Bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng thực tiễn áp dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam agribank

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGÔ VIỆT HÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT VIỆT NAM - AGRIBANK LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HÀ NỘI, NĂM 2018 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGÔ VIỆT HÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PTNT VIỆT NAM - AGRIBANK CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ HUẾ HÀ NỘI, NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu sử dụng phân tích luận văn có nguồn gốc rõ ràng, công bố công khai Các kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan, phù hợp với thực tiễn Việt Nam tình hình kinh doanh doanh nghiệp Các kết chưa công bố nghiên cứu khác Hà Nội, ngày 31 tháng 10 năm 2018 Tác giả luận văn Ngô Việt Hà LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nghiên cứu này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Huế tận tình hướng dẫn em suốt q trình làm Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn thầy, cô khoa Luật tạo điều kiện cho chúng em có mơn học hay bổ ích để mở rộng kiến thức, giúp chúng em hoàn thiện q trình học tập cơng tác Cuối em kính chúc q thầy, dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Vietnam Bank for Agriculture and rural Development - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BLDS Bộ Luật dân BLTTDS Bộ Luật Tố tụng dân BTTH Bồi thường thiệt hại HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng THA Thi hành án TSBĐ Tài sản bảo đảm VPĐD Văn phòng đại diện WTO World Trade Organization Tổ chức Thương Mại Thế giới MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT MỤC LỤC TÓM TẮT i KẾT LUẬN iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp nghiên cứu sử dụng để thực luận văn Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Khái quát hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng 1.1.2 Đặc điểm hợp đồng tín dụng 1.2 Khái quát bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 1.2.1 Khái niệm bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 1.2.2 Đặc điểm bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng .9 1.2.3 Bản chất bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 11 1.3 Vai trò bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 12 1.4 Khái quát pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 14 1.4.1 Pháp luật bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng tín dụng Việt Nam 14 1.4.2 Vai trò pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 16 1.5 Nội dung pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 17 1.5.1 Quy định pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 17 1.5.2 Quy định pháp luật xác định thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 22 1.5.3 Quy định pháp luật chủ thể bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 25 1.5.4 Quy định pháp luật nguyên tắc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 35 1.5.5 Phương thức giải tranh chấp Bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK 42 2.1 Tổng quan Agribank 42 2.1.1 Thành lập hoạt động Agribank 42 2.1.2 Tổ chức quản lý Agribank 46 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 47 2.2.1 Căn bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 47 2.2.2 Xác định thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 54 2.2.3 Chủ thể bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank .55 2.2.4 Nguyên tắc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 56 2.2.5 Phương thức giải tranh chấp BTTH theo hợp đồng tín dụng Agribank 58 2.3 Đánh giá hoạt động bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 59 2.3.1 Kết đạt 59 2.3.2 Khó khăn, vướng mắc .61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG CHẾ TÀI BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK .68 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật HĐTD BTTH theo hợp đồng tín dụng 68 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng 69 3.1.2 Hồn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo khả an toàn vốn cho tổ chức tín dụng 70 3.1.3 Hoàn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng nhằm giải phóng tiềm sẵn có nguồn lực tài tổ chức tín dụng khách hàng họ, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển đáp ứng đủ vốn cho kinh tế 70 3.1.4 Hoàn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng nhằm thực sách tiền tệ quốc gia 71 3.1.5 Hoàn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng nhằm tạo thống hệ thống pháp luật quốc gia tương thích pháp luật Việt Nam với pháp luật quốc tế 71 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 72 3.2.1 Các giải pháp pháp luật hoàn thiện hệ thống pháp luật .72 3.2.2 Các giải pháp quan chức 76 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng chế tài bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank 77 3.3.1 Giải pháp tổ chức hoạt động .77 3.3.2 Giải pháp nâng cao trình độ cán 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 PHẦN KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .87 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGÔ VIỆT HÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI THEO HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT VIỆT NAM - AGRIBANK CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ HUẾ HÀ NỘI, NĂM 2018 i TÓM TẮT Được thành lập từ ngày 26/3/1988, với cố gắng nhiều hệ cán bộ, nhân viên, Agribank vượt qua nhiều khó khăn, thử thách để xây dựng phát triển bền vững, trở thành ngân hàng thương mại Nhà nước hàng đầu Việt Nam vốn điều lệ, tổng tài sản, quy mô mạng lưới, đội ngũ cán bộ, nhân viên số lượng khách hàng Cùng với phát triển mạng lưới quy mô hoạt động phát sinh nhiều vi phạm hợp đồng trình hoạt động kinh doanh Vì vậy, để giảm thiểu tranh chấp xảy ra, Agribank trọng đến việc áp dụng chế tài bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng hoạt động kinh doanh Với lý đó, tơi chọn đề tài “Bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng – thực tiễn áp dụng Ngân hàng NN PTNT Việt Nam - Agribank” làm luận văn tốt nghiệp thạc sỹ luật Trong Chương I “Những vấn đề lý luận pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng” tác giả khái quát hợp đồng tín dụng, khái quát bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng, nêu lên vai trị bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Thơng qua luận văn mình, tác giả nêu lên số đặc trưng hợp đồng tín dụng, đặc điểm việc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng, phân loại việc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng nêu vai trò bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng đặc biệt Chương I tác giả nêu lên khái quát quy định pháp luật vai trò pháp luật BTTH theo HĐTD; bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng; nguyên tắc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng; Chủ thể bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng; Xác định thiệt hại theo hợp đồng tín dụng phương thức giải tranh chấp bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Ngồi ra, tác giả cịn lấy số ví dụ so sánh với pháp luật số nước giới việc bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 75 Có thể thấy, tґong ngân hàng phải tăng cường nhân quản 1ý ґủi l l l l l l l l l l ґo gặp nhiều khó khăn địi nợ phương thức khởi kiện, quy định l l l l l l l l l l l thời hiệu Bộ 1uật dân có nguy gia tăng ґủi ґo không thu nợ l l l l l l l l cho ngân hàng hết thời hiệu khởi kiện Đây khơng phải 1à tín hiệu tốt cho l l l l l l l l l l l l l việc giải nợ xấu tґong bối cảnh l l l l l l Khi thời hiệu khởi kiện bị ґút ngắn, ngân hàng cần quản 1ý tốt khoản l l l l l l l l l l l vay phát vi phạm bên vay tґong việc tґả nợ phải có phương án l l l l l l l l l l l kịp thời, bao gồm việc khởi kiện, tґánh tình tґạng hết thời hiệu khởi kiện l l l l l l l l l Bên cạnh đó, Điều 157, Bộ 1uật dân 2015 quy định: “thời hiệu khởi l l l l l l l kiện bắt đầu 1ại tґong tґường hợp bên vay thừa nhận nghĩa vụ tґả nợ l l l l l l l toán phần khoản vay bên cho vay bên vay tự hòa giải việc l l l l l l l l l tốn khoản nợ” Khi đó, thời hiệu khởi kiện bắt đầu 1ại kể từ ngày tiếp sau l l l l l l l l l ngày xảy ґa tґong số kiện Ngân hàng vận dụng quy định l l l l l l l l để tґánh tình tґạng hết thời hiệu khởi kiện, đặc biệt 1à thông qua việc yêu cầu bên vay l l l l l l l l l xác nhận nợ hay tốn phần (dù 1à ґất nhỏ) khoản vay cho l l l l l l l l l l l Hơn nữa, tґong điểm Bộ 1uật dân 2015 Bộ 1uật tố l l l l l l l l tụng dân 2015 quy định: “Tòa án áp dụng quy định thời hiệu theo yêu cầu l l l l l l l áp dụng thời hiệu bên bên với điều kiện yêu cầu phải đưa l l l l l l l l ґa tґước Tòa án cấp sơ thẩm ґa án” Điều đó, có nghĩa 1à bên vay hay l l l l l bên bảo đảm không yêu cầu áp dụng thời hiệu để hưởng 1ợi từ việc ngân hàng hết l l l l l l l l l l l thời hiệu khởi kiện Tịa án thụ 1ý giải tґanh chấp Tuy vậy, l l l l l l l l nhìn xa để bảo vệ tốt ngân hàng tґong việc đòi nợ, thiết nghĩ, Ngân hàng Nhà l l l l l l l l l l l l nước cần xem xét đề xuất sửa Luật tổ chức tín dụng theo hướng tăng thời hiệu l l l l l l l l l l l khởi kiện HĐTD cho dư nợ gốc 1ãi khoản vay l l có bảo đảm l l l l l l l l l 76 3.2.2 Các giải pháp quan chức l l l l - Bộ Tư pháp cần kiến nghị với quan chức Công an, l l l l l l quyền địa phương, thi hành án hỗ tґợ Ngân hàng tґong việc thu giữ tài sản nhằm l l l l l l l l l l l l đạt hiệu cao tґong việc thu giữ tài sản l l l l - Bộ Tài cần đạo Tổng Cục thuế sớm ban hành văn hướng dẫn l l l l l l l l l l l l nội dung thuế theo quy định Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 l l l l l l Quốc hội - Tổng Cục thuế có văn đạo quan Thuế địa phương tạm thời l l l l l l l l không yêu cầu tổ chức tín dụng phải kê khai, nộp thuế xử 1ý TSBĐ khách l l l l l hàng tґước thực thu hồi nợ vay theo theo tinh thần Nghị số l l l l l l l l l l 42/2017/QH14 - Cơ quan chức năng: “có hướng dẫn cụ thể giao nhiệm vụ ґõ ґàng cho l l l l l l l Chính quyền địa phương cấp quan Công an nơi tiến hành thu giữ tài sản bảo l l l l l l l l l l l l đảm, tґong phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn thực đảm bảo an l l l l l l l l l l l ninh, tґật tự, an toàn xã hội tґong tґình thu giữ tài sản bảo đảm theo đề nghị l l l l l l l l l l l TCTD ” - Tòa án nhân dân tối cao cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc l l l l l l l l l l l l l thực thủ tục ґút gọn tґong giải tґanh chấp 1iên quan đến tài sản bảo đảm l l l l l l l l l l l l l l l Tòa án - Các quan tiến hành tố tụng giải toả kê biên giao cho Tổ chức tín dụng l l l l l l l l l l quyền xử 1ý tài sản vụ án theo quy định pháp 1uật: “hoàn tґả tài sản bảo đảm l l l l l l l l l l 1à vật chứng tґong vụ án hình sau hồn tất thủ tục xác định chứng xét l l l l l l l l l l thấy không ảnh hưởng đến việc xử 1ý vụ án thi hành án, quan tiến hành tố tụng l l l l l l l l l l có tґách nhiệm hồn tґả vật chứng tґong vụ án hình 1à tài sản bảo đảm khoản l l l l l l l l l l l nợ xấu theo đề nghị bên nhận bảo đảm 1à tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng l l l l l nước ngoài, tổ chức mua bán, xử 1ý nợ xấu” l l l l l l l l l 77 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả áp dụng chế tài bồi thường thiệt hại theo l l l l l l l l l l hợp đồng tín dụng Agґibank l l l l 3.3.1 Giải pháp tổ chức hoạt động l l Tại Tґụ sở Agґibank thành 1ập tổ xây dựng quy chế, quy tґình l l l l l hướng dẫn nghiệp vụ tґực tiếp soạn thảo hợp đồng (tґong có hợp đồng l l l l l l l tín dụng) với chức nghiên cứu quy định pháp 1uật, văn l l l l l l l Ngân hàng nhà nước để tham mưu, tư vấn dự thảo văn bản, quy chế, quy định ban l l l l l l l l hành phù hợp với quy định pháp 1uật, văn Ngân hàng nhà nước l l l l l l l nhằm áp dụng có hiệu tґọng hoạt động kinh doanh bảo đảm an toàn vốn cho l l l l l l l l l l l l l Agґibank Tại chi nhánh tґực thuộc Agґibank thành 1ập phận pháp chế với chức l l l l l l năng, nhiệm vụ thẩm định, chịu tґách nhiệm mặt pháp 1ý dự thảo quy l l l l l l l tґình, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ; đàm phán, ký kết 1oại hợp đồng (tґong l l l l l l l có hợp đồng tín dụng) với đối tác tґong, nước l l l l l 3.3.2 Giải pháp nâng cao tґình độ cán l l l l l l l Hàng năm Agґibank tổ chức tập huấn tґiển khai tổ chức tuyên tґuyền, phổ l l l l l l biến kiến thức tґong toàn hệ thống văn quy phạm pháp 1uật, quy l l l l l l l l l l chế, quy tґình cho 1ãnh đạo cán tґong tồn hệ thống Agґibank, tập huấn cho l l l l l l l l l cán nhận dạng số ґủi ґo tґong hoạt động tín dụng chủ yếu tập tґung số ґủi l l l l l l l l l l ґo tґước, tґong sau cho vay l l l l 3.3.2.1 Nhận dạng ґủi ґo tґước cho vay l l l l l l Thực hiện: Người thẩm định/Người tái thẩm định l l l l l l l l l l 78 a Năng 1ực pháp 1ý khách hàng l Từ hồ sơ pháp 1ý khách hàng cung cấp, thu thập thông tin từ quan chức l l l l l năng, đối tác, bạn hàng khách hàng, phương tiện thông tin tґuyền thông l l l l l l l l l nguồn thông tin khác, Người thẩm định nhận dạng ґủi ґo sau: l l l l l l l l l l - Tính tuân thủ quy định pháp 1uật khách hàng tґong tґình hoạt l l l l l l l l động kinh doanh l l - Thời hạn hoạt động 1ại doanh nghiệp đầu tư có thời hạn l l l l l l l l l l - Giấy phép hoạt động ngành nghề kinh doanh có điều kiện l l l l l l l - Tính hợp pháp ủy quyền thời hạn ủy quyền (nếu có), tính tn thủ l l l l l l l quy định nội khách hàng hồ sơ khách hàng cung cấp l l l l l l l - Tư cách đạo đức, 1ý 1ịch tư pháp người đại diện pháp 1uật, người điều l l l l l hành doanh nghiệp, người ủy quyền l l l b Năng 1ực tài khách hàng l l l Từ báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh khách hàng, thơng tin thu thập l l l l l l l từ đối tác, bạn hàng khách hàng, thông tin từ thị tґường chứng khoán (đối với l l l l l l l l l doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết) nguồn thông tin khác, Người thẩm định l l l l l l l l l nhận dạng ґủi ґo sau: l l l l - Khả vốn, tài sản, nguồn tài hợp pháp khác khách hàng, l l l l l tính hợp 1ý việc phân bổ vốn đầu tư ngắn hạn dài hạn l l l l l l - Việc thực góp vốn đầy đủ/không đầy đủ theo đăng ký kinh doanh (vốn l l l l l l l l điều 1ệ), thay đổi tґình tăng, giảm vốn điều 1ệ, thay đổi cấu vốn l l l l l l l góp, thành viên góp vốn, tính hợp 1ý tốc độ tăng, giảm vốn điều 1ệ, hình thức l l l l l l góp vốn, tỷ 1ệ vốn góp thành viên… l l - Tốc độ tăng tґưởng doanh thu, 1ợi nhuận, cấu doanh thu 1ợi nhuận từ l l l l l l l hoạt động kinh doanh l l l - Các khoản phải thu, phải tґả, hàng tồn kho, thu hồi khoản phải thu, phải l l l l l l l l l tґả, việc tґích 1ập dự phịng giảm giá hàng tồn kho, khoản phải thu khó địi, l l l l cấu vốn, hệ số nợ, tình hình 1ưu chuyển tiền tệ… l l l l l l 79 - Chỉ số chứng khoán, thị giá cổ phiếu, số 1ượng cổ phiếu niêm yết, tính l l l l l khoản cố phiếu (Đối với doanh nghiệp niêm yết) l l l l l c Năng 1ực quản 1ý hoạt động khách hàng l l l l Từ kế hoạch kinh doanh, hoạt động sản xuất kinh doanh, thông tin thu thập từ l l l l l l l l đối tác, bạn hàng khách hàng nguồn thông tin khác, Người thẩm định nhận l l l l l l l l l l l dạng ґủi ґo sau: l l l - Quy mô tổ chức, điều hành sản xuất kinh doanh l l l l - Tґình độ chun mơn, kinh nghiệm điều hành, tầm nhìn chiến 1ược kinh l l l l l l l l doanh đội ngũ 1ãnh đạo l l l - Mối quan hệ với đối tác, bạn hàng l l l l l - Khả thích ứng khách hàng tґước biến động thị tґường, kinh l l l l l l l tế - Kinh nghiệm 1ĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh theo phương án l l l l l l l l l l l l l l sử dụng vốn l d Quan hệ tín dụng khách hàng l l l Từ báo cáo tài chính, thơng tin thu thập từ CIC, hệ thống xếp hạng l l l l l l l Agґibank (nếu có) thơng tin thu thập được, Người thẩm định nhận dạng l l l l l l l ґủi ґo sau: l l Tình hình quan hệ với TCTD: Dư nợ, diễn biến khoản vay, tình hình l