Phân tích thống kê hoạt động kinh doanh của tập đoàn tài chính sacombank giai đoạn 2004 2008

1 LỜI MỞ ĐẦU Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế, tất doanh nghiệp phải nỗ lực không ngừng cạnh tranh để tồn Dưới đạo Chính phủ, doanh nghiệp nhận thức phải không ngừng nâng cao lực quản lý, phát triển hoạt động kinh doanh, đổi dịch vụ theo tiêu chuẩn quốc tế để nâng cao lực cạnh tranh, đảm bảo phát triển bền vững trình hội nhập kinh tế khu vực giới Trong bối cảnh chung kinh tế đất nước có đà phát triển ấn tượng cịn nhiều bất cập thách thức, Tập đồn tài Sacombank vượt qua khó khăn khẳng định vị trí, vai trị kinh tế thị trường, đứng vững phát triển chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá dịch vụ kinh doanh… Qua tìm hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp dựa vào kiến thức học trường, em lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Phân tích thống kê hoạt động kinh doanh Tập đồn tài Sacombank giai đoạn 2004-2008” Do hiểu biết chuyên mơn có hạn thời gian có hạn nên đề tài khơng thể tránh thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy khoa để viết hoàn thiện Chuyên đề hồn thành với hướng dẫn tận tình Thầy giáo TS Bùi Đức Triệu Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo! Hà Nội, ngày 19 tháng 03 năm 2009 CHƯƠNG 1: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH SACOMBANK 1.1 Q trình hình thành phát triển Chính thức thành lập vào hoạt động vào ngày 21/12/1991, Sacombank xuất phát điểm ngân hàng nhỏ, đời giai đoạn khó khăn đất nước với số vốn điều lệ ban đầu tỷ đồng hoạt động chủ yếu vùng ven thành phố Hồ Chí Minh Với định hướng kinh doanh “Lợi nhuận thời, thị phần vĩnh viễn”, đặc biệt giai đoạn hội nhập Việt Nam với lộ trình thực cam kết lĩnh vực tài Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) dần thực kể từ sau ngày 01/04/2007 Sacombank không ngừng đẩy mạnh hoạt động mạng lưới giao dịch đến vùng miền đất nước Đến ngày 31/12/2007, số lượng Chi nhánh, Phòng giao dịch Sacombank khắp nước đạt số 211 điểm với kiện phủ kín 13/13 tỉnh thành miền Tây Nam Bộ vào tháng 10/2007 tiếp tục giữ vững vị trí hàng đầu khối TMCP hoạt động Đặc biệt chiến dịch mở rộng mạng lưới mô hình ngân hàng chuyên biệt dành cho phụ nữ nhân rộng vùng đất Hà thành với đời Sacombank – Chi nhánh 8/3 Hà Nội vào ngày 08/03/2007 thành lập mơ hình Chi nhánh dành riêng cho Kiều bào người Hoa sinh sống làm việc Việt Nam: Sacombank – Chi nhánh Hoa Việt ngày 08/10/2007 thành phố Hồ Chí Minh Không dừng lại thị trường nội địa, ngày 26/10/2007, Sacombank Ngân hàng Việt Nam Uỷ ban Giám sát Ngân hang Trung ương Trung Quốc cấp giấy phép hoạt động thành phố Nam Ninh, tỉnh Quảng Tây, Trung Quốc Bước khởi đầu thuận lợi làm tiền đề cho việc thành lập Văn phòng đại diện Trung Quốc Ngân hàng quý I/2008 Song song đó, thủ tục pháp lý hành cho cơng tác thành lập Chi nhánh nước vùng Đông Dương Lào Campuchia xúc tiến theo kế hoạch diện nước quý II/2008 Không thế, trình hình thành, đổi phát triển Ngân hàng theo định hướng hội nhập kinh tế toàn cầu đất nước, vấn đề mà Sacombank đặc biệt quan tâm việc thiếp lập trì mối hợp tác - liên minh – liên kết với đối tác chiến lược nước Vào ngày 16/05/2008, Sacombank tạo nên bước ngoặt lịch sử hình thành phát triển Ngân hang với việc thành lập Tập đồn tài Sacombank Hiện Tập đồn tài Sacombank có góp mặt thành viên: Thành viên trực thuộc - Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank), đóng vai trị hạt nhân điều phối hoạt động Tập đồn; - Cơng ty Chứng khốn Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (SacombankSBS); - Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank-SBL); - Cơng ty Kiều hối Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank-SBR); - Cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank-SBA); - Công ty Vàng bạc đá quý Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank-SBJ); Thành viên hợp tác chiến lược - Cơng ty cổ phần Đầu tư Sài Gịn Thương Tín (STI); - Cơng ty cổ phần Địa ốc Sài Gịn Thương Tín (Sacomreal); - Cơng ty cổ phần Xuất nhập Tân Định (Tadimex); - Công ty cổ phần Đầu tư - Kiến trúc - Xây dựng Toàn Thịnh Phát; - Công ty cổ phần Quản lý quỹ đầu tư Việt Nam (VFM); Sacombank có đối tác chiến lược nước ngồi uy tín nắm gần 30% vốn cổ phần: - Dragon Financial Holdings thuộc Anh Quốc, góp vốn năm 2001; - International Financial Company (IFC) trực thuộc World Bank, góp vốn năm 2002; - Tập đồn Ngân hàng Australia Newzealand (ANZ), góp vốn năm 2005 Sacombank hợp tác hiệu với tổ chức kinh tế nước Hoàng Anh Gia Lai, Hữu Liên Á Châu, Trường Hải Auto, COMECO, Trường Phú, ISUZU Việt Nam, Prudential Việt Nam, Liên minh Hợp tác xã Việt Nam, EVN, SJC, Bảo Minh, Habubank, Military Bank, Baruch Education Group Ltd BVI (BEG) - đại diện City University of New York (CUNY) 1.2 Những thành tựu đạt năm 2008 Sau thức gia nhập WTO, kinh tế Việt Nam có chuyển biến tích cực nhiều lĩnh vực, vị Việt Nam trường quốc tế tăng cường thêm bước có ý nghĩa Trong đó, thị trường tài - tiền tệ có bước phát triển ngoạn mục, đặc biệt hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần có chuyển biến bứt phá quy mô, hiệu chất lượng hoạt động Tuy nhiên, thiên tai, bão lụt, dịch bệnh, sở hạ tầng giao thông bất cập, khả hấp thụ vốn thấp, sức cạnh tranh doanh nghiệp chưa cao phần hạn chế tăng trưởng chung kinh tế nước nhà Trong bối cảnh chung, hoạt động kinh doanh năm 2008 Sacombank khơng tránh khỏi khó khăn, thách thức; cần phải xem xét, đánh giá cáchh khách quan; để từ rút học quý giá thực tiễn quản trị điều hành nhằm bổ sung vào hành trang trình thực chiến lược phát triển thời gian tới Trước tình trạng số định chế tài quốc tế sụp đổ liên tiếp nhận cứu trợ khẩn cấp Chính phủ, đối diện trước thách thức khó khăn khách quan hạn chế bất cập nội vốn có hệ thống Ngân hàng Thương mại nước, với nhận thức Sacombank đơn vị niêm yết có quy mơ lực tài chính, mạng lưới rộng khắp, uy tín thương hiệu tinh thần thượng tôn pháp luật; Ngân hàng thể trách nhiệm với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước thực sách bình ổn kinh tế vĩ mô, đồng thời thấu cảm kỳ vọng nhà đầu tư chia sẻ khó khăn với hệ khách hàng truyền thống Do đó, năm 2008, Sacombank chọn lựa an toàn hoạt động làm mục tiêu ưu tiên hàng đầu điều hành kinh doanh linh hoạt, tận dụng thời thị trường để tạo hiệu cho Ngân hàng nhằm củng cố nội lực, chuẩn bị móng vững cho bước phát triển Đến cuối năm 2008, tổng tài sản đạt 68.439 tỷ đồng, tăng 6%, nguồn vốn huy động đạt 59.343 tỷ đồng, tăng 7% so với đầu năm quản lý khoản nằm tầm kiểm soát chặt chẽ Đồng thời Ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 5.116 tỷ đồng vốn chủ sở hữu 7.759 tỷ đồng hình thức phát hành cổ phiếu trả cổ tức Ngoài Ngân hàng thực mua cổ phiếu quỹ để hỗ trợ thị truờng theo chủ trương Chính phủ, đến cuối năm đạt 352 tỷ đồng Sau 10 kiện tiêu biểu năm 2008:  Ngày 08/01/2008, Sacombank trở thành Ngân hàng Việt Nam thành lập văn phòng đại diện (VPĐD) Nam Ninh Trung Quốc Trong năm 2008, VPĐD Nam Ninh có gần 2.000 lượt tư vấn thương mại cho doanh nghiệp Trung Quốc Việt Nam  Ngày 19/01/2008, Sacombank cơng bố phủ kín mạng lưới hoạt động khu vực miền Trung, Tây Ngun Đơng Nam Bộ Tính đến cuối năm 2008, Sacombank diện 45/64 tỉnh thành nước với 247 điểm giao dịch, 01 VPĐD Trung Quốc 01 Chi nhánh Lào  Ngày 15/03/2008, Sacombank trở thành Ngân hàng Việt Nam đưa vào sử dụng Trung tâm liệu (Data Center) chuyên biệt đạt chuẩn quốc tế  Ngày 16/05/2008, Sacombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam cơng bố hình thành Tập đồn Tài tư nhân  Ngày 26/07/2008, Sacombank đạt giải “Cuộc bình chọn báo cáo thường niên năm 2007” Sở Giao dịch chứng khoán TP HCM (HOSE) phối hợp với Báo Đầu tư Chứng khoán tổ chức với tài trợ Công ty Quản lý quỹ Dragon Capital (Anh Quốc)  Ngày 20/08/2008, Sacombank thức tăng vốn điều lệ từ 4.449 tỷ đồng lên 5.116 tỷ đồng  Ngày 28/11/2008, Sacombank khai trương Công ty Vàng bạc đá q Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank-SBJ), vào hoạt động Sàn Giao dịch Vàng Thần Tài Sacombank mắt thương hiệu vàng miếng Thần Tài Sacombank  Ngày 12/12/2008, kỷ niệm 17 năm ngày thành lập, Sacombank vinh dự đón nhận Cờ thi đua Thủ tướng Chính phủ hồn thành xuất sắc nhiệm vụ công tác dẫn đầu phong trào thi đua ngành ngân hàng năm 2007  Trong năm 2008, Sacombank đón nhận giải thưởng quốc tế ngành tài ngân hàng: “Ngân hàng tốt Việt Nam 2008” tổ chức Finance Asia – Anh Quốc bình chọn, “Ngân hàng tốt Việt Nam 2008” tổ chức Global Finance - Mỹ bình chọn, “Ngân hàng nội địa tốt Việt Nam 2008” tổ chức The Asset - Hồng Kơng bình chọn “Ngân hàng bán lẻ năm 2008 Việt Nam” tổ chức The Asian Banking and Finance – Anh Quốc bình chọn 1.3 Những kết đạt Sacombank đạt tốc độ tăng trưởng nhanh chất lượng phát triển bền vững có đạo tập trung Hội đồng Quản trị, máy điều hành sau tái cấu trúc quán triệt thực thi có hiệu qủa chủ trương, sách Cơ quan Quản trị Ngân hàng, đặc biệt phát huy cao tác dụng lợi so sánh mà Sacombank dày công xây dựng từ nhiều năm trước đó, có lực tài dồi dào, mạng lưới chi nhánh rộng khắp, đội ngũ cán cán nhân viên động sang tạo, công ty liên doanh trự thuộc hoạt động đạt hiệu cao Mặt khác, Sacombank thiết lập, phát huy tác dụng thiết thực hình thức hợp tác – liên minh - liên kết với đối tác chiến lược nước tạo khác biệt loại hình hoạt động – phương thức kinh doanh - kỹ chăm sóc khách hàng, đồng thời ln tìm kiếm khoảng trống thị trường để phát triển thị phần, thu hút thêm nhiều khách hàng khách hàng tiềm Trong đó, Sacombank tiếp tục tái cấu trúc máy hành lang pháp lý Ngân hang; tập trung đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; khơng ngừng nghiên cứu, đa dạng hố sản phẩm, dịch vụ; quan tâm đặc biệt đến công tác quản lý kiểm tra kiểm toán nội Nhờ đó, với việc đẩy nhanh nhịp độ tăng trưởng, Sacombank đảm bảo chất lượng phát triển ngày thêm bền vững, thể qua số thành tựu bật tiêu tài quan trọng 1.3.1 Về vốn chủ sở hữu Đến cuối năm 2007, vốn điều lệ Sacombank đạt 4.449 tỷ đồng, tăng 113% so với năm trước tăng gấp 23 lần so với năm 2001, đạt tốc độ tăng trưởng bình quân 71%/năm, tiếp tục dẫn đầu hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam quy mô vốn điều lệ 1.3.2 Về mạng lưới Trong năm 2007, Sacombank thành lập 13 chi nhánh 46 văn phòng giao dịch, nâng tổng số điểm giao dịch lên 211 điểm 44/64 tỉnh, thành phố nước, tiếp tục dẫn đầu hệ thống Ngân hang Thương mại Cổ phần Việt Nam quy mô mạng lưới giao dịch 1.3.3 Về tổng tài sản Tổng tài sản đến cuối năm 2007 đạt 64.573 tỷ đồng, tăng 161% so với năm trước gấp 20 lần so với năm 2001, tổng tài sản sinh lời đạt 85% 10 1.3.4 Về hoạt động đầu tư Ngoài việc tăng cường, bổ sung vốn chủ sở hữu cho Công ty trực thuộc, Sacombank quan tâm đặc biệt đến việc đầu tư chứng khoán vốn thong qua việc góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tiềm nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư để giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu trước mắt lâu dài 1.3.5 Về toán quốc tế nội địa Doanh số toán quốc tế năm 2007 đạt 3.048 triệu đôla Mỹ, tăng 59% so với năm trước; tốn xuất đạt 401,7 triệu đôla Mỹ, tăng 119% so với năm trước tốn nhập đạt 1.693,7 triệu đơla Mỹ, tăng 59% so với năm trước Doanh số toán nội địa đạt 536.561 tỷ đồng, tăng 36,6% so với năm trước 50 - Thứ biến động doanh lợi doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 56,2% hay giảm 0,149 tr.đ/tr.đ làm cho doanh lợi tổng vốn tăng 0,049 tr.đ/tr.đ - Thứ hai biến động vịng quay tổng vốn Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 63,2% hay tăng 0,048 vòng làm cho doanh lợi tổng vốn giảm 0,055 tr.đ/tr.đ Như vậy, qua kết phân tích trên, ta nhận thấy tiêu doanh lợi tổng vốn chủ yếu tác động vịng quay tổng vốn 3.4.2.2 Phân tích doanh lơi vốn chủ sở hữu ảnh hưởng nhân tố doanh lợi doanh thu vòng quay vốn chủ sở hữu Xuất phát từ phương trình: 51 Bảng 3.16: Các tiêu phục vụ q trình tính toán Lượng tăng TT Chỉ tiêu Đơn vị 2007 2008 (giảm) tuyệt đối Tốc độ phát triển (%) Doanh lợi vốn chủ sở hữu: tr.đ/tr.đ 0,178 0,127 -0,051 71,348 tr.đ/tr.đ 0,265 0,116 -0,149 43,774 vòng 0,674 1,097 0,423 162,760 Doanh lợi doanh thu: Vòng quay vốn chủ sở hữu:  Theo phương pháp số: Ta có mơ hình: Thay số vào mơ hình, ta có: (lần) Biến động tương đối: 52 (lần) hay -28,7% (lần) hay -56,2% (lần) hay 62,76% Biến động tuyệt đối: (tr.đ/tr.đ) (tr.đ/tr.đ) (tr.đ/tr.đ) Nhận xét: Qua kết tính tốn trên, ta nhận thấy doanh lợi vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 28,7% hay giảm 0,051 tr.đ/tr.đ tác động nhân tố sau: - Thứ biến động doanh lợi doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2008 giảm 56,2% hay giảm 0,149 tr.đ/tr.đ làm cho doanh lợi vốn chủ sở hữu giảm 0,163453 tr.đ/tr.đ - Thứ hai biến động vòng quay vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 63,2% hay tăng 0,048 vòng làm cho doanh lợi tổng vốn tăng 0,112095 tr.đ/tr.đ Như vậy, qua kết phân tích trên, ta nhận thấy tiêu doanh lợi vốn chủ sở hữu chủ yếu tác động doanh lợi doanh thu  Theo phương pháp PONOMARJEWA - Mức tăng tuyệt đối : (tr.đ/tr.đ) - Mức độ ảnh hưởng nhân tố: Đặt 53 + Do (doanh lợi doanh thu): (tr.đ/tr.đ) + Do (vòng quay vốn chủ sở hữu): (tr.đ/tr.đ) - Tổng hợp ảnh hưởng nhân tố: -0,051 = 0,43886 + (-0,48986) (tr.đ/tr.đ) Nhận xét: Qua kết tính tốn trên, ta nhận thấy doanh lợi vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 28,7% hay giảm 0,051 tr.đ/tr.đ tác động nhân tố sau: - Thứ biến động doanh lợi doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2008 giảm 56,2% hay giảm 0,149 tr.đ/tr.đ làm cho doanh lợi vốn chủ sở hữu tăng 0,43886 tr.đ/tr.đ - Thứ hai biến động vòng quay vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 63,2% hay tăng 0,048 vòng làm cho doanh lợi tổng vốn giảm 0,48986 tr.đ/tr.đ Như vậy, qua kết phân tích trên, ta nhận thấy tiêu doanh lợi vốn chủ sở hữu chủ yếu tác động vòng quay vốn chủ sở hữu 54 3.5 Phân tích biến động mạng lưới giao dịch Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2007-2008 Bảng 3.17: Tốc độ phát triển tốc độ tăng mạng lưới hoạt động Ngân hàng giai đoạn 2004-2008 Chỉ tiêu Điểm giao Năm dịch Lượng tăng Tốc độ phát (giảm) tuyệt đối triển (điểm giao dịch) (%) Tốc độ tăng giảm (%) 2004 90 - - - 2005 103 13 114,444 14,444 2006 159 56 154,369 54,369 2007 207 48 130,189 30,189 2008 247 40 119,324 19,324 Nhận xét: Kết tính tốn bảng 3.17 cho ta thấy từ năm 2004 đến năm 2008, số điểm giao dịch Ngân hàng tăng tăng với tốc độ cao, đặc biệt năm 2006 năm 2007 Năm 2005 mạng lưới giao dịch Ngân hàng 103 điểm giao dịch, sang năm 2006 mạng lưới giao dịch tăng lên 56 điểm giao dịch tức đạt 159 điểm giao dịch, tăng 54,369% so với năm 2005 Đến năm 2007, mạng lưới giao dịch tăng lên 48 điểm giao dịch so với năm 2006, đạt 207 điểm giao dịch, tăng 30,189% so với năm trước 55 Biểu đồ 3.18: Số điểm giao dịch Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2004-2008 3.6 Kết luận Qua việc phân tích tình hình hoạt động Tập đồn tài Sacombank, ta đưa số kết luận sau: - Từ năm 2004 đến năm 2008, lợi nhuận Tập đoàn tăng tăng với tốc độ cao, đặc biệt năm 2007 Năm 2006 lợi nhuận Tập đoàn đạt 407,9 tỷ đồng đến cuối năm 2007 số lên tới 1.280,2 tỷ đồng, lượng tăng tuyệt đối 872,3 tỷ đồng, tăng 213,851% so với năm trước Sang năm 2008, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu, lợi nhuận Tập đoàn giảm xuống 306,9 tỷ đồng so với năm 2007, đạt 973,3 tỷ đồng, giảm 56 23,973% Tuy vậy, số lợi nhuận mà Tập đoàn đạt mức cao - Từ năm 2004 đến năm 2008, giá trị sản xuất Tập đoàn tăng với tốc độ cao, đặc biệt năm 2007 Năm 2006 giá trị sản xuất Tập đoàn đạt 1.995.706 triệu đồng đến cuối năm 2007 số lên tới 4.536.831 triệu đồng, lượng tăng tuyệt đối 2.541.125 triệu đồng, tăng 127,330% so với năm trước Sang năm 2008, giá trị sản xuất Tập đoàn tăng lên 4.228.217 triệu đồng so với năm 2007, đạt 8.765.048 triệu đồng, tăng 93,198% - Chỉ tiêu mức trang bị TSCĐ cho lao động có tốc độ phát triển lớn 100 phản ánh mức trang bị tài sản cho lao động Tập đoàn năm 2008 tăng so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ phát triển TSCĐ (152,286%) lớn tốc độ phát triển số lượng lao động (111,017%) Cụ thể năm 2007 lao động tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh trang bị 185,153 triệu đồng TSCĐ, năm 2008 lao động tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh trang bị đến 281,963 triệu đồng TSCĐ - Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận tính TSCĐ Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 55,016% hay giảm 0,702 tr.đ/tr.đ tác động nhân tố sau: + Thứ biến động tỷ suất lợi nhuận tính doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 56,226% hay giảm 0,149 tr.đ/tr.đ làm cho tỷ suất lợi nhuận tính TSCĐ giảm 0,733 tr.đ/tr.đ + Thứ hai biến động hiệu sử dụng TSCĐ tính theo doanh thu Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 2,427% hay tăng 0,117 tr.đ/tr.đ làm cho tỷ suất lợi nhuận tính TSCĐ tăng 0,031 tr.đ/tr.đ 57 Như vậy, ta nhận thấy tiêu tỷ suất lợi nhuận tính TSCĐ Tập đoàn chủ yếu chịu tác động tiêu tỷ suất lợi nhuận tính doanh thu - Chỉ tiêu hiệu tài sản cố định tính theo GO Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 14,264% hay tăng 0,645 tr.đ/tr.đ tác động nhân tố sau: + Thứ biến động hiệu khấu hao tài sản cố định tính theo GO Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 10,85% hay tăng 10,352 tr.đ/tr.đ làm cho hiệu tài sản cố định tính theo GO tăng 0,5058 tr.đ/tr.đ + Thứ hai biến động tỷ lệ khấu hao tài sản cố định Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 3,019% hay tăng 0,147% làm cho hiệu tài sản cố định tính theo GO tăng 0,1402 tr.đ/tr.đ Như vậy, ta nhận thấy tiêu hiệu tài sản cố định tính theo GO Tập đồn chủ yếu chịu tác động tiêu hiệu khấu hao tài sản cố định tính theo GO - Chỉ tiêu doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 73% hay tăng 3.540.000 triệu đồng tác động nhân tố sau: + Thứ biến động hiệu tài sản cố định tính theo doanh thu Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 2,4% hay tăng 0,117 tr.đ/tr.đ làm cho doanh thu tăng 198.446,8562 triệu đồng + Thứ hai biến động mức trang bị tài sản cố định cho lao động Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 52,3% hay tăng 96,81 tr.đ/người làm cho doanh thu tăng 2.806.140,417 triệu đồng + Thứ ba biến động số lượng lao động Ngân hàng năm 2008 so với năm 2007 tăng 11% hay tăng 597 người làm cho doanh thu tăng 532.982,0441 triệu đồng 58 Như vậy, ta nhận thấy tiêu doanh thu Tập đoàn chủ yếu chịu tác động tiêu hiệu mức trang bị tài sản cố định cho lao động - Chỉ tiêu suất lao động tính theo GO Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 74,026% hay tăng 619,748 tr.đ/người tác động nhân tố sau: + Thứ biến động hiệu sử dụng TSCĐ tính theo GO Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 14,264% hay tăng 0,645 tr.đ/tr.đ làm cho suất lao động tính theo GO tăng 132,834 tr.đ/người + Thứ hai biến động mức trang bị TSCĐ cho lao động Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 tăng 52,286% hay tăng 96,81 tr.đ/người làm cho suất lao động tính theo GO tăng 486,914 tr.đ/người Như vậy, ta nhận thấy tiêu suất lao động tính theo GO chủ yếu chịu tác động tiêu mức trang bị TSCĐ cho lao động - Chỉ tiêu doanh lợi tổng vốn Tập đoàn năm 2008 so với năm 2007 giảm 30% hay giảm 0,006 tr.đ/tr.đ tác động nhân tố sau: + Thứ biến động doanh lợi doanh thu Tập đoàn năm 2008 so với năm 2008 giảm 56,2% hay giảm 0,149 tr.đ/tr.đ làm cho doanh lợi tổng vốn giảm 0,019 tr.đ/tr.đ + Thứ hai biến động vịng quay tổng vốn Tập đồn năm 2008 so với năm 2007 tăng 63,2% hay tăng 0,048 vòng làm cho doanh lợi tổng vốn tăng 0,013 tr.đ/tr.đ Như vậy, ta nhận thấy tiêu doanh lợi tổng vốn chủ yếu tác động doanh lợi doanh thu - Chỉ tiêu hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu theo doanh thu có tốc độ phát triển lớn 100 phản ánh hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 tăng so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ 59 phát triển doanh thu (173,186%) lớn tốc độ phát triển vốn chủ sở hữu (106,372%) Cụ thể năm 2007 triệu đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 0,674 triệu đồng doanh thu, năm 2008 triệu đồng đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 1,097 triệu đồng doanh thu - Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận tính vốn chủ sở hữu có tốc độ phát triển nhỏ 100 phản ánh hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 giảm so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ phát triển lợi nhuận (76,027%) nhỏ tốc độ phát triển vốn chủ sở hữu (106,372%) Cụ thể năm 2007 triệu đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 0,178 triệu đồng lợi nhuận, năm 2008 triệu đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 0,127 triệu đồng lợi nhuận - Chỉ tiêu vòng quay vốn chủ sở hữu có tốc độ phát triển lớn 100 phản ánh hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu Tập đoàn năm 2008 tăng so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ phát triển doanh thu (173,186%) lớn tốc độ phát triển vốn chủ sở hữu (106,372%) Cụ thể năm 2007 vốn chủ sở hữu Tập đồn chu chuyển 0,674 vịng, cịn năm 2008 vốn chủ sở hữu Tập đồn chu chuyển tới 1,097 vòng Trong tiêu trên, ta thấy tiêu hiệu suất sử dụng vốn chủ sở hữu theo doanh thu vòng quay vốn chủ sở hữu có tốc độ phát triển lớn hơn, kết luận năm 2008 Tập đồn sử dụng vốn chủ sở hữu có hiệu năm 2007 - Chỉ tiêu hiệu sử dụng tổng vốn hữu theo doanh thu có tốc độ phát triển lớn 100 phản ánh hiệu sử dụng tổng vốn Tập đoàn năm 2008 tăng so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ phát triển 60 doanh thu (173,186%) lớn tốc độ phát triển tổng vốn (106,479%) Cụ thể năm 2007 triệu đồng tổng vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 0,076 triệu đồng doanh thu, năm 2008 triệu đồng tổng vốn đầu tư vào sản xuất kinh doanh tạo 0,124 triệu đồng doanh thu - Chỉ tiêu vịng quay tổng vốn có tốc độ phát triển lớn 100 phản ánh hiệu sử dụng tổng vốn Tập đoàn năm 2008 tăng so với năm 2007 nguyên nhân tốc độ phát triển doanh thu (173,186%) lớn tốc độ phát triển tổng vốn (106,479%) Cụ thể năm 2007 tổng vốn Tập đồn chu chuyển 0,076 vịng, cịn năm 2008 tổng vốn Tập đoàn chu chuyển tới 0,124 vòng - Chỉ tiêu mức trang bị tổng vốn cho lao động có tốc độ phát triển nhỏ 100 phản ánh tình hình trang bị vốn cho lao động năm 2008 có phần khơng năm 2007 ngun nhân tốc độ phát triển tổng vốn (106,479%) nhỏ tốc độ phát triển số lượng lao động (111,017%) Cụ thể năm 2007 lao động tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh trang bị 11.692,898 triệu đồng tổng vốn, năm 2008 lao động tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh trang bị 11.214,949 triệu đồng tổng vốn 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Lý thuyết Thống kê – GS.TS Trần Ngọc Phác, GS.TS.Trần Thị Kim Thu Giáo trình Thống kê kinh doanh - GS.TS Phạm Ngọc Kiểm – PGS.TS Nguyễn Công Nhự Báo cáo thường niên năm 2007 2008 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Một số tài liệu khác 62 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: Q TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA TẬP ĐỒN TÀI CHÍNH SACOMBANK 1.1 Quá trình hình thành phát triển 1.2 Những thành tựu đạt năm 2008 1.3 Những kết đạt 1.3.1 Về vốn chủ sở hữu .8 1.3.2 Về mạng lưới .9 1.3.3 Về tổng tài sản 1.3.4 Về hoạt động đầu tư 10 1.3.5 Về toán quốc tế nội địa .10 1.3.6 Về huy động vốn 11 1.3.7 Về cho vay đầu tư chứng khoán nợ 12 1.3.8 Về kết kinh doanh .13 1.4 Cơ cấu tổ chức 14 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ KHÁI NIỆM CƠ BẢN TRONG THỐNG KÊ KINH DOANH 15 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỐNG KÊ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH SACOMBANK 18 3.1 Phân tích kết hoạt động Tập đồn tài Sacombank 18 3.1.1 Phân tích biến động doanh thu giai đoạn 2004 – 2008 18 3.1.2 Phân tích biến động lợi nhuận giai đoạn 2004-2008 .19 3.1.3 Phân tích biến động giá trị gia tăng giai đoạn 2004-2008 .20 3.2 Phân tích hiệu sử dụng tài sản cố định Tập đoàn 22 63 3.2.1 Đánh giá tình hình trang bị tình hình sử dụng tài sản cố định giai đoạn 2007 – 2008 22 3.2.2 Phân tích tỷ suất lợi nhuận tính tài sản cố định ảnh hưởng tỷ suất lợi nhuận tính doanh thu hiệu sử dụng tài sản cố định giai đoạn 2007-2008 26 3.2.3 Phân tích hiệu sử dụng tài sản cố định ảnh hưởng chi phí khấu hao tỷ lệ khấu hao 29 3.2.4 Phân tích biến động doanh thu ảnh hưởng tổng hợp ba nhân tố: hiệu tài sản cố định tính theo doanh thu, mức trang bị tài sản cố định số lao động bình quân giai đoạn 2007-2008 33 3.3 Phân tích hiệu sử dụng lao động Tập đoàn 37 3.3.1 Phân tích hiệu sử dụng lao động giai đoạn 2007-2008 37 3.3.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sử dụng lao động giai đoạn 2007-2008 40 3.4 Phân tích hiệu sử dụng vốn Tập đoàn .43 3.4.1 Đánh giá hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu tổng vốn giai đoạn 2007-2008 43 3.4.2 Mối quan hệ doanh lợi vốn với nhân tố giai đoạn 20072008 47 3.5 Phân tích biến động mạng lưới giao dịch Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2007-2008 54 3.6 Kết luận 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 64 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Ngày… tháng… năm 200… TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên, đóng dấu) ... 3.1 Phân tích kết hoạt động Tập đồn tài Sacombank 3.1.1 Phân tích biến động doanh thu giai đoạn 2004 – 2008 Bảng 3.1: Tốc độ tăng tốc độ phát triển doanh thu giai đoạn 20042 008 Chỉ tiêu Doanh. .. tài sản đơn vị chủ đơn vị sở nhà đầu tư góp vốn hình thành từ kết hoạt động sản xuất, kinh doanh đơn vị 18 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỐNG KÊ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH SACOMBANK. .. nhuận Tập đồn tài Sacombank giai đoạn 20042 008 3.1.3 Phân tích biến động giá trị gia tăng giai đoạn 2004- 2008 Bảng 3.5: Tốc độ độ tăng tốc độ phát triển giá trị sản xuất (GO) giai đoạn 2004- 2008