc không ngừng gia tăng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tập trung nguồn lực cho hoạt động bán lẻ, tín dụng ln sản phẩm chủ yếu mang lại thu nhập cho BIDV Mặt khác, BIDV Quảng Ngãi phải tăng trưởng tín dụng để thực đề án tái cấu trúc ngân hàng, tiếp tục khẳng định vị trí ngân hàng thương mại chủ lực thị trường tài chính, vượt qua cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại địa bàn Đi đơi với tăng trưởng đó, rủi ro hoạt động tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Tuy nhiên, chấp nhận rủi ro mức độ để đảm bảo tăng trưởng có hiệu bền vững địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro phải tăng cường thông qua giải pháp hợp lý Xuất phát từ yêu cầu đó, sở phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, luận văn giải vấn đề sau: – Luận văn trình bày sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng bao gồm khái niệm đặc điểm bản, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Luận văn vào nghiên cứu quản trị rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 2- Luận văn nêu điểm hoạt động tín dụng BIDV Quảng Ngãi qua thời kỳ, phân tích thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng theo cấu loại vay, đối tượng khách hàng để tìm nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Trên sở đó, luận văn nghiên cứu thực tiễn trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Ngãi, phân tích mặt mặt cịn hạn chế cơng tác quản trị RRTD Đây để đưa giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD 3- Để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Ngãi tác giả chọn lọc đề nghị số giải pháp BIDV Quảng Ngãi, kiến nghị BIDV, NHNN Bộ ngành liên quan Các giải pháp nhằm: 109 - Hoàn thiện hệ thống tổ chức qui trình cho vay đảm bảo tính thống tính tn thủ tồn hệ thống; Chú trọng đến chất lượng nguồn nhân lực đạo đức lực chun mơn - Xây dựng sách tín dụng an toàn hiệu quả, phát huy lợi thế, chủ động xây dựng danh mục với tỷ trọng đầu tư tối ưu vào loại ngành nghề cụ thể, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế địa phương - Kiểm soát rủi ro từ thiết lập sách tín dụng cụ thể cho giai đoạn; thực thi sách cách triệt để thông qua hệ thống tổ chức cho vay chặt chẽ với qui trình thống đảm bảo kiểm sốt rủi ro qua cơng đoạn; nhận diện định lượng sớm rủi ro xảy để giám sát, phòng ngừa xử lý kịp thời… giải pháp tích cực, đồng hành với biện pháp hỗ trợ từ BIDV, NHNN ban ngành địa phương giúp BIDV Quảng Ngãi phát triển tín dụng hiệu an tồn, góp phần làm cho hoạt động kinh doanh đơn vị ngày phát triển bền vững Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Ngãi kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV Quảng Ngãi (2013), Báo cáo hoạt động kinh doanh qua năm 2011-2013 Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phương Đông Lê Thị Tuyết Hoa, Nguyễn Thị Nhung (2009), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống kê TP.HCM Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về: “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2006), Quyết định số 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 quy định việc ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Công văn 6020/QĐPC ngày 20/10/2009 việc sửa đổi bổ sung số điều QĐ 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009 giao dịch bảo đảm cho vay; Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009),Quy định số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009 quy định giao dịch bảo đảm cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2011), Công văn 4766/QĐPC ngày 03/10/2011 việc sửa đổi Mục 40 Phụ lục ban hành kèm theo Quyết định số 6020/QĐ-PC ngày 20/10/2009 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2007 giao dịch bảo đảm cho vay 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Công văn số 2615/CV-NHBL2 ngày 30/07/2012 việc Hướng dẫn thực phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành hoạt động tín dụng bán lẻ 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quy trình cho vay số 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012 quy định cấp tín dụng bán lẻ 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quyết định số 2202/QĐ-QLTD2 ngày 10/07/2012 Quy định thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành BIDV 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quy trình cho vay số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp 14 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 530/QĐ-QLRRTD ngày 31/01/2013 quy định việc tổ chức hoạt động Hội đồng tín dụng cấp 15 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng năm 2010, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội 16 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê TP.HCM 17 Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí Ngân hàng 18 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 19 Trang web http://www.dddn.com.vn 20 Trang web http://www.tapchitaichinh.vn ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 37 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi. .. rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 54 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi