NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận.
Cấp tín dụng là quá trình thỏa thuận giữa tổ chức và cá nhân cho phép sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi Quá trình này bao gồm các hình thức như cho vay chiết khấu, cho vay tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều nghiệp vụ tín dụng khác.
Hơn hết, quan hệ tín dụng phải được hiểu theo quan hệ hai chiều ngân hàng vừa là người đi vay và cũng là người cho vay.
Trong lĩnh vực ngân hàng, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thể hoạt động kinh doanh và là nguồn thu lợi nhuận chính hàng năm cho các ngân hàng.
1.1.2.Đặc trưng của tín dụng
Quan hệ tín dụng ngân hàng có các đặc trưng cơ bản sau: tính hoàn trả, tính thời gian, khả năng ẩn chứa rủi ro và lòng tin.
Tính hoàn trả là nguyên tắc cơ bản trong quan hệ tín dụng, giúp phân biệt nó với các quan hệ tài chính khác Nếu không có sự hoàn trả, quan hệ tín dụng sẽ không hoàn hảo, dẫn đến việc người cho vay không thể thu hồi vốn và lãi, điều này đi ngược lại với mục đích kinh doanh.
Khi tham gia quan hệ tín dụng, người đi vay có quyền sử dụng một khoản tiền trong một khoảng thời gian nhất định và cam kết hoàn trả vào ngày đã thỏa thuận trong hợp đồng Điều này có nghĩa là người đi vay chỉ sử dụng vốn tạm thời, và sau khi hết thời gian, họ phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho người cho vay.
Tính khả năng ẩn chứa nhiều rủi ro trong quan hệ tín dụng xuất phát từ sự bất cân xứng thông tin giữa người cho vay và người đi vay Mặc dù lý tưởng là người đi vay hoàn trả gốc lãi đúng hạn, thực tế cho thấy không phải lúc nào cũng diễn ra suôn sẻ Nhiều trường hợp người vay không thực hiện nghĩa vụ tài chính đúng hạn, dẫn đến rủi ro mất vốn và rủi ro tín dụng cho bên cho vay.
Lòng tin là yếu tố then chốt trong mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi tin tưởng rằng khách hàng có khả năng và ý muốn trả nợ Đồng thời, người cho vay kỳ vọng rằng khoản vốn sẽ được sử dụng hiệu quả, mang lại lợi ích kinh tế cao hơn trong tương lai Khi ngân hàng cảm thấy an tâm về khả năng trả nợ của người đi vay, mối quan hệ tín dụng mới có thể hình thành.
1.1.3.Phân loại hoạt động tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú Để quản lý hiệu quả các hoạt động cho vay, ngân hàng cần thực hiện việc phân loại tín dụng một cách hợp lý.
Với sự đa dạng và phong phú của các hình thức tín dụng, việc phân nhóm các khoản tín dụng cũng được thực hiện theo nhiều tiêu chí khác nhau.
Căn cứ vào thời hạn cho vay
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa 12 tháng, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có thời gian cho vay từ 12 đến 60 tháng Hình thức cho vay này chủ yếu phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, nâng cấp hoặc đổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, và xây dựng các dự án mới quy mô nhỏ.
Tín dụng dài hạn là các khoản vay có thời gian trên 60 tháng, chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các dự án lớn như xây dựng nhà xưởng, phát triển xí nghiệp mới và đầu tư vào thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn.
Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn
Tín dụng sản xuất kinh doanh: Đây là loại cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, tiến hành sản xuất của các doanh nghiệp, cá nhân
Tín dụng tiêu dùng: là loại cho vay nhằm đáp ứng tiêu dùng cá nhân.
Nguồn thu nợ chủ yếu là từ thu nhập của người vay vì vậy khi cho khách hàng vay cần xác minh được thu nhập của họ.
Căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay:
Tín dụng có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba để được cấp vốn.
Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba Loại hình cho vay này chủ yếu dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng và thường được thực hiện theo chỉ định của Chính phủ.
1.1.4.Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại
Tín dụng là cầu nối giữa cung và cầu vốn trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nhiều cá nhân và doanh nghiệp sở hữu lượng vốn nhàn rỗi tạm thời, bao gồm tiền khấu hao chưa sử dụng, tiền lương chưa đến hạn trả và tiền tích lũy Những khoản tiền này thường được tìm cách đầu tư để sinh lời, tạo thành nguồn vốn nhàn rỗi quan trọng cho nền kinh tế.
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro là yếu tố bất định có thể đo lường, bao gồm cả khía cạnh tích cực và tiêu cực Đối với ngân hàng, rủi ro có thể dẫn đến những thiệt hại nhất định, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của họ.
Hoạt động tín dụng là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng vì vậy thì rủi ro tín dụng dễ xảy ra hơn cả.
Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Có rất nhiều định nghĩa về rủi ro tín dụng ngân hàng tuy nhiên ta có thể hiểu một cách ngắn gọn như sau:
Rủi ro tín dụng đề cập đến những thiệt hại mà ngân hàng phải chịu khi người vay không thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro tín dụng luôn hiện hữu trong các hợp đồng tín dụng, ngay cả khi khoản vay chưa quá hạn Một ngân hàng có thể có tỷ lệ nợ quá hạn thấp, nhưng nếu danh mục đầu tư tập trung vào một nhóm khách hàng, nguy cơ rủi ro tiềm ẩn sẽ tăng cao Hiểu rõ điều này sẽ giúp các nhà quản trị rủi ro chủ động trích lập dự phòng và thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
1.2.2.Các dấu hiệu nhận biết rủi ro
Phát sinh từ phía khách hàng
Trì hoãn trong việc cung cấp thông tin có thể gây khó khăn cho Ngân hàng khi thực hiện kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, cũng như tình hình sản xuất, kinh doanh và tài chính của khách hàng.
Có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, các cam kết hoặc vi phạm pháp luật trong quan hệ tín dụng
Việc chậm trễ trong việc trình bày và nộp báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng mà không có lý do rõ ràng có thể gây ra những hệ lụy nghiêm trọng Hơn nữa, việc đề nghị điều chỉnh và gia hạn nợ nhiều lần với lý do không thuyết phục sẽ làm giảm uy tín của doanh nghiệp và ảnh hưởng đến mối quan hệ với ngân hàng.
Ngân hàng đang ghi nhận sự sụt giảm bất thường trong số dư tiền gửi của khách hàng, dẫn đến tình trạng chậm thanh toán lãi đến hạn và gia tăng nợ quá hạn Khách hàng buộc phải chấp nhận các nguồn sử dụng với lãi suất cao, bất chấp mọi điều kiện.
Dấu hiệu tìm kiếm nhiều nguồn tài trợ, nhu cầu vay tăng vượt dự kiến Thay đổi thường xuyên tổ chức hoặc ban điều hành
Doanh thu thực tế đang chênh lệch đáng kể so với dự kiến, đặc biệt là trong lĩnh vực khách hàng cá nhân, nơi rủi ro gia tăng khi có dấu hiệu suy giảm sức khỏe hoặc thậm chí tử vong.
Phát sinh từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng không hợp lý dẫn đến việc đánh giá và phân loại mức độ rủi ro của ngân hàng không chính xác, gây ra sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát của hệ thống tài chính.
Soạn các điều kiện trong hợp đồng tín dụng không rõ ràng Cấp tín dụng thiếu dự đảm bảo của khách hàng
1.2.3.Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất trong ngành ngân hàng, thường xuyên xảy ra và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng, thậm chí dẫn đến tình trạng phá sản của ngân hàng.
Ngày nay, nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao công nghệ ngày càng tăng, dẫn đến việc các ngân hàng thương mại (NHTM) phải mở rộng quy mô hoạt động tín dụng Tuy nhiên, điều này cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng gia tăng Để phòng ngừa rủi ro này, các ngân hàng cần nhận diện rõ các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng.
