LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế này là do tự bản thân thực hiện có sự hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác Các số liệu thông[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan này! Học viên Trần Thị Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại .6 1.1.1 Huy động vốn 1.1.2 Cấp tín dụng 1.1.3 Dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.4 Các hoạt động khác .8 1.2 Những vấn đề nợ xấu Ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại nợ 10 1.2.2.1 Theo phương pháp định lượng 10 1.2.2.2 Theo phương pháp định tính 13 1.2.3 Sự cần thiết xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .14 1.2.4.1 Làm giảm nguồn vốn kinh doanh ngân hàng .14 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng 14 1.2.4.3 Nợ xấu làm giảm lợi nhuận ngân hàng 15 1.2.4.4 Ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng .15 1.2.4.5 Ảnh hưởng đến khả mở rộng thị trường, phát triển quy mô hội nhập quốc tế ngân hàng 16 1.3 Nội dung công tác xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Thực cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng 16 1.3.2 Xử lý tài sản bảo đảm 18 1.3.3 Giảm, miễn phần nợ lãi vay phải trả 19 1.3.4 Sử dụng biện pháp pháp lý 19 1.3.5 Sử dụng dự phòng rủi ro 20 1.3.6 Bán khoản nợ 21 1.4 Nguyên nhân hình thành nợ xấu 22 1.4.1 Nguyên nhân khách quan 22 1.4.1.1 Môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định 22 1.4.1.2 Các thông tin thị trường khơng xác, đầy đủ, minh bạch, rõ ràng kịp thời: 23 1.4.2 Nguyên nhân chủ quan 23 1.4.2.1 Mức độ chấp nhận rủi ro ngân hàng thời kì cao 23 1.4.2.2 Sự yếu hoạt động quản lý ngân hàng 24 1.4.2.3 Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ cơng nghệ thơng tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu 25 1.4.2.4 Trình độ chuyên môn cán ngân hàng .26 1.4.2.5 Đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng 28 1.4.2.6 Cơ chế trích lập quỹ dự phịng rủi ro khơng hợp lý 28 1.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại học Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang .29 1.5.1 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại 29 1.5.1.1 Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 29 1.5.1.2 Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 32 1.5.2 Bài học Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM BẮC GIANG .37 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 37 2.1.2 Kết họat động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang .38 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 38 2.1.2.2 Hoạt động cho vay 40 2.1.2.3 Hoạt động khác 42 2.2 Cơ sở pháp lý thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 42 2.2.1 Cơ sở pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 42 2.2.1.1 Cở sở pháp lý từ Chính phủ 42 2.2.1.2 Cơ sở pháp lý từ Ngân hàng Nhà nước 42 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 43 2.2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 43 2.2.2.2 Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 47 2.3 Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 51 2.3.1 Kết đạt 51 2.3.2 Tồn nguyên nhân .52 2.3.2.1 Tồn 52 2.3.2.2 Nguyên nhân 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM - BẮC GIANG .60 3.1 Định hướng hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh khu cơng Nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 60 3.1.1 Định hướng hoạt động 60 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu 61 3.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 62 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy xử lý nợ xấu ngân hàng 62 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng 63 3.2.3 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay 64 3.2.4 Hịan thiện cơng tác phân tích, phân loại nợ xấu 66 3.2.5 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu .66 3.2.6 Giải pháp nguồn nhân lực .67 3.3 Kiến nghị .69 3.3.1 Đối với Chính phủ .69 3.3.1.1 Cải cách chế pháp chế liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm: 69 3.3.1.2 Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng 69 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 71 3.3.4 Đối với khách hàng .73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP Đầ u tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước HĐTD Hội đồng tín dụng HĐV Huy động vốn KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TH Thực TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản bảo đảm VND Việt Nam đồng Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua năm 39 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ NHNo&PTNT .41 chi nhánh khu cơng nghiệp Đình Trám Bắc Giang .41 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ nội bảng theo nhóm nợ 44 Bảng 2.4: Nợ xấu nội bảng 44 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ hạn theo thời hạn vay vốn .45 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ hạn theo đối tượng khách hàng .46 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Việt Nam q trình hồn thành cơng nghiệp hóa- đại hố đất nước, nhà nước đòi hỏi triển khai,thực nhiều dự án đầu tư với nguồn vốn huy động nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn huy động từ ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn NHTM tổ chức gắn chặt với kinh tế thị trường, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy kinh tế hàng hóa phát triển Nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ NHTM đóng vai trị trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động ngân hàng nhằm cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp hoạt động, hệ thống NHTM Việt Nam chủ động đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho vay với thành phần kinh tế đáp ứng thỏa mãn điều kiện cho vay ngân hàng Đây hoạt động đem lại thu nhập cho NHTM Trong q trình cấp tín dụng, ngân hàng phải đối mặt với nguy xảy rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy nhiều nguyên nhân khác ngân hàng khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà đề phịng, hạn chế Chính q trình kinh doanh mình, việc phát sinh khoản nợ xấu khơng thể tránh khỏi NHTM Vấn đề đặt ngân hàng ứng phó với khoản nợ xấu sao, làm để hạn chế tối đa ảnh hưởng nợ xấu tới tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong q trình nghiên cứu Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang, nhận thấy tầm quan trọng cơng tác quản lý nợ có vấn đề xử lý hậu khoản nợ gây ra, em định chọn đề tài: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang” làm đề tài luận văn Tổng quan nghiên cứu Các cơng trình nghiên cứu liên quan đến vấn đề nợ xấu ngân hàng Cụ thể, vấn đề nợ xấu đề cập số luận văn thạc sỹ thời gian qua Nguyễn Thị Vân Huyền (2010), Cù Hoài Thanh (2010) nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Các nghiên cứu nghiên cứu việc xử lý khoản nợ xấu phạm vi lớn toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chưa giải pháp cụ thể cho chi nhánh nhỏ Đối với luận án tiến sĩ nước, có cơng trình bảo vệ thành cơng với đóng góp thực có giá trị cho hoạt động quản trị NHTM, luận án tiến sĩ tác giả Lê Thị Huyền Diệu (2010) với tên đề tài “ Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam’” Đề tài tác giả đúc kết lại lý thuyết mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Tác giả Huyền Diệu luận giải cách có hệ thống vấn đề quản lý rủi ro tín dụng xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng từ phân tích điều kiện thực tiễn để áp dụng NHTM Việt Nam Mặc dù đóng góp tác giả hồn toàn đáng ghi nhận nghiên cứu tác giả chưa sâu cụ thể vào vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu, vốn biểu rủi ro tín dụng Nguyễn Quốc Việt (2011), Đặng Thị Ngọc Diễm (2013) nghiên cứu xử lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Nguyễn Thị Thu Hiền (2012) nghiên cứu giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Các luận văn đưa phương pháp xử lý nợ xấu, chưa nói đến đo lường nợ xấu, phịng tránh nợ xấu Như vậy, vấn đề nợ xấu quan tâm nhiều luận văn thạc sỹ, phần lớn nghiên cứu nghiên cứu phát ... TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM BẮC GIANG .37 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi. .. xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 43 2.2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam. .. pháp lý thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 42 2.2.1 Cơ sở pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp