Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hang tmcp bắc á

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HANG TMCP BẮC Á 1.1 Giới thiệu tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban Ngân hàng TMCP Bắc Á 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á .6 1.1.3.1 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Bắc Á .6 1.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á giai đoạn 2009-2011 1.2 Thực trạng công tác thẩm đinh dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Bắc Á giai đoạn 2009-2011 .13 1.2.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á năm 2010, 2011 13 1.2.2 Mục đích công tác thẩm định dự án 14 1.2.3 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư vay vốn .15 1.2.3.1 Hồ sơ dự án 15 1.2.3.2 Căn pháp lý 15 1.2.3.3 Các tiêu chuẩn, quy phạm định mức lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể 15 1.2.3.4 Các quy ước, thông ước quốc tế 16 1.2.4 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn 16 1.2.5 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư vay vốn 20 1.2.6 Nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn 22 1.2.7 Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á: Dự án đầu tư xây dựng nhà máy xi măng Đồng Lâm 30 1.2.7.1 Giới thiệu tổng quan dự án .30 1.2.7.2 Giới thiệu chủ đầu tư .33 1.2.7.3 Nội dung thẩm định 34 1.2.7.4 Kết luận đề xuất .79 SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền 1.3 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á 81 1.3.1 Những kết đạt .81 1.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 84 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 93 2.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á giai đoạn 2012-2015 93 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á .94 2.2.1 Hoàn thiện nhận thức công tác thẩm định 94 2.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao nguồn nhân lực thẩm định .95 2.2.3 Nhóm giải pháp quy trình phương pháp thẩm định 96 2.2.4 Nhóm giải pháp nội dung thẩm định .97 2.2.5 Nhóm giải pháp thu thập thông tin trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định 98 2.3 Một vài kiến nghị .99 2.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ có liên quan 99 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 100 2.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á 100 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TGTK : Tiền gửi tiết kiệm CBTD : Cán tín dụng CBTĐ : Cán thẩm định SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: ĐÇu t tín dụng Ngân hàng đến ngày 31/10/2011 dù kiÕn ®Õn 31/12/2011 nh sau: Bng 1.2: ầu t khác ngân hàng đến ngày 31/10/2011 Bảng 1.3: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á .9 Bảng 1.4: Tình hình sử dụng vốn NHTM Bắc Á .11 Bảng 1.5: Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Á 13 hai năm 13 Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy NHTM Bắc Á Biểu đồ 1.1: Cơ cấu vốn huy động NHTM Bắc Á .10 Biểu đồ 1.2: Cơ cấu vốn sử dụng vốn NHTM Bắc Á 12 Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng TMCP Bắc Á .17 SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền LỜI MỞ ĐẦU Công tác thẩm định dự án đầu tư mối quan tâm hàng đầu ngân hàng trước định đầu tư góp vốn hay cho vay vốn Vì thực tế cho thấy nhiều dự án khơng mang lại hiệu dự kiến mặt kinh tế xã hội Nhiều dự án triển khai phải ngừng thực hiện, phải thay đổi nhiều phương diện đưa ngân hàng đầu tư vào đường bế tắc có nguy khơng thu hồi vốn Đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực đầu tư xây dựng bản, dự án xây dựng sở hạ tầng dự án thường kéo dài chưa thể tạo sản phẩm cho xã hội Nếu khơng có cơng tác thẩm định dự án dự án rủi ro lớn, gây khó khăn cho kinh tế thân hoạt động ngân hàng Nó tạo áp lực cho kinh tế giá cả, lạm phát, lãi suất…Chính vậy, cơng tác thẩm định dự án đầu tư yêu cầu cần thiết ngân hàng nói chung ngân hàng TMCP Bắc Á nói riêng định đầu tư góp vốn hay cho vay vốn Trong điều kiện nguồn lực xã hội khan có hạn nước ta, để đảm bảo mục tiêu kinh tế, xã hội mà Đảng Nhà nước đề nhằm thích ứng với quy trình phát triển kinh tế, với thay đổi sâu sắc diễn đất nước ta - bối cảnh kinh tế thích ứng với chế thị trường môi trường cạnh tranh gia nhập tổ chức kinh tế giới (WTO) xu tồn cầu hố, địi hỏi phải sử dụng nguồn lực cách hợp lý mang lại hiệu định khơng, thơng qua cơng tác xây dựng thẩm định dự án đầu tư Xuất phát từ quan điểm trên, em cố gắng nghiên cứu lý luận thực tiễn chọn đề tài : “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Bắc Á” Với mục đích nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận thẩm định dự án đầu tư với việc nghiên cứu, đánh giá thực trạng thẩm định dự án hoạt động đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Á để từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện thẩm định dự án hoạt động đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Á Bằng việc sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp viết em chia làm hai chương sau : Chương I : Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á Chương II: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền Do hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề khơng tránh khỏi sai sót, mong nhận ý kiến đóng góp giáo để chun đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn cô giáo Ths Phan Thị Thu Hiền giúp đỡ anh chị cán nhân viên Ngân hàng TMCP Bắc Á- Văn phịng hội sở giúp đỡ em hồn thành chuyên đề thực tập SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HANG TMCP BẮC Á 1.1 Giới thiệu tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á Ngân hàng TMCP Bắc Á thành lập năm 1994 theo giấy phép thành lập số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 thống đốc NHNN, vốn góp cổ phần cổ đơng có uy tín đóng góp, số ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh hiệu quả, đóng góp vào phát triển kinh tế Nghệ An nói riêng nước nói chung + Tên đầy đủ tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Bắc Á + Tên đầy đủ tiếng Anh: North Asia Commercial Joint Stock Bank + Tên viết tắt tiếng Anh: Bac A Bank + Địa trụ sở chính: 117 Quang Trung, Tp Vinh, Nghệ An + Văn phòng Hội sở: 60 Lý Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Trong 17 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Bắc Á vinh dự nhận cờ thi đua Thủ Tướng Chính phủ, khen Thống đốc NHNN thành tích hoạt động kinh doanh cờ thi đua Ủy Ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, thành viên thức Hiệp hội Thanh tốn Viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Phịng thương mại Cơng nghiệp Việt Nam Ngân hàng cung cấp đầy đủ dịch vụ tài ngân hàng như: Mở tài khoản nội tệ ngoại tệ, nhận tiền gửi, đầu tư cho vay bảo lãnh, tốn ngồi nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, phát hành toán thẻ, séc du lịch, homebanking, ngân hàng trực tuyến Ngoài dịch vụ NHTM, Ngân hàng TMCP Bắc Á cịn tham gia hoạt động kinh doanh du lịch khách sạn Là thành viên thức Hiệp hội Thanh tốn Viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Phịng thương mại Cơng nghiệp Việt Nam Ngân hàng TMCP Bắc Á hoạt động dựa tơn chí Tiên phong – Chun nghiệp – Đáng tin cậy – Cải tiến khơng ngừng – Vì hạnh phúc đích thực Giữ tâm sáng sao, ngân hàng TMCP Bắc Á xây dựng chuẩn mực Ngân hàng mới, kết hợp hài hòa sắc truyền thống với tinh hoa tiêu chuẩn quốc tế, tạo sức mạnh tài cân để dân tộc hướng đến tương lai thịnh vượng SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban Ngân hàng TMCP Bắc Á Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức máy NHTM Bắc Á Đại Hội đồng cổ đơng Ban kiểm sốt Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc Hội đồng tín dụng Khối Ngân hàng bán buôn Hội đồng ALCO Khối Ngân hàng bán lẻ Bộ phận PR & Marketing Khối quản lý rủi ro Bộ phận kiểm toán nội Khối tác nghiệp hỗ trợ Ban công nghệ & tin học Khối nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ Khối Tài – Kế tốn Bộ phận pháp chế Bộ phận hành – nhân Chi nhánh PGD Nguồn: Phòng Tổng hợp - Ngân hàng TMCP Bắc Á - Cơ quan định cao Ngân hàng TMCP Bắc Á đại hội đồng cổ đông Đại hội gồm tồn thể cổ đơng Đại biểu cổ đông - Hội đồng Quản trị quan quản trị hai kỳ hội đồng, đại hội đồng cổ đơng bầu ra, có tồn quyền nhân danh ngân hàng để định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi ngân hàng, trừ trường hợp thuộc thẩm quyền đại hội SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền đồng cổ đơng Hội đồng quản trị giữ vai trị định hướng chiến lược, kế hoạch hoạt động năm, đạo giám sát hoạt động ngân hàng thông qua hội đồng phận, khối thuộc ngân hàng - Ban kiểm soát: kiểm soát người thay mặt cổ đơng để kiểm sốt hoạt động kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng hai kỳ đại hội đồng - Tổng giám đốc người điều hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng Bắc Á theo giấy phép hoạt động Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, điều lệ Ngân hàng Bắc Á, nghị Hội đồng Quản trị đạo Chủ tịch Hội đồng Quản trị - Hội đồng tin dụng: có chức xét cấp tín dụng, phê duyệt hạn mức tiền gửi ngân hàng tổ chức tín dụng khác, phê duyệt việc áp dụng biện pháp xử lý nợ miễn giảm lãi; định sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống - Hội đồng ALCO có chức quản lý cấu trúc bảng tổng kết tài sản ngân hàng, xây dựng giám sát tiêu tài chính, tín dụng phù hợp với chiến lược kinh doanh ngân hàng - Bộ phận PR & Maketing : chịu trách nhiệm vè thương hiệu hình ảnh ngân hàng thơng qua sách xây dựng thương hiệu xây dựng hình ảnh Qua đư hình nhr ngân hàng TMCP Bắc Á đến gần với tầng lớp khách hàng, góp phần vào việc phát triển khách hàng - Bộ phận kiểm toán nội bộ: tổ chức thành hệ thống thống trập trung, trực thuộc chịu đạo trực tiếp Ban kiểm sốt Bộ phần có nhiệm vụ lập kế hoạch kiểm toán nội năm; kiểm tra, rà soát tất đơn vị, phận, hoạt động ngân hàng; kiến nghi biện pháp khắc phục sửa chữa sai sót, - Ban cơng nghệ tin học: Chịu trách nhiệm mặt kỹ thuật cho hệ thống máy tính, đưa kế hoạch đầu tư sửa chữa, cải tạo hệ thống, quản lý mạng thông tin nội Giữa phịng chi nhánh có phân chia rõ ràng buộc hỗ trợ tổng thể chung mục tiêu tăng trưởng phát triển ngân hàng - Bộ phận pháp chế: tham mưu cho Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc tư vấn cho đơn vị vấn đề pháp lý liên quan đến tổ chức hoạt động ngân hàng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp Ngân hàng cán nhân viên Ngân hàng; tham gia xây dựng hoàn thiện hệ thống quy chế, quy định Ngân hàng, tham gia góp ý kiến cho dự thảo văn quy phạm pháp luật quan nhà nước yêu cầu; tuyên truyền, phổ biến đồng thời kiểm tra việc thực hiệ pháp luật, nội quy, quy chế kiến nghị biện pháp xử lý hành vi vi phạm - Bộ phận hành chính- nhân sự: điều phối thực cơng việc hành quản trị nhân Ngân hàng Tham mưu giúp cho Tổng Giám đốc tiếp SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Thu Hiền nhận, tổng hợp, lưu giữ thông tin, văn đạo công tác kinh doanh toàn hệ thống; đảm bảo đầy đủ điều kiện sở vật chất, trật tự an ninh phục vụ cho hoạt động Ngân hàng; tham mưu cho Tổng Giám đốc xử lý vấn đề tổ chức, hành nhân - Khối ngân hàng bán lẻ: cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng cá nhân - Khối ngân hàng bán buôn: cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng doanh nghiệp - Khối quản lý rủi ro: xây dựng chiến lược sách quản lý rủi ro, thiết lập hạn mức rủi ro cho nghiệp vụ ngân hàng hạn mức kinh doanh khác; tái thẩm định khoản vay thuộc thẩm quyền phê duyệt, - Khối nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ: Bộ phận nguồn vốn chịu trách nhiệm huy động vốn tối đa phục vụ cho nhu cầu phát triển ngân hàng, nhằm đảm bảo cung cấp kịp thời, đầy đủ nguồn vốn cho yêu cầu tín dụng, trực tiếp quản lý quỹ tiết kiệm hệ thống để huy động từ nguồn khác nhau; nhận tiền gửi từ dân cư, tổ chức kinh tế, phát hành loại chứng tiền gửi….; đưa kế hoạch huy động vốn, trình cấp chủ quản xem xét, thông qua thực kế hoạch Bộ phận kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế thực chức kinh doanh ngoại tệ thị trường liên ngân hàng với khách hàng, thực nghiệp vụ toán quốc tế (séc du lịch, thư tín dụng), dịch vụ bảo lãnh nước ngoài, chuyển tiền kiều hối huy động thị trường liên ngân hàng - Khối tài chính- kế tốn: thực việc quản lý, giám sát tài chính, quản lý việc thực theo quy định nghiệp vụ kế toán, tạo lập quản lý số liệu báo cáo, chịu trách nhiệm với tính trung thực thông tin báo cáo - Chi nhánh phịng giao dịch: có chức nhiệm vụ thực số giao dịch với khách hàng theo quy định như: nhận tiền gửi, dịch vụ toán, chuyển tiền, cho vay theo số hạn mức đối tượng định 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á 1.1.3.1 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Bắc Á - Hoạt động huy động vốn Bao gồm : Nhận tiền gửi tổ chức ,cá nhân,và tổ chức tín dụng khác,dưới hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn ,tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác SV: Trần Thị Phương Dung Lớp: Kinh tế Đầu tư 51G ... tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Á qua bảng sau: Bảng 1.5: Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Á hai năm Chỉ tiêu Dự án xin vay vốn Tổng số tiền Tổng số dự án Dự. .. : Chương I : Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á SV: Trần Thị... cho vay hiệu vốn tín dụng 1.2 Thực trạng cơng tác thẩm đinh dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Bắc Á giai đoạn 2009-2011 1.2.1 Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Bắc Á năm