ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HỒNG NGỌC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Chuyên ngành Tài chín[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HỒNG NGỌC HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN NGỌC SƠN Phản biện 1: PGS TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Nguyễn Phú Thái Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu truyền thông, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 Tính cấp thiết đề tài Trên địa bàn Quảng Bình, bên cạnh mặt tích cực sách cho vay Agribank đối tượng doanh nghiệp đưa sách lãi suất ưu đãi, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để DN tiếp cận vốn dễ dàng Agribank CN Quảng Bình cịn có hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp như: thẩm định, phê duyệt cho vay chưa đủ sở, số hồ sơ tín dụng giải ngân chưa đủ điều kiện; kiểm tra sử dụng vốn vay, NH khơng kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khả trả nợ khách hàng, tài sản đảm bảo, số tài sản không đủ điều kiện theo quy định, xử lý rủi ro, số hồ sơ xử lý rủi ro có nguyên nhân từ việc cho vay vi phạm quy định hoạt động tín dụng, sau xử lý rủi ro cịn chưa có biện pháp kiên quyết, phù hợp để thu hồi nợ… Xuất phát từ hạn chế nêu trên, tác giả chọn đề tài : “ Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thơn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Bình ” Mục tiêu nghiên cứu Tổng hợp lý thuyết hoạt động tín dụng nói chung tín dụng doanh nghiệp nói riêng kinh doanh NHTM Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank CN tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2015 -2017 Đề xuất khuyến nghị có liên quan nhằm hồn thiện hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank CN tỉnh Quảng Bình thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết thực tiễn liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề tình hình cho vay doanh nghiệp - Phạm vi không gian: Đề tài thực Agribank tỉnh Quảng Bình - Phạm vi thời gian: Phạm vi nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng giới hạn khoảng thời gian từ 2015 - 2017 Phƣơng pháp nghiên cứu: - Phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp hệ số, tỷ lệ, phương pháp tổng hợp, phương pháp chuyên gia… 5.Tổng quan tình hình nghiên cứu 5.1 Các báo khoa học đƣợc cơng bố Tạp chí khoa học năm gần (i)Ngô Thị Thu Mai (2017) “ Nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa VPBank CN Thái Nguyên ”, Tạp chí khoa học – kinh tế ngày 31/3/2017 (ii) Lê Thị Anh, Nguyễn Thị Cẩm Vân, Hoàng Thị Thanh Tâm (2016), “Khủng hoảng kinh tế giới phát triển DNNVV Việt Nam”, Tạp chí kinh tế Phát triển, số Đặc biệt, tháng 09 năm 2016 (iii) Lê Thị Bích Ngọc (2016), “Giai đoạn phát triển khả tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng DNNVV Việt Nam”, Tạp chí kinh tế phát triển số 223, tháng 11 năm 2016 (iv) Nguyễn Thị Quỳnh, Nguyễn Thị Dung, Nguyễn Thanh Tú (2016), “Chính sách tài hỗ trợ DNNVV: Thực trạng số kiến nghị”, Tạp chí tài kỳ tháng năm 2016 (v) Tăng Duệ Âu (2016), “Hoạt động đổi mở DNNVV Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Công nghệ số 12(109), năm 2016 5.2 Các luận văn cao học bảo vệ năm gần Đại học Đà Nẵng *Luận văn Thạc sỹ Tài chính-Ngân hàng học viên Đỗ Lê Huy với tên tiêu đề “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Nam” *Luận văn Thạc sỹ Tài chính-Ngân hàng Nguyễn Thị Hoài Thanh bảo vệ trường Đại Học Kinh Tế Đà Nẵng năm 2018 với tiêu đề “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Liên Chiểu, Thành phố Đà Nẵng” *Luận văn chuyên ngành Tài - Ngân hàng học viên Nguyễn Thị Lệ Hồng bảo vệ trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng năm 2016 Với tiêu đề “Hồn thiện cơng tác Kiểm sốt nội hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Đắk Nông” * Luận văn với tiêu đề “Phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp NH TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh ĐắkLắk”của học viên Nguyễn Hữu Mạnh Cường bảo vệ trường Đại học kinh tế Đà Nẵng năm 2015 4 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò khách hàng doanh nghiệp hệ thống NHTM a Khái niệm doanh nghiệp Theo Khoản Điều Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 doanh nghiệp hiểu sau: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đựơc đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” b Đặc điểm khách hàng Doanh nghiệp - Doanh nghiệp có chức sản xuất kinh doanh - Doanh nghiệp có mục tiêu kinh tế lợi nhuận tối đa - Doanh nghiệp làm ăn kinh doanh chế thị trường, chấp nhận cạnh tranh tồn phát triển c Vai trò khách hàng doanh nghiệp kinh doanh ngân hàng - Doanh nghiệp phận tiềm lớn NHTM tiếp cận với đối tượng khách hàng Cho vay doanh nghiệp làm tăng doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng - Cho vay doanh nghiệp giúp ngân hàng nâng cao hiệu cho vay hoàn thiện hơn, kiểm soát rủi ro tốt 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm cho vay doanh nghiệp Cho vay doanh nghiệp NHTM hình thức cấp tín dụng ngân hàng doanh nghiệp, theo ngân hàng giao cho doanh nghiệp khoản tiền để sử dụng vào mục đích thống khoảng thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi b Các hình thức cho vay doanh nghiệp NHTM - Căn phương thức cho vay Cho vay lần: Cho vay theo hạn mức tín dụng: Cho vay theo dự án đầu tư Cho vay hợp vốn: Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng: Cho vay theo hạn mức thấu chi Bảo lãnh ngân hàng: - Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: Cho vay trung hạn dài hạn: - Căn vào đảm bảo tín dụng Cho vay có tài sản đảm bảo: Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: c Nguyên tắc điều kiện cho vay tín dụng ngân hàng - Nguyên tắc cho vay Nguyên tắc hoàn trả: Nguyên tắc thời hạn: Nguyên tắc trả lãi: Nguyên tắc tài sản đảm bảo: Nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích: - Điều kiện cho vay Khách hàng phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Khách hàng phải có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp d Đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp Thứ nhất, quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ Doanh nghiệp hoạt động nhiều lĩnh vực khác nhu cầu vay vốn để đáp ứng đa dạng phong phú Thứ hai, mục đích sử dụng vốn KH DN đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh khoản vay lớn lớn Thứ ba, chi phí thẩm định cao, thủ tục quy trình cho vay doanh nghiệp phức tạp tính pháp lý doanh nghiệp đòi hỏi chặt chẽ Thứ tư, mức độ rủi ro: Xác suất rủi ro xảy cho vay doanh nghiệp thường q trình xét duyệt thẩm định khoản vay tuân thủ quy định, hậu rủi ro đem lại thường cao quy mô khoản vay lớn Thứ năm , khả sinh lời: Ngân hàng có nhiều hội thu lợi nhuận từ việc hoạt động tín dụng doanh nghiệp e Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng phát triển doanh nghiệp kinh tế - Hoạt động cho vay giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng thuận lợi - Hoạt động cho vay doanh nghiệp tạo đà cho việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín cho ngân hàng, góp phần kiềm chế đẩy lùi lạm phát, thực ổn định tiền tệ, giá 7 - Hoạt động cho vay DN giúp DN nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh, đòn bẩy kinh tế giúp hỗ trợ tồn phát triển doanh nghiệp - Hoạt động cho vay DN làm tăng khả cạnh tranh uy tín cho doanh nghiệp bối cảnh hội nhập kinh tế - Góp phần quan trọng việc thực quy hoạch, chương trình phát triển kinh tế đất nước, sản phẩm cho xã hội 1.2 LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Mục tiêu phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp Nhằm đánh giá tình hình cho vay doanh nghiệp, cịn có vấn đề cịn tồn tại, từ tìm mặt cịn hạn chế, bất cập hoạt động cho vay doanh nghiệp Qua đưa giải pháp phù hợp để hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 1.2.2 Nội dung phân tích hoạt động cho vay Doanh nghiệp a Tìm hiểu, xác định, đánh giá nhu cầu khách hàng mục tiêu mà khách hàng doanh nghiệp b Phát triển chất lượng tín dụng đơi với kiểm sốt rủi ro tín dụng c Tăng cường hoạt động tuyên truyền quảng cáo d Nâng cao chất lượng phục vụ, kỹ tác phong đội ngũ nhân viên thông qua việc xây dựng thực văn hố doanh nghiệp 1.2.3 Tiêu chí phân tích hoạt động cho vay Doanh nghiệp a Quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp b Tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp c Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn d Cơ cấu cho vay doanh nghiệp * Cơ cấu cho vay theo thời hạn * Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế * Cơ cấu cho vay theo khu vực địa lý [địa bàn kinh doanh] * Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng * Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ * Cơ cấu cho vay theo lĩnh vực đầu tư e Thu nhập từ cho vay doanh nghiệp f Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp g Chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay doanh nghiệp 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kết hoạt động cho vay doanh nghiệp a Các nhân tố thuộc môi trường nội ngân hàng Chiến lược kinh doanh ngân hàng, sách cho vay, quy mô nguồn vốn NHTM, tổ chức quản lý hoạt động cho vay ngân hàng, thơng tin tín dụng, cơng nghệ, trình độ cán cơng nhân viên b Các nhân tố thuộc mơi trường bên ngồi ngân hàng Chính sách phát triển kinh tế đất nước, mơi trường pháp lý, mơi trường trị xã hội, sách Nhà nước có liên quan đến cho vay KHDN, cạnh tranh, khách hàng doanh nghiệp KẾT LUẬN CHƢƠNG Với nội dung tổng quan chung Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay đặc điểm khách hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng với ngân hàng, tác giả triền khai chi tiết qua việc trình bày nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp hệ thống tiêu chí đánh giá kết hoạt động