Luận văn thạc sĩ đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển bình dương

BOÄ GIAÙO DUÏC & ÑAØO TAÏO TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ THAØNH PHOÁ HOÀ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ NGỌC TRINH ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG LUAÄN VAÊN THAÏC SYÕ[.]

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ NGỌC TRINH ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2008 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Chính sách tín dụng đầu tư Nhà nước NHPT (trước Quỹ Hỗ trợ phát triển) thực cơng cụ giúp Chính phủ điều hành kinh tế vĩ mô Qua 08 năm hoạt động, nguồn vốn tín dụng đầu tư góp phần đáng kể vào việc tăng cường sở vật chất -kỹ thuật, thúc đẩy phát triển kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố Cùng với Chi nhánh khác hệ thống, Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ phát triển Bình Dương (nay Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương) thành lập thức vào hoạt động từ ngày 01/01/2000; thời gian qua, hoạt động Chi nhánh bám sát nhiệm vụ trị tỉnh nhà, từ góp phần phát triển kinh tế-xã hội tỉnh, đưa Bình Dương trở thành tỉnh dẫn đầu nước số lực cạnh tranh- điểm sáng đồ nước phát triển công nghiệp, cụ thể như: tăng cường sở vật chất-kỹ thuật, tăng kim ngạch xuất khẩu, đặc biệt nguồn vốn tín dụng đầu tư giúp phát triển sở hạ tầng tỉnh, làm bàn đạp quan trọng thu hút vốn đầu tư nước ngoài; hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư đầu tư mở rộng nhà xưởng máy móc thiết bị nhằm nâng cao khả cạnh tranh, phát triển sản xuất,… Tuy nhiên, thực tiễn hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng phát triển Bình Dương thời gian qua bộc lộ số tồn tại, bất cập cần bổ sung, hoàn thiện nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư chi nhánh góp phần vào việc phát triển kinh tế-xã hội địa phương, đồng thời góp phần vào hoàn thiện hoạt động toàn hệ thống NHPT, phát huy hiệu công cụ tài vĩ mơ điều kiện hội nhập kinh tế giới Do vậy, việc nghiên cứu đề tài: “Đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương” Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương cần thiết Mục đích nghiên cứu _ Làm rõ sở lý luận tín dụng đầu tư sở pháp lý cho hoạt động hệ thống NHPT việc thực sách tín dụng đầu tư _ Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương, từ rút thành tựu, tồn nguyên nhân Trên sở đề xuất giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn sách tín dụng đầu tư bao gồm cho vay đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư Phạm vi nghiên cứu: Tồn hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương từ ngày 01/01/2001 đến 31/12/2007 Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, vận dụng quan điểm khách quan để đánh giá vật, tượng Sử dụng số liệu thống kê để phân tích, đánh giá, tham khảo ý kiến chuyên gia để rút kết luận đưa kiến nghị Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài _ Luận văn phân tích rõ vai trị tín dụng đầu tư phát triển kinh tế đất nước _ Khái quát thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương, phân tích, đánh giá mặt đạt được, hạn chế thuộc Chi nhánh, hạn chế thuộc chế sách hoạt động tín dụng đầu tư hệ thống Ngân hàng Phát triển Từ đưa ý kiến đề xuất nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương góp phần hồn thiện chế sách cho hoạt động tín dụng đầu tư hệ thống NHPT theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế trình hội nhập kinh tế giới Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng số liệu, biểu đồ, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành 03 chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng đầu tư Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương thời gian qua Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương Hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn sâu sắc quan tâm, tạo điều kiện gia đình, Ban lãnh đạo đồng nghiệp quan, thầy cô khoa sau đại học tập thể thầy cô Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Ngọc Hùng tận tình hướng dẫn tơi trình thực luận văn Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương Chương TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ 1.1 Khái niệm vai trị tín dụng đầu tư: 1.1.1 Khái niệm tín dụng đầu tư: Tín dụng có nguồn gốc từ tiếng Latinh, từ Credittium, có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác lịng tin Tín dụng xuất với phân công lao động, xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất, cải sản xuất trao đổi hàng hoá Q trình trao đổi hàng hố hình thành quan hệ vay nợ lẫn nhau, quan hệ vay mượn để tốn Mục đích tính chất tín dụng qui định mục đích tính chất sản xuất hàng hố xã hội Tín dụng chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị định hình thức vật hay tiền tệ thời hạn định từ người sở hữu sang người sử dụng đến hạn người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu với lượng giá trị lớn Khoản giá trị dôi gọi lợi tức tín dụng Quá trình vận động tín dụng chia làm ba giai đoạn: Giai đoạn cho vay vốn tín dụng: Ở giai đoạn vốn tiền tệ giá trị vật tư hàng hoá chuyển từ người cho vay sang người vay Đây đặc điểm khác với mua bán hàng hố thơng thường, người thứ chuyển nhượng lại giá trị hình thái hàng hoá, người thứ hai chuyển nhượng lại giá trị hình thái tiền tệ Giai đoạn sử dụng vốn tín dụng: sau nhận vốn tín dụng, người vay quyền sử dụng giá trị để thực việc sản xuất kinh doanh theo kế hoạch mục tiêu định, người vay khơng quyền sở hữu số vốn mà quyền sử dụng khoảng thời gian định Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương Giai đoạn hồn trả vốn tín dụng: giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn vốn tín dụng Sau vốn tín dụng trở hình thái tiền tệ người vay hồn trả cho người cho vay Sự hồn trả ln bảo tồn mặt giá trị phải hoàn trả phần giá trị tăng thêm hình thức lợi tức Căn vào chủ thể tín dụng chất khoản vay tín dụng, chia làm 03 loại: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tín dụng nhà nước _ Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hoá Cơ sở pháp lý xác định quan hệ nợ nần tín dụng thương mại kỳ phiếu thương mại hay gọi tắt thương phiếu _ Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Khác với tín dụng thương mại cung cấp hình thức hàng hố, tín dụng ngân hàng cung cấp hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt bút tệ _ Tín dụng nhà nước: quan hệ tín dụng mà nhà nước người vay để bảo đảm khoản chi tiêu ngân sách nhà nước, đồng thời người cho vay để thực chức năng, nhiệm vụ nhà nước quản lý kinh tế-xã hội phát triển quan hệ đối ngoại Khác với loại hình tín dụng khác, tín dụng nhà nước không phục vụ mục tiêu kinh tế đơn mà nhằm vào mục tiêu rộng hơn, vừa có tính kinh tế, vừa có tính xã hội, thực vai trị điều tiết vĩ mơ Nhà nước thời kỳ định Tín dụng nhà nước có đặc điểm chủ yếu sau: _ Thứ nhất, phương diện tài chính, tín dụng Nhà nước có chức phân phối phân bổ nguồn lực tài cho phát triển kinh tế- xã hội Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương đất nước _ Thứ hai, phương diện tiền tệ, tín dụng Nhà nước có chức tín dụng, có vay, có trả, có sinh lời biểu qua lợi tức _ Thứ ba, nguồn vốn tín dụng Nhà nước huy động từ cá nhân, tổ chức kinh tế nước theo kế hoạch Nhà nước _ Thứ tư, mục tiêu tín dụng Nhà nước phục vụ cho nhu cầu quản lý, điều tiết kinh tế vĩ mô Nhà nước _ Thứ năm, đối tượng vay vốn tín dụng Nhà nước đối tượng thụ hưởng thuộc chương trình mục tiêu Nhà nước, chương trình nằm chiến lược tổng thể phát triển kinh tế-xã hội Nhà nước, chủ yếu tập trung vào lĩnh vực then chốt, cần thiết, có tác động đến tăng trưởng kinh tế đối tượng xã hội cần có đầu tư Nhà nước để thực sách xã hội _ Thứ sáu, lãi suất cho vay tín dụng Nhà nước lãi suất ưu đãi Nhà nước định thời kỳ thấp lãi suất cho vay thương mại thời kỳ Tín dụng Nhà nước khơng lấy lãi suất cho vay cao làm mục tiêu mà thông qua lãi suất cho vay thấp để kích thích đầu tư, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội theo định hướng Nhà nước đề Tín dụng đầu tư loại hình tín dụng nhà nước Đây tín dụng ưu đãi Nhà nước nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đầu tư phát triển sở hạ tầng kỹ thuật , phát triển sản xuất kinh doanh theo sách khuyến khích đầu tư Nhà nước Tín dụng đầu tư thể quan hệ vay mượn bên cung cấp vốn Nhà nước bên nhận vốn pháp nhân hoạt động kinh tế phục vụ cho mục đích hỗ trợ dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế bền vững Với mục đích trên, nên tín dụng đầu tư có điểm khác biệt so với tín dụng ngân hàng, thể điểm sau: _ Thứ nhất, loại hình tín dụng trung dài hạn, đầu tư nhằm hướng đến việc xây dựng sở vật chất, hạ tầng cho kinh tế _ Thứ hai, cơng cụ tài góp phần điều tiết kinh tế vĩ mô Nhà nước nên tổ chức làm nhiệm vụ quan chuyên môn Nhà nước, cấp vốn pháp định, cấp bù lãi suất, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận mà nhằm hỗ trợ tài cho dự án đầu tư theo chiến lược phát triển kinh tếxã hội Nhà nước Khác với tín dụng đầu tư Nhà