Đang tải... (xem toàn văn)
Khóa luận tốt nghiệp GVHD Ths Trần Thị Thu Hiền LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng cá nhân em Các số liệu và thông tin trong khóa luận đều có nguồn gốc trung thực và x[.]
LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng cá nhân em Các số liệu thơng tin khóa luận có nguồn gốc trung thực xuất phát từ tình hình thực tế Chi nhánh AGRIBANK YÊN LẠC Sinh viên thực tập NGUYỄN THỊ XUÂN Luan van MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .4 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – SƠ ĐỒ - HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Những vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.Đặc trưng tín dụng 1.1.3.Phân loại hoạt động tín dụng 1.1.4.Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .6 1.2.Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2.Các dấu hiệu nhận biết rủi ro 10 1.2.3.Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1.Nguyên nhân khách quan 11 1.2.3.2.Nguyên nhân chủ quan .13 1.2.4.Các tiêu đánh giá 14 1.2.4.1.Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 15 1.2.4.2.Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 15 1.2.5.Hậu biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng .18 1.2.5.1.Hậu rủi ro tín dụng 18 1.2.5.2.Biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH YÊN LẠC – VĨNH PHÚC .22 2.1.Khái quát NHNo&PTNT chi nhánh Yên Lạc 22 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh Yên Lạc .22 2.1.2.Tình hình hoạt động Agribank chi nhánh Yên Lạc 25 2.1.2.1Hoạt động huy động vốn .25 Luan van 2.1.2.2.Hoạt động cho vay 30 2.1.2.3.Hoạt động kinh doanh khác .33 2.1.2.4.Kết hoạt động kinh doanh 34 2.2.Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Agribank Yên lạc – Vĩnh Phúc 36 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Yên Lạc 36 2.2.2.Rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Yên Lạc 40 2.2.2.1.Tình hình nợ xấu, nợ hạn chi nhánh .40 2.2.2.2.Dự phòng rủi ro nguồn bù đắp rủi ro ngân hàng .41 2.3.Đánh giá chung hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Yên Lạc 42 2.3.1Kết đạt chi nhánh 42 2.3.2.Hạn chế .43 2.3.3.Nguyên nhân .43 2.3.3.1.Nguyên nhân từ phía Agribank Yên Lạc 43 2.3.3.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng .44 2.3.3.3.Nguyên nhân khác 45 CHƯƠNG 3: KIẾN NGHỊ & MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH YÊN LẠC 46 3.1.Định hướng phát triển mục tiêu hoạt động tín dụng Agribank Yên lạc 46 3.2.Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 48 3.2.1.Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 48 3.2.2.Thực phân tán rủi ro tín dụng 49 3.2.3.Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng 50 3.2.4.Tăng cường giám sát hiệu sử dụng TSĐB 51 3.3.Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 51 KẾT LUẬN 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 PHỤ LỤC 56 Luan van DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng KBNN : Kho bạc Nhà nước TCKT : Tổ chức kinh tế CBCNV : Cán công nhân viên BCTC : Báo cáo tài RRTD : Rủi ro tín dụng Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – SƠ ĐỒ - HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc 23 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc 26 Hình 2.1: Biểu đồ cấu dư nợ theo thời gian .30 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời gian 32 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Yên Lạc .34 Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tín dụng Agribank n Lạc 36 Bảng 2.6: Bảng tình hình nợ xấu, nợ hạn chi nhánh 40 Bảng 2.7: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .41 Bảng 3.1: Chỉ tiêu kinh doanh chi nhánh 2016 47 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Trần Thị Thu Hiền LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần kinh tế giới nói chung kinh tế thị trường Việt Nam nói riêng phải đối mặt với hậu nghiêm trọng khủng hoảng tài tiền tệ trền tồn cầu để lại Sau sụp đổ loạt hệ thống ngân hàng lớn Mỹ Châu Âu như: Ledman Brothers Washington Mutual, Ocala National Bank, hồi chuông cảnh tỉnh cho hoạt động tín dụng Ngân hàng.Việt Nam thành viên tổ chức WTO, ASEAN nên chịu tác động mạnh khủng hoảng Mặt khác, ngân hàng Việt Nam với lợi nhuận chủ yếu hàng năm thu từ hoạt động tín dụng Rủi ro kinh doanh ngân hàng có tính lan truyền để lại hậu to lớn không nội ngành mà cịn liên quan đến tồn kinh tế, không phạm vi quốc gia mà ảnh hưởng đến nhiều quốc gia khác Như quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề hàng đầu lãnh đạo ngân hàng quan tâm Hiểu tầm quan trọng, qua thời gian thực tập AGRIBANK YÊN LẠC em có điều kiện tìm hiểu tiếp xúc trực tiếp với hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng nên em lựa chọn đề tài tốt nghiệp: “ Rủi ro hoạt động tín dụng biện pháp hạn chế NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc” Mục đích nghiên cứu chuyên đề Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn hoạt động rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc để đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng để từ có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Sinh viên: Nguyễn Thị Xuân – CQ50/15.08Page Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Trần Thị Thu Hiền Chuyên đề nghiên cứu chế, biện pháp quản lý rủi ro khoản cấp tín dụng ngân hàng với đối tượng có nhu cầu vay kinh tế Phạm vi nghiên cứu giới hạn việc quản lý rủi ro khoản cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Agribank chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc Cấu trúc khóa luận tốt nghiệp Với mục tiêu nghiên cứu yêu cầu đặt cấu trúc khóa luận ngồi phần mở đầu, kết luận, chun đề chia thành chương sau: Chương 1: Ngân hàng thương mại rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT – Chi nhánh Yên Lạc Chương 3: Kiến nghị số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Yên Lạc Sinh viên: Nguyễn Thị Xuân – CQ50/15.08Page Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Trần Thị Thu Hiền CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Những vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Theo Luật tổ chức tín dụng 2010 cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ hcuwsc cá nhân sử dụng khoản tiến oặc cam kết sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi nghiệp vụ cho vay chiết khấu, cho vay tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Hơn hết, quan hệ tín dụng phải hiểu theo quan hệ hai chiều ngân hàng vừa người vay người cho vay Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động mang lại lợi nhuận hàng năm chủ yếu cho ngân hàng 1.1.2.Đặc trưng tín dụng Quan hệ tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: tính hồn trả, tính thời gian, khả ẩn chứa rủi ro lòng tin Tính hồn trả: Đối với quan hệ tín dụng nguyên tắc đặc trưng sở để phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ tài khác Nếu khơng có hồn trả quan hệ tín dụng khơng hồn hảo, khơng có hồn trả người cho vay khơng thu hồi vốn lãi ngược lại mục đích kinh doanh Sinh viên: Nguyễn Thị Xuân – CQ50/15.08Page Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Trần Thị Thu Hiền Tính thời gian: Khi tham gia vào quan hệ tín dụng người vay quyền sử dụng khoản tiền thời gian định cam kết tương lai hoàn trả vào ngày tương lai hợp đồng hai bên thỏa thuận.Tức người vay sử dụng tạm thời vốn khoảng thời gian định, sau kết thúc thời gian sử dụng người vay phải hoàn trả số tiền gốc lãi cho người cho vay Tính khả ẩn chứa nhiều rủi ro: Do bất cân xứng thông tin, người cho vay không hiểu rõ người vay Mối quan hệ tín dụng hồn hảo hết thời hạn vay người vay hoàn trả gốc lãi hạn Tuy nhiên thực tế lúc việc trôi chảy vậy, khơng trường hợp đến hạn không thực thực không nghĩa cụ với chủ nợ dẫn đến rủi ro vốn, rủi ro tín dụng Lịng tin: Cũng mối quan hệ vay mượn cá nhân, ngân hàng cho vay tin tưởng khách hàng có ý muốn trả nợ có khả trả nợ Đồng thời người cho vay tin tưởng người vay sử dụng đồng vốn hiệu mang lại lợi ích kinh tế cao tương lai Khi người cho vay tin người vay có khả trả nợ có ý muốn trả nợ quan hệ tín dụng xảy 1.1.3.Phân loại hoạt động tín dụng Trong kinh tế thị trường, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại đa dạng phong phú Để quản lý tốt hoạt động ngân hàng phải phân loại tín dụng Chính hình thức tín dụng đa dạng, phong phú việc phân nhóm khoản tín dụng phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau: Sinh viên: Nguyễn Thị Xuân – CQ50/15.08Page Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths.Trần Thị Thu Hiền Căn vào thời hạn cho vay Tín dụng ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn nhỏ 12 tháng với mục đích để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu tiêu ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trung hạn sử dụng chủ yếu để đầu tư mú sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ… Tín dụng dài hạn: khoản cho vay có thời hạn 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn vay dài hạn phục vụ cho việc xây nhà xưởng, xây dựng xí nghiệp mới, thiết bị phương tiện vận tải có quy mơ lớn Căn theo mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất kinh doanh: Đây loại cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, tiến hành sản xuất doanh nghiệp, cá nhân Tín dụng tiêu dùng: loại cho vay nhằm đáp ứng tiêu dùng cá nhân Nguồn thu nợ chủ yếu từ thu nhập người vay cho khách hàng vay cần xác minh thu nhập họ Căn vào hình thức đảm bảo tiền vay: Tín dụng có tài sản đảm bảo: loại cho vay mà ngân hàng cung ứng với điều kiện khách hàng vay phải có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ Tín dụng có bảo đảm tài sản: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay dựa uy tín thân khách hàng, cho vay the định Chính phủ Sinh viên: Nguyễn Thị Xuân – CQ50/15.08Page Luan van ... trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Agribank Yên lạc – Vĩnh Phúc 36 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Yên Lạc 36 2.2.2 .Rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Yên Lạc ... thực tiễn hoạt động rủi ro tín dụng AGRIBANK chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc để đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng để từ có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Đối tượng... đặc biệt hoạt động tín dụng nên em lựa chọn đề tài tốt nghiệp: “ Rủi ro hoạt động tín dụng biện pháp hạn chế NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc? ?? Mục đích nghiên cứu chuyên đề Trên