LỜI CAM ĐOAN PAGE Trêng §¹i häc KINH TÕ QuèC D¢N ((((( §µO NGäC CHUNG Xö Lý Nî XÊU T¹I NG¢N HµNG TH¦¥NG M¹I Cæ PHÇN §ÇU T¦ Vµ PH¸T TRIÓN VIÖT NAM – CHI NH¸NH B¾C Hµ NéI Chuyªn ngµnh KINH TÕ TµI CHÝN[.]
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN ĐàO NGọC CHUNG Xử Lý Nợ XấU TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN ĐầU TƯ Và PHáT TRIểN VIệT NAM CHI NHáNH BắC Hà NộI Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYễN THị BấT Hà nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Các nguồn tài liệu, trích dẫn sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Đào Ngọc Chung LỜI CẢM ƠN Trước hết tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giáo PGS.TS Nguyễn Thị Bất, người hướng dẫn khoa học tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả suốt trình thực luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy, thầy cô Viện Ngân hàng Tài chính, thầy trường Đại học Kinh tế Quốc dân ý kiến đóng góp quý báu để tác giả hoàn thiện luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn đến Viện Đào tạo sau đại học – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả thời gian học tập nghiên cứu để hồn thành chương trình đào tạo thạc sĩ Tác giả xin gửi lời cám ơn sâu sắc tới gia đình, đồng nghiệp bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ, động viên tác giả vượt qua khó khăn để hồn thành khóa học Cuối cùng, tác giả xin gửi lời kính chúc sức khỏe, hạnh phúc, thành đạt tới thầy tồn thể q vị bạn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đào Ngọc Chung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN .i MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 1.1.2 Các biểu rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng .4 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .6 1.2 NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.2.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 26 2.1 ĐẶC ĐIỂM VỀ TỔ CHỨC QUẢN LÝ VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 26 2.1.1 Đặc điểm tổ chức quản lý 26 2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh 27 2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 31 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 31 2.2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội .42 2.2.4 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .65 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 67 3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp .69 3.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi 70 3.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu .70 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay 71 3.2.6 Bán khoản nợ xấu 72 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 74 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .74 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 77 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.4 Kiến nghị với Bộ, Ngành liên quan 84 KẾT LUẬN .86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV BIDV Bắc Hà Nội NHNN DNNN NHTM QHKH TCTD HĐQT TSĐB DPRR QLRR AMC BAMC Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại Quan hệ Khách hàng Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Tài sản đảm bảo Dự phòng rủi ro Quản lý rủi ro Công ty quản lý tài sản Công ty quản lý tài sản BIDV DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Dư nợ vay theo ngành nghề BIDV Bắc Hà Nội 29 Bảng 2.2: Phân loại nhóm nợ cho vay BIDV Bắc Hà Nội 32 Bảng 2.3: Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ BIDV Chi nhánh Bắc Hà Nội .33 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề BIDV Bắc Hà Nội 34 Bảng 2.5: Trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Bắc Hà Nội năm 2012-2014 38 Bảng 2.6: Kết tái cấu nợ Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2012-2014 .48 Bảng 2.7: Kết xử lý nợ xấu phương thức thu hồi nợ trực tiếp bán tài sản Chi nhánh Bắc Hà Nội .52 Bảng 2.8: Kết xử lý nợ xấu phương thức yêu cầu bên bảo lãnh thực trả nợ thay Chi nhánh Bắc Hà Nội .53 Bảng 2.9: Kết xử lý nợ xấu dự phòng rủi ro Chi nhánh Bắc Hà Nội 54 Bảng 2.10: Kết xử lý nợ xấu bán nợ Chi nhánh Bắc Hà Nội 57 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội 28 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Quy trình xử lý nợ xấu BIDV Chi nhánh Bc H Ni 46 Trờng Đại học KINH TÕ QuèC D¢N ĐàO NGọC CHUNG Xử Lý Nợ XấU TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN ĐầU TƯ Và PHáT TRIểN VIệT NAM CHI NHáNH BắC Hà NộI Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN HàNG Hà nội 2015 i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Việc kiểm sốt chất lượng tín dụng phần khơng thể thiếu quản trị ngân hàng với mục tiêu đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn hiệu Chính thế, làm để hạn chế, quản lý xử lý nợ xấu đề tài nhà quản trị ngân hàng ngày quan tâm Ngày nay, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh tăng lên, ngân hàng thương mại phải mở rộng quy mơ cho vay, điều có nghĩa rủi ro cho vay phát sinh nhiều nợ xấu tăng lên nhiều Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội chi nhánh hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Hoạt động cho vay chiếm nửa thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động khác như: hoạt động toán, tài trợ thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chi nhánh tồn nhiều rủi ro nợ xấu nhiều nguyên nhân khác Trong năm qua, nợ xấu cho vay ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Vì vậy, yêu cầu xử lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu mức thấp mục tiêu hàng đầu cơng tác quản trị tín dụng nói riêng điều hành kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội” để nghiên cứu Để luận văn nghiên cứu chuyên sâu phù hợp với thực tế triển khai, tác giả vào phân tích, nghiên cứu sản phẩm cho vay mua nhà Chi nhánh thời gian từ năm 2012-2014 Luận văn phần mở đầu kết luận chia làm chương sau: ii CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong chương này, tác giả trình bày khái quát rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: Khái niệm, biểu hiện, phân loại, tiêu đánh giá Tại đây, tác giả sâu nghiên cứu nội dung nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Tác giả làm rõ nợ xấu, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, tiêu phản ánh nợ xấu, tác động nợ xấu ngân hàng thương mại, xã hội chủ thể kinh tế Đồng thời, tác giả phân tích phương thức xử lý nợ xấu mà ngân hàng thường áp dụng bao gồm tái cấu tài chính, bán nợ, xử lý tài sản, xử lý rủi ro… Tác giả làm rõ nhân tố ảnh hưởng đến xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại bao gồm nhân tố khách quan nhân tố chủ quan Đây sở khoa học cho việc nghiên cứu đề tài chương luận văn CHƯƠNG THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Trong chương này, trước hết tác giả giới thiệu đặc điểm tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Đặc biệt tác giả tập trung phân tích đặc điểm hoạt động kinh doanh Chi nhánh Bắc Hà Nội bao gồm dư nợ thành phần kinh tế, dư nợ theo ngành nghề, từ khái quát nợ xấu Chi nhánh Bắc Hà Nội ... CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM –. .. BAMC Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại Quan hệ Khách hàng. .. đề nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường xử lý nợ xấu