nước, hoạt động cho vay đầu tư ngân hàng thương mại quan hệ tín dụng sở hai bên có lợi, lợi nhuận thu sau hoạt động đầu tư phân phối lại cho Ngân hàng thông qua lãi suất cho vay Tuỳ theo mức độ tín nhiệm, khả rủi ro dự án, chủ đầu tư Ngân hàng đánh Ngân hàng định cho vay với mức lãi suất, mức vốn vay, mức bảo đảm tiền vay thời hạn vay khác _ Thứ ba, tính ưu đãi tín dụng đầu tư thể số mặt như: lãi suất cho vay thấp lãi suất ngân hàng, thời hạn cho vay dài hơn, mức vốn tài trợ cao hơn, điều kiện đảm bảo nợ vay thoáng hơn,… _ Thứ tư, nguồn vốn cho vay đầu tư phát triển nguồn vốn tín dụng Nhà nước Chính phủ cân đối giao kế hoạch Hàng năm, vào nhu cầu đầu tư, định hướng phát triển kinh tế-xã hội, Nhà nước huy động số vốn định cho hoạt động đầu tư phát triển _ Thứ năm, lãi suất cho vay Chính phủ qui định thời kỳ phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế -xã hội đất nước Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương _ Thứ sáu, đối tượng cho vay: theo qui định Chính phủ, hạn chế so với ngân hàng thương mại, chủ yếu tập trung vào lĩnh vực then chốt, ngành mà tư nhân khơng muốn khơng có khả đầu tư hiệu đầu tư thấp, thời gian thu hồi vốn dài, vốn đầu tư lớn,…về nguyên tắc, cho vay dự án đầu tư theo định hướng phát triển nằm kế hoạch đầu tư vốn tín dụng đầu tư hàng năm Nhà nước _ Thứ bảy, hình thức hỗ trợ khơng dừng lại hoạt động cho vay đầu tư mà thực hoạt động khác hoạt động hỗ trợ sau đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư dự án thuộc đối tượng hưởng ưu đãi Như vậy, chất tín dụng đầu tư dạng tín dụng ưu đãi Nhà nước, cộng cụ tài quan trọng nhằm thực mục tiêu trị, kinh tế, xã hội 1.1.2 Vai trị tín dụng đầu tư: _ Thứ nhất, thực chủ trương Đảng xoá dần bao cấp đầu tư phát triển; phát huy nội lực công xây dựng đất nước + Vốn tín dụng đầu tư làm giảm đáng kể việc cấp phát trực tiếp Nhà nước lĩnh vực đầu tư có khả thu hồi vốn, giảm áp lực cho ngân sách nhà nước Trước vốn đầu tư Nhà nước chủ yếu cấp phát khơng hồn lại kể dự án có khả thu hồi vốn Ngày nay, theo xu phát triển hội nhập đòi hỏi nhà nước đầu tư sở hạ tầng kỹ thuật, đồng thời doanh nghiệp phải đổi công nghệ, nâng cao khả cạnh tranh Trong điều kiện ngân sách eo hẹp bao biện tồn vốn hình thức cấp phát cho tất dự án Với sách tín dụng đầu tư, chủ đầu tư sử dụng vốn tín dụng đầu tư phải cân nhắc, tính tốn kỹ hiệu kinh tế dự án nhằm có khả thu hồi vốn đảm bảo nguyên tắc hoàn trả vốn vay gốc lãi Nhờ đó, làm giảm áp lực nguồn vốn đầu tư ngân sách Nhà nước Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương + Vốn tín dụng đầu tư làm tăng tính động sáng tạo doanh nghiệp đầu tư, kinh doanh Nguyên tắc hoàn trả nợ vay sử dụng vốn tín dụng làm cho doanh nghiệp phải ln tư có trách nhiệm cao với việc sử dụng vốn nhằm bảo đảm mang lại hiệu tối ưu, hạn chế, phòng tránh tối đa việc đầu tư thua lỗ nhằm hoàn trả vốn vay Đây yếu tố quan trọng góp phần vào việc phát huy nội lực công xây dựng đất nước _ Thứ hai, tín dụng đầu tư giúp Nhà nước điều hành kinh tế vĩ mô, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố Thơng qua sách tín dụng đầu tư, Nhà nước thực việc khuyến khích phát triển kinh tế vùng, miền, ngành kinh tế theo chủ trương, định hướng hoạch định Bên cạnh cơng cụ kinh tế, tài khác sách tiền tệ, sách thuế,…tín dụng đầu tư cơng cụ đắc lực giúp Chính phủ điều tiết kinh tế vĩ mô Việc cấp tín dụng ưu đãi cho vùng miền, ngành cần ưu tiên phát triển góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế _ Thứ ba, tín dụng đầu tư không thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế mà thực mục tiêu phát triển xã hội Việc phân bổ sử dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư cho mục tiêu khuyến khích vùng biên giới, hải đảo, vùng kinh tế khó khăn, chương trình quốc gia giải việc làm, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ,…góp phần thực mục tiêu cơng xã hội, bình đẳng thành phần kinh tế Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc ... nghiên cứu đề tài: ? ?Đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương? ?? Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương cần thiết Mục... nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Luận văn thạc sĩ kinh tế 123doc Hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bình Dương góp phần hồn thiện chế sách cho hoạt động tín dụng đầu tư hệ... động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương thời gian qua Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương Hồn thành luận văn này,