Các rủi ro do nguyên nhân bất khả kháng từ thiên nhiên như thiên tai, bão lũ và dịch bệnh có thể gây ra những biến động tiêu cực không lường trước được trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Những rủi ro này dẫn đến thiệt hại tài chính cho khách hàng, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ.
gia tăng khối lượng nợ quá hạn.
Rủi ro từ môi trường kinh tế không ổn định bao gồm nhiều yếu tố quan trọng như chu kỳ phát triển của nền kinh tế, sự chuyển biến giữa giai đoạn hưng thịnh và suy thoái, cũng như những thay đổi trong chính sách kinh tế và định hướng của Nhà nước liên quan đến lãi suất và tỷ giá.
Trong một nền kinh tế phát triển ổn định, hoạt động kinh doanh diễn ra thuận lợi, giúp khách hàng đạt được lợi nhuận cao Điều này dẫn đến việc giảm thiểu rủi ro vỡ nợ và khả năng không trả được nợ, từ đó làm cho hoạt động tín dụng trở nên tương đối an toàn.
Trong bối cảnh nền kinh tế suy thoái, hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên trì trệ, dẫn đến tình trạng vốn bị ứ đọng Mặc dù có đầu tư, nhưng lợi nhuận thu về không đáng kể, gây khó khăn cho khả năng tài chính của khách hàng và làm giảm khả năng trả nợ.
Rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH YÊN LẠC – VĨNH PHÚC
Khái quát về NHNo&PTNT chi nhánh Yên Lạc
2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank chi nhánh Yên Lạc
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ), là một trong những ngân hàng chuyên doanh hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn.
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp được thành lập dựa trên việc tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước, bao gồm tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp và quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Trung ương cũng được hình thành từ việc tiếp nhận Vụ Tín dụng Nông nghiệp của Ngân hàng Nhà nước cùng một số cán bộ từ Vụ Tín dụng Thương nghiệp và Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng.
Vụ Kế toán và một số đơn vị.
Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định số 603/NH-QĐ, thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Quyết định này bao gồm 3 Sở giao dịch: Sở giao dịch I tại Hà Nội, Sở giao dịch II tại khu vực miền Nam, và Sở giao dịch III tại miền Trung, cùng với 43 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tại các tỉnh, thành phố Ngoài ra, có 475 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tại các quận, huyện, thị xã Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc đã được thành lập và chính thức hoạt động vào năm 1996, tức 4 năm sau đó.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Yên Lạc được thành lập.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Yên Lạc được thành lập theo quyết định 498 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, chính thức hoạt động từ ngày 01/01/1996 Chi nhánh này là đơn vị thành viên thuộc NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc, với biên chế 36 CBCNV, nguồn vốn 3,1 tỷ đồng và dư nợ 12,7 tỷ đồng Trước khi trở thành chi nhánh, đây là cơ sở Phòng giao dịch thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Vĩnh Lạc cũ.
Agribank Yên Lạc, khi mới thành lập, có 36 cán bộ công nhân viên với nguồn vốn 3,1 tỷ đồng và dư nợ 12,7 tỷ đồng Hiện tại, ngân hàng đã tăng lên 53 cán bộ công nhân viên, trong đó 2/3 có trình độ đại học trở lên, với bộ máy tổ chức được cải thiện đáng kể.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Yên Lạc – Vĩnh Phúc
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự NHNo&PTNT – chi nhánh Yên Lạc)
Chức năng nhiệm vụ của các bộ phân
Ban giám đốc của ngân hàng bao gồm một Giám đốc và hai Phó giám đốc Giám đốc là người chịu trách nhiệm chính và đóng vai trò chỉ đạo, trong khi các Phó giám đốc hỗ trợ giám đốc trong công việc quản lý và điều hành.
Giám đốc: Là người điều hành hoạt động kinh doanh hàng ngày của
Ngân hàng có trách nhiệm báo cáo trước Hội đồng thành viên về việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ của mình, đồng thời đóng vai trò là người đại diện hợp pháp cho Ngân hàng.
Phó giám đốc là người hỗ trợ trực tiếp cho giám đốc và được bổ nhiệm bởi giám đốc Người này chịu trách nhiệm về các hoạt động kinh doanh và có quyền ký kết các hợp đồng uỷ thác với đối tác của Ngân hàng theo sự uỷ quyền của giám đốc.
Phòng nghiệp vụ kinh doanh: đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và
Các phó giám đốc chi nhánh
Kiểm tra kiểm toán nội bộ
Các ngân hàng liên xã
Phòng nghiệp vụ kế toán, ngân quỹ
Phòng nghiệp vụ kinh doanh đề xuất các chính sách ưu đãi cho từng loại khách hàng nhằm mở rộng đầu tư tín dụng khép kín, bao gồm sản xuất, chế biến, tiêu thụ và xuất khẩu Đồng thời, phòng cũng gắn tín dụng với sản xuất, lưu thông và tiêu dùng, tổng hợp báo cáo phân tích kết quả hoạt động tín dụng, và xây dựng kế hoạch tín dụng ngắn, trung và dài hạn hàng quý, hàng năm.
Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: là bộ phận chuyên trách giúp việc cho
Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm điều hành các hoạt động nghiệp vụ theo đúng quy định của pháp luật Ông/ bà trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kiểm tra và kiểm soát để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của đơn vị.
Phòng Kế toán ngân quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Giám đốc về chiến lược và kế hoạch phát triển kinh doanh, đồng thời tổ chức quản lý tài chính, kế toán và ngân quỹ tại Chi nhánh Phòng này trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ tài chính, kế toán và ngân quỹ, bao gồm hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, thanh toán và quản lý ngân quỹ, nhằm kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn hiệu quả Ngoài ra, phòng còn chịu trách nhiệm quản lý tài sản, kiểm soát thu nhập và chi phí, từ đó xác định kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Phòng Hành chính nhân sự đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn pháp chế liên quan đến giao kết hợp đồng và các hoạt động tố tụng, bao gồm tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động và hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của Chi nhánh Ngoài ra, phòng cũng trực tiếp triển khai các nghiệp vụ về tổ chức, quản lý cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng và công tác hành chính trong Chi nhánh.
2.1.2.Tình hình hoạt động của Agribank chi nhánh Yên Lạc
Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT Yên Lạc đã nỗ lực không ngừng trong các hoạt động kinh doanh nhằm khắc phục hậu quả từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu và giải quyết nợ tồn đọng từ các năm trước.
Chi nhánh hiện đang trong quá trình phục hồi và tích cực huy động vốn, cho vay đúng đối tượng nhằm đảm bảo hiệu quả kinh doanh Điều này giúp đáp ứng đủ nguồn vốn cho sản xuất và kinh doanh của các nghề truyền thống tại địa phương.
2.1.2.1Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt chuyên về hoạt động kinh doanh tiền tệ Lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng được tạo ra từ sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động.
Đánh giá chung về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại chi nhánh
2.3.1Kết quả đạt được của chi nhánh
Chi nhánh kinh doanh đã duy trì lợi nhuận và tăng cường huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay phát triển kinh tế địa phương Nhờ vào nhiều hình thức huy động khác nhau như phát hành kỳ phiếu, trái phiếu và tiết kiệm dự thưởng, nguồn vốn huy động đã tăng trưởng mạnh, đạt 1.006.089 triệu đồng vào năm 2015, tăng 28,73% so với năm trước.
Cơ cấu vốn huy động của chi nhánh chủ yếu đến từ nguồn dân cư, chiếm tới 96%, cho thấy sự tin tưởng mạnh mẽ của người dân vào chi nhánh Mặc dù lãi suất còn hạn chế so với các ngân hàng đối thủ, chi nhánh vẫn thu hút được lượng tiền gửi đáng kể Điều này khẳng định vị thế của ngân hàng trên thị trường về sự tin cậy và khả năng phát triển.
Hoạt động cho vay của ngân hàng trong năm 2015 có dấu hiệu chậm lại với tổng dư nợ đạt 538.132 triệu đồng, chỉ bằng một nửa số vốn huy động Cơ cấu dư nợ đang có sự chuyển biến, tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, trong khi tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm Cụ thể, nợ trung và dài hạn năm 2015 đạt 67.780 triệu đồng, chiếm 12,6%, tăng so với 39.488 triệu đồng, chiếm 8,46% của năm 2014.
Hoạt động tín dụng của chi nhánh đã có nhiều đổi mới theo cơ chế thị trường, bao gồm việc đa dạng hóa các thành phần vay và tăng cường cho vay trung – dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro Mặc dù hoạt động huy động vốn tăng trưởng tốt, nhưng tốc độ tăng trưởng tín dụng vẫn chậm hơn so với huy động vốn.
Dư nợ tín dụng hiện tại chưa đạt mức cao, điều này cho thấy ngân hàng và địa phương chưa khai thác hết tiềm năng tài chính Bên cạnh đó, tâm lý ngại cho vay do sợ trách nhiệm của các cán bộ cũng là một yếu tố cản trở sự phát triển tín dụng.
Một số trường hợp giải ngân cho vay vi phạm điều kiện cho vay, chẳng hạn như thiếu tài sản đảm bảo (TSĐB) và việc thực hiện cho vay thế chấp TSĐB chưa được thực hiện nghiêm túc.
Tình trạng nợ tại chi nhánh chưa được phản ánh chính xác do gia hạn nợ nhiều và việc chuyển nợ quá hạn không kịp thời, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu sau một năm có sự chênh lệch lớn.
Chưa sử dụng các biện pháp mạnh để thu hồi nợ, việc giải quyết TSĐB đề thu hồi một phần nợ còn gặp nhiều vướng mắc về thủ tục.
Chi nhánh chủ yếu cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhà nước mà không yêu cầu tài sản đảm bảo, dẫn đến nhiều hệ lụy nghiêm trọng trong hiện tại.
2.3.3.1.Nguyên nhân từ phía Agribank Yên Lạc
Quy trình cho vay hiện nay gặp nhiều vấn đề, đặc biệt là việc kiểm tra và giám sát chưa được thực hiện chặt chẽ Bộ phận tín dụng là đơn vị chủ yếu chịu trách nhiệm thẩm định khách hàng và theo dõi thu hồi nợ Tuy nhiên, với địa bàn hoạt động rộng và số lượng cán bộ tín dụng hạn chế, việc quản lý và theo dõi các khoản vay có thể không được thực hiện một cách hiệu quả.
Mặc dù các phương tiện phục vụ công tác nghiệp vụ đã được cải thiện, nhưng chất lượng vẫn chưa đạt yêu cầu, dẫn đến việc thu thập thông tin về khách hàng gặp khó khăn Điều này dễ dàng dẫn đến việc phân tích sai lệch về khách hàng, từ đó gây ra các quyết định không chính xác.
Chính sách ưu đãi về lãi suất, phí dịch vụ và thủ tục cho khách hàng chưa được truyền thông đầy đủ, khiến người dân địa phương chưa nắm rõ các lợi ích này Điều này dẫn đến việc mở rộng quy mô vay vốn còn hạn chế.
Mức độ thân thiện và chăm sóc khách hàng của một số ngân hàng vẫn chưa đạt yêu cầu, với tư tưởng xem khách hàng là người cần mình, dẫn đến thái độ hách dịch Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng.
Việc cho vay của các cán bộ tín dụng hiện nay vẫn còn bị ảnh hưởng bởi áp lực chỉ tiêu, dẫn đến việc một số sai sót của khách hàng không đủ điều kiện vay vốn bị bỏ qua.