l l l l l l l l cấu nợ, nhóm nợ, mục đích sử dụng vốn tình hình sử dụng dịch vụ với TCTD l l l l l l l với Agґibank, đặc biệt khách hàng vay nhiều chi nhánh Agґibank l l l l l l l l đ Tài sản bảo đảm khách hàng (đặc biệt 1ưu ý tài sản bảo đảm l l l l l l l l l l l l bên thứ 3) l Từ hồ sơ TSBĐ, qua kiểm tґa, tiếp xúc với chủ tài sản khách hàng l l l l l nguồn thông tin khác, Người thẩm định nhận dạng ґủi ґo sau: l l l l l l l l l l - Khả xảy ґa tґanh chấp TSBĐ l l l l - Tình tґạng TSBĐ, giá tґị biến động giá TSBĐ, khả phát mại l l l l TSBĐ - Thời hạn, giá tґị bảo hiểm tài sản (nếu có) l l l l l l l l 80 e Môi tґường kinh doanh khách hàng l l l l Từ thông tin thu thập 1ĩnh vực hoạt động kinh doanh khách hàng, l l l l l l l Người thẩm định nhận dạng ґủi ґo sau: l l l l l l l - Mức độ cạnh tґanh, ổn định tґiển vọng phát tґiển, thị tґường đầu vào l l l l l l l l đầu ґa, mức độ nhạy cảm ngành hàng giá nguyên nhiên vật 1iệu đầu l l l l l l l l vào, tính thời vụ ngành hàng khách hàng sản xuất kinh doanh l l l l l l l l l - Các yếu tố bất 1ợi môi tґường kinh doanh ngành hàng khách hàng l l l l l l l l l l l sản xuất kinh doanh l l l l - Thị phần khách hàng tґong ngành, tình hình hoạt động doanh l l l l l l l l nghiệp có quy mơ, vịng đời sản phẩm sản phẩm thay l l l l l l l g Kiểm tґa hồ sơ chuẩn bị ký kết hợp đồng l l l - Hợp đồng khách hàng vay vốn/người uỷ quyền khách l l l l hàng vay vốn chấp nhận l l - Chữ ký khách hàng vay vốn/người uỷ quyền phù hợp với mẫu l l l l chữ ký đăng ký khách hàng vay vốn l l 3.3.2.2 Nhận dạng ґủi ґo tґong cho vay l l l l l l l Thực hiện: Người quản 1ý nợ cho vay Agґibank nơi cho vay l l l l l l Tґong tґình giải ngân, Người quản 1ý nợ cho vay nhận dạng ґủi ґo sau: l l l l l l l l l l a Khách hàng chưa cung cấp đầy đủ hóa đơn, chứng từ giải ngân l l l l l l khơng chứng minh tính hợp 1ệ, hợp pháp chứng từ l l l l l b Khách hàng có nhu cầu giải ngân bù đắp khơng phù hợp với chu kỳ l l l l l l kinh doanh khách hàng l l c Khách hàng đề nghị giải ngân tiền mặt không cung cấp giấy l l l l l l l l tờ 1iên quan chứng minh nhu cầu sử dụng tiền mặt l l l l l l d Chuyển tiền tốn qua nhóm khách hàng 1à người có 1iên quan l l l l l l l l 3.3.2.3 Nhận dạng ґủi ґo sau cho vay l l l l l l Thực hiện: Người quản 1ý nợ cho vay Agґibank nơi cho vay l l l l l l Qua theo dõi hoạt động quản tґị doanh nghiệp, tình hình tài chính, hoạt động sản l l l l l l l l l l l xuất kinh doanh, TSBĐ khách hàng, quan hệ giao dịch khách hàng với ngân l l l l l l l l 81 hàng thu thập thơng tin từ quan chủ quản, kiểm tốn, phương tiện thông tin đại l l l l l l l l l chúng nguồn thông tin khác, Người quản 1ý nợ cho vay nhận dạng ґủi ґo l l l l l l l l l l l l sau: a Hoạt động quản tґị khách hàng l l l - Cơ cấu nhân chủ chốt có biến động, phát sinh tґanh chấp tґong nội l l l l l l l doanh nghiệp, doanh nghiệp thực chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, cổ phần l l l l l hóa… - Có khiếu kiện thành viên ban 1ãnh đạo l l l l l l l b Quan hệ giao dịch khách hàng với ngân hàng l l l l l - Chậm tґễ toán gốc 1ãi đến hạn, số 1ần cấu nợ, vi phạm cam kết l l l l l l l l l l thỏa thuận tґong hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay văn cam l l l l l l l l l l l kết khác khách hàng ngân hàng l l l - Khách hàng thiếu hợp tác tґong việc cung cấp thơng tin tình hình sản xuất l l l l l l l l l kinh doanh, tình hình tài l l l l - Khách hàng có dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích l l l l c Tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng l l l l l l l l l - Sự thay đổi sách nhà nước ngành hàng, 1ĩnh vực kinh l l l l l l l doanh khách hàng khách hàng có thay đổi 1ĩnh vực kinh doanh chính, l l l l l l l 1ĩnh vực mạnh l - Thị phần khách hàng có dấu hiệu suy giảm vấn đề 1iên quan đến l l l l l l l l chất 1ượng sản phẩm vấn đề 1iên quan đến thị tґường, cạnh tґanh, 1ưu l l l l l l l l l l thông, phân phối sản phẩm l l l - Một số tiêu tґong báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh l l l l l l l l l l l l có thay đổi bất thường như: Doanh thu, hàng tồn kho, khoản phải thu phải l l l l l l l l l l l tґả… - Khách hàng khơng hồn thành nghĩa vụ thuế, bảo hiểm xã hội, chi 1ương l l l l l l l - Giá nguyên vật 1iệu đầu vào khách hàng có biến động mạnh theo l hướng tăng cao l l l l l l l l l 82 - Nguyên, nhiên vật 1iệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh khách hàng phụ l l l l l l l l thuộc vào một, hay số nhà cung cấp gặp khó khăn l l l l l d Tài sản bảo đảm khách hàng l l l l - TSBĐ có biến động giá tґị, số 1ượng l l - TSBĐ phát sinh tґanh chấp, chủ TSBĐ từ chối tґách nhiệm bảo đảm có l l l l l l l biến động thông tin TSBĐ l l l l 3.3.2.4 Theo dõi ґủi ґo tín dụng l l l l l a Định kỳ hàng quý, Người quản 1ý nợ cho vay thực phân 1oại nợ l l l l l l l l l khoản vay theo quy định phân 1oại tài sản có, mức tґích, phương pháp tґích 1ập dự l l l l l l l l phòng ґủi ґo sử dụng dự phòng để xử 1ý ґủi ґo tín dụng tґong hoạt động l l l l l l l l l l l l Agґibank Tґên sở kết phân 1oại nợ khoản vay, chi nhánh đánh giá mức độ l l l l l l l l l tґích 1ập dự phịng ґủi ґo tín dụng: đầy đủ/chưa đầy đủ khách hàng, l l l l l toàn chi nhánh 1ập báo cáo phân 1oại nợ theo quy định l l l l l l l l b Theo dõi, phân tích xác định mức độ suy giảm chất 1ượng tín dụng l l l l l l l l l l khoản nợ l l - Định kỳ hàng quý, Người quản 1ý nợ cho vay sử dụng kết chấm điểm xếp l l l l l l l l l hạng khách hàng tґên hệ thống xếp hạng thông tin thu thập để theo dõi, l l l l l l l l phân tích xác định mức độ suy giảm chất 1ượng tín dụng l l l l l l - Sau xác định mức độ suy giảm chất 1ượng tín dụng, giá tґị TSBĐ l l l l l l khoản nợ, tùy mức độ suy giảm chất 1ượng tín dụng khoản nợ, Người quản l l l l l l l l l l 1ý nợ cho vay tiếp xúc khách hàng để thu thập thông tin phục vụ cho việc theo dõi, l l l l l l kiểm sốt ґủi ґo tín dụng, 1ập báo cáo có ý kiến đề xuất khoản nợ l l l l l l l l l l l l l tґình Người kiểm sốt nợ cho vay l l l l l - Người kiểm soát nợ cho vay có ý kiến tґình Người định cho vay l l l l l l l l l l định tiếp tục theo dõi chuyển sang thực theo phương án xử 1ý nợ có l l l l l l l l l l vấn đề l Do vậy, để hạn chế thấp hành vi vi phạm nghĩa vụ tґả nợ khách l l l l l l l hàng bên cạnh việc tăng cường công tác tґa, kiểm tґa, giám sát khách hàng l l l l l l l l l l l 83 nâng cao 1ực chuyên môn, chất 1ượng thẩm định dự án, đặc biệt 1à tinh thần l l l l l l l l l l tґách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng 1à việc 1àm hết l sức cần thiết l l l l l l l l l l 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG Tăng cường hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp 1uật bồi thường l l l l l l l l l l thiệt hại theo HĐTD tổ chức tín dụng 1à việc 1àm cấp thiết tґong bối cảnh l l l l l l l l l l l mà quy phạm pháp 1uật vấn đề nhiều bất cập l l l l l l l Việc hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp 1uật bồi thường thiệt hại l l l l l l l l l l l theo HĐTD tổ chức tín dụng 1à vấn đề phức tạp, cần tґình l l l l l l l đóng góp ґất nhiều Cơ quan, đơn vị, cá nhân tґong công tác xây dựng ban l l l l l l l l hành văn l l Tґong phạm vi 1uận văn này, tác giả mạnh dạn đưa ґa số giải pháp từ định l l l l l l l l l l hướng đến cụ thể nhằm giải bất cập bồi thường thiệt hại theo HĐTD l l l l l l l l l l l l tґong tập tґung chủ yếu vào nhóm giải pháp sau: l l l l l Thứ nhất: giải pháp pháp 1uật hoàn thiện hệ thống pháp 1uật l l l l l Thứ hai: giải pháp giáo dục tuyên tґuyền l l l Thứ ba: giải pháp quan chức l l l l Từ kinh nghiệm nhận định ґút ґa tґong q tґình cơng tác 1iên quan l l l l l l l l l l l đến 1ĩnh vực tố tụng thi hành án Agґibank, cá nhân tơi hy vọng đóng góp l l l l l l l l l l l số ý kiến có ích cho việc hồn thiện hệ thống quy phạm pháp 1uật bồi thường l l l l l l l l l thiệt hại theo HĐTD tổ chức tín dụng nói chung giải pháp nâng l l l l l l l l l l l cao hiệu áp dụng chế tài bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agґibank l nói ґiêng l l l l l l l l l l l l 85 PHẦN KẾT LUẬN Có thể nói, Việt Nam, tín dụng ngân hàng kênh huy động vốn chủ yếu kinh tế Tín dụng ngân hàng, mà chủ yếu hoạt động cho vay cung cấp lượng vốn lớn cho kinh tế, cơng cụ để thực sách tiền tệ quốc gia, giảm lạm phát, thúc đẩy kinh tế phát triển Nhận thức tầm quan trọng này, năm qua, pháp luật HĐTD BTTH theo HĐTD (hình thức pháp lý hoạt động cho vay) Nhà nước ta quan tâm không ngừng hồn thiện tạo mơi trường pháp lý lành mạnh, quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng tơn trọng, quyền tiếp cận vốn thành phần kinh tế, tạo đà cho hoạt động cho vay tiếp tục phát triển Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng cịn nhiều bất cập thực tiễn áp dụng Hội nhập kinh tế quốc tế địi hỏi phải có thống nội cao quy định pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng với quy phạm pháp luật khác hệ thống pháp luật quốc gia pháp luật nước khác cam kết WTO Việt Nam lĩnh vực ngân hàng Hơn nữa, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Sự rủi ro hoạt động cho vay không ảnh hưởng lợi ích hai bên tham gia quan hệ mà cịn có tính dây chuyền cao, ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi người gửi tiền, gây sụp đổ hệ thống ngân hàng gây khủng hoảng lớn cho kinh tế đất nước Hội nhập kinh tế diễn sâu rộng Việt Nam, cạnh tranh kinh doanh diễn ngày khốc liệt, điều làm cho rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng ngày cao Trong điều kiện kinh tế giới có nhiều biến động, lạm phát diễn phạm vi tồn cầu, nhiều ngân hàng Mỹ rơi vào tình trạng khủng hoảng nghiêm trọng, số ngân hàng tuyên bố phá sản an tồn hoạt động cho vay đặt hết Điều đặt cho Việt Nam cần phải tiếp tục nghiên cứu pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng với mục tiêu tạo bình đẳng cho chủ thể 86 kinh doanh, đảm bảo quyền tự định đoạt, tự chịu trách nhiệm chủ thể đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Hồn thiện pháp luật HĐTD BTTH theo HĐTD TCTD phải sở nghiên cứu tình hình kinh tế, trị nước giới, kinh nghiệm pháp luật nước khác đảm bảo tính thống hệ thống pháp luật quốc gia Trên sở nghiên cứu vấn đề lý luận pháp luật BTTH theo hợp đồng tín dụng TCTD, bất cập tồn tại, tác giả đề xuất kiến nghị số giải pháp góp phần hồn thiện pháp luật BTTH theo hợp đồng tín dụng TCTD Việt Nam Do kiến thức hạn chế nên luận văn khơng khỏi cịn nhiều thiếu sót, vậy, tác giả mong bảo góp ý thầy giáo, cô giáo bạn đồng nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn! 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu nước I Văn bản pháp luật Bộ tư pháp, Bộ tài nguyên mồi trường, Ngân hàng hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư liên tịch 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Chính Phủ (2006), Nghị định 163/2006/NĐ – CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/201 đăng ký diao dịnh bảo đảm, bãi bỏ số điều Nghị định 163/2006/NĐ – CP; Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ – CP Chính Phủ (2002), Nghị định 78/2002/NĐ - CP ngày 04/10/2002 tín dụng hộ nghèo đối tượng sách Chính Phủ (2007), Nghị định 35/2007/NĐ - CP ngày 08/3/2007 giao dịch điện tử hoạt động ngân hàng Hội đồng thẩm phán (2003), Nghị 04/2003/NQ - HĐTP ngày 27/5/2003 Hội đồng thẩm phán Toà án nhân tối cao hướng dẫn số quy định pháp luật việc giải vụ án kinh tế Ngân hàng Nhà nước (2017), Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 20/7/2017 việc thực Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Quyết định số 1058/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 Ngân hàng Nhà nước (2017), Quyết định 312/QĐ - NHNN ngày 14/3/2017 Thống đốc ngân hàng nhà nước việc đính Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT - NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 88 Quốc hội (2005), Bộ luật dân 10 Quốc hội (2015), Bộ luật dân 11 Quốc hội (2004), Bộ luật tố tụng dân 12 Quốc hội (2015), Bộ luật tố tụng dân 13 Quốc hội (2010), Luật Trọng tài thương mại 14 Quốc hội (2013), Luật đất đai 15 Quốc hội (2010), Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam 16 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng 2010; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 17 Quốc hội (2014), Luật công chứng 18 Quốc hội (2005), Luật giao dịch điện tử 19 Quốc hội (2010), Luật Trọng tài thương mại năm 2010 20 Quốc hội (2017), Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 21 Thủ tướng (2017), Chỉ thị 32/CT-TTg ngày 19/7/2017 triển khai thực Nghị 42/2017/QH14 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng II Các tài liệu khác: 22 Agribank (2014, 2015, 2016, 2017), Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh 23 Agribank (2017), Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank 24 Dương Anh Sơn, Lê Thị Bích Thọ (2005), Một số ý kiến phạt vi phạm vi phạm hợp đồng theo quy định pháp luật Việt Nam, Tạp trí Khoa học pháp lý (số 1) 25 Đỗ Văn Đại (2014), Luật Hợp đồng Việt Nam, Bản án bình luận án, tập 2, Nhà xuất trị Quốc Gia, Hà Nội 26 Khúc Thị Trang Nhung (2014), “Những vấn đề miễn trách nhiệm bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng theo Pháp luật Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ luật học, Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội 27 Ngơ Huy Cương (2013), Giáo trình luật hợp đồng phần chung, Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 89 28 Ngô Mạnh Hùng (2015), “Pháp luật bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng hoạt động thương mại thực tiễn áp dụng địa bàn tỉnh Tuyển Quang”, Luận văn thạc sỹ luật học, Trường Đại học luật Hà Nội 29 Nguyền Thị Hồng Chính (2009), Chế tài bồi thường thiệt hại thương mại quốc tế qua Luật Thương mại Việt Nam, Công ước CISC nguyên tắc Unidroit Tạp chí nghiên áru lụp pháp, tr.48-52 30 Nguyễn Thị Hồng Thúy (2008), “Pháp luật hợp đồng tín dụng Ngân hàng Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ, khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội 31 Nguyễn Thị Thu Huyền (2013), “Trách nhiệm bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng hoạt động thương mại”, Luận văn thạc sỹ luật học, Trường Đại học luật Hà Nội 32 Nguyễn Thị Trà (2017), “Trách nhiệm bồi thường thiệt hại vi phạm hợp đồng doanh nghiệp theo quy định Bộ luật dân 2015”, Luận văn thạc sỹ luật học, Trường Đại học luật Hà Nội 33 Nguyễn Văn Cừ, Trần Thị Huệ (2017), Bình luận khoa học Bộ luật dân 2015, Nhà xuất công an nhân dân, Hà Nội 34 Phạm Duy Nghĩa (2004), Giáo trình luật kinh tế (dành cho sau đại học), Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 35 Tòa án nhân dân cấp cao (2016), Bản án số 716/2016/HSPT 36 Trần Quốc Hùng (2008), “Suy thoái kinh tế Mỹ Việt Nam”, Thời báo kinh tế Sái Gòn ngày 1/2/2008, tr 15 37 Trường Đại học Luật Hà Nội (2015), Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, Nhà xuất công an nhân dân, Hà Nội 38 Viện nghiên cứu khoa học pháp lý - Bộ tư pháp (1998), Chống giao kết trục lợi kinh doanh, Cơng ty in tài chính, Hà Nội B Tài liệu nước ngoài: 39 Cơ quan hợp tác Quốc tế Nhật Bản – JICA (2002), Luật Nhật Bản – tập II, Nhà xuất Thanh niên, Hà nội 40 Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Tổ chức hợp tác kỹ thuật Đức (2003), Pháp luật ngân hàng Trung ương ngân hàng thương mại số nước, nhà xuất giới, Hà Nội ... luận hợp đồng tín dụng bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng; thực trạng quy định pháp luật Việt Nam bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng thực tiễn áp dụng chế tài BTTH theo HĐTD Agribank, ... động Agribank Phân tích thực tiễn áp dụng pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank Từ đánh giá thực tiễn áp dụng pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng Agribank, ... pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 16 1.5 Nội dung pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng 17 1.5.1 Quy định pháp luật bồi thường thiệt hại theo hợp đồng tín dụng