2.3.3.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng kinh doanh thua lỗ thường mất khả năng trả nợ, tình trạng này phổ biến do nhiều nguyên nhân như dự đoán kinh tế kém, năng lực quản lý yếu, sử dụng vốn không hiệu quả và sản phẩm chất lượng thấp không tiêu thụ được.
Nhiều người vay tiền thường mạo hiểm đầu tư vào các cơ hội kinh doanh với hy vọng thu lợi nhuận cao, nhưng thiếu sự tính toán kỹ lưỡng Điều này dẫn đến khả năng xảy ra tổn thất lớn cho ngân hàng do không lường trước được những rủi ro có thể xảy ra.
KIẾN NGHỊ & MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH YÊN LẠC
Định hướng phát triển và mục tiêu trong hoạt động tín dụng của Agribank Yên lạc
Dựa trên nhiệm vụ của NHNo&PTNT chi nhánh Yên Lạc và tình hình kinh tế hiện tại, ban lãnh đạo đã xác định định hướng phát triển kinh doanh cho năm tới.
Chúng tôi tập trung vào việc huy động vốn, đặc biệt là từ dân cư, tổ chức kinh tế và tổ chức xã hội Đặc biệt, ưu tiên huy động các nguồn vốn trung và dài hạn bằng cả nội tệ và ngoại tệ.
Để nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, cần phát triển và mở rộng các sản phẩm mới, đáp ứng nhanh chóng và phù hợp với thị hiếu của khách hàng trong bối cảnh nền kinh tế thị trường.
Mở rộng cho vay cho các thành phần kinh tế có hiệu quả và tình hình tài chính ổn định, cùng với các dự án khả thi, theo phương châm "Phát triển - an toàn và hiệu quả" Mục tiêu cụ thể cho năm 2016 là thúc đẩy sự phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính.
Bảng 3.1: Chỉ tiêu kinh doanh của chi nhánh 2016
% so với 2015 Tổng nguồn vốn huy động
Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) hiện chỉ chiếm dưới 2%, do đó cần tập trung rà soát kỹ lưỡng từng khoản nợ đã được xử lý Cần giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là đối với các khoản nợ đã phân công cho từng cán bộ tín dụng Hàng tháng, sẽ tiến hành đánh giá kết quả thực hiện để đảm bảo hiệu quả trong công tác thu hồi nợ.
Chúng tôi nỗ lực hỗ trợ khách hàng hoàn tất nhanh chóng các thủ tục và hồ sơ liên quan đến tài sản đảm bảo, từ đó nâng cao trách nhiệm của người vay và tạo nền tảng vững chắc về kinh tế và pháp lý cho việc thu hồi nợ.
Thường xuyên theo dõi diễn biến thu chi tiền mặt để đảmm bảo tồn quỹ theo kế hoạch được giao, không để vượt mức quy định
Để nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng, đội ngũ cán bộ tín dụng cần nâng cao trình độ chuyên môn và quản lý theo tiêu chuẩn quy định Họ phải nắm vững tình hình thị trường và ngành nghề mà mình tài trợ, đồng thời cải thiện quy trình thẩm định và duy trì đạo đức nghề nghiệp tốt Cán bộ tín dụng cũng cần chủ động nhắc nhở khách hàng về việc thu hồi nợ gốc và lãi khi gần đến hạn, nhằm mục tiêu không để phát sinh nợ quá hạn.
Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, đặc biệt là tại Agribank Yên Lạc, nơi mà thu nhập từ tín dụng chiếm hơn 90% tổng thu nhập của chi nhánh Do đó, việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Yên Lạc là cần thiết để đề xuất các biện pháp cải thiện hiệu quả hoạt động này.
3.2.1.Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, quy mô các hợp đồng tín dụng ngày càng gia tăng, với nhiều dự án vay vốn phục vụ cho các mục đích và ngành nghề đa dạng Do đó, công tác thẩm định tín dụng trở nên ngày càng quan trọng trong quá trình ra quyết định cho vay.
Thẩm định là quá trình đánh giá nhằm xác định các rủi ro và lợi ích mà ngân hàng có thể đối mặt khi cấp tín dụng Dựa trên kết quả thẩm định, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cho vay và thực hiện các biện pháp phòng ngừa để hạn chế rủi ro cho khách hàng.
Nâng cao trình độ chuyên môn và hạn chế rủi ro đạo đức của CBTD
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình cấp tín dụng, thực hiện thẩm định và đưa ra quyết định cho vay Trình độ chuyên môn của họ ảnh hưởng lớn đến chất lượng công tác thẩm định, quyết định sự thành bại của các khoản vay.
Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng, cần thường xuyên tổ chức đào tạo và cập nhật nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ tín dụng Đồng thời, việc phân chia trách nhiệm rõ ràng cho từng cá nhân trong quy trình thẩm định là rất quan trọng.
Cần thiết phải có chế độ lương và thưởng hợp lý để công nhận nỗ lực của CBTD Vì CBTD thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro, việc áp dụng chế độ lương đặc biệt sẽ khuyến khích họ đồng thời giảm thiểu rủi ro đạo đức trong nghề.
Các CBTD vi phạm quy chế, quy định gây thất thoát vốn ngân hàng thì cần có biện pháp xử lý nghiêm minh.
Củng cố kiến thức về phân tích tài chính doanh nghiệp là rất quan trọng đối với khách hàng doanh nghiệp Việc thực hiện phân tích tài chính cần được tiến hành nghiêm túc và kỹ lưỡng, bao gồm việc xem xét tổng quan các chỉ tiêu trên báo cáo tài chính và các nhóm chỉ tiêu cụ thể Đồng thời, cần kết hợp với thông tin ngành để đưa ra những kết luận chính xác và có giá trị.
Tăng cường và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Hiệu quả thẩm định tín dụng phụ thuộc vào độ chính xác và tính kịp thời của thông tin, do đó, việc cải thiện hệ thống thông tin tín dụng là cần thiết Tại Việt Nam, cán bộ tín dụng gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn thông tin Mặc dù đã có trung tâm thông tin tín dụng CIC, nhưng lượng thông tin hiện vẫn còn hạn chế và có những trường hợp thông tin không chính xác.
Xây dựng hệ thống đánh giá và cập nhật thông tin khách hàng tại nhiều chi nhánh ngân hàng, đồng thời liên kết với các ngân hàng khác nhằm tăng cường thu thập thông tin Hệ thống này sẽ trực tiếp tiếp nhận thông tin từ khách hàng về giao dịch, số dư tài khoản, và các khoản nợ, đồng thời là cầu nối với các trung gian tài chính khác để thu thập thông tin khi cần thiết, đảm bảo an toàn trong quá trình ra quyết định.
3.2.2.Thực hiện phân tán rủi ro tín dụng
RRTD trong kinh doanh ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, vì vậy để duy trì lợi nhuận và bảo vệ thị phần, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro Một trong những giải pháp hiệu quả là đa dạng hóa danh mục cho vay, giúp giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận.
Mở rộng cho vay cho nhiều thành phần kinh tế giúp hạn chế rủi ro từ việc đầu tư quá lớn vào một nhóm khách hàng cụ thể, đặc biệt khi khả năng tài chính của họ có thể gặp vấn đề Với tiềm năng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Yên Lạc, ngân hàng có thể mở rộng cho vay đối với các hộ gia đình, doanh nghiệp và cá nhân nhằm phát triển quy mô sản xuất kinh doanh.
Để giảm thiểu rủi ro khi tập trung vào một loại hình cho vay, cần đa dạng hóa các nghiệp vụ cho vay Việc kết hợp với phương thức cho vay đồng tài trợ sẽ giúp hạn chế rủi ro một cách hiệu quả hơn.
Thực hiện bảo hiểm khoản vay
Bảo hiểm khoản vay là cách chuyển giao rủi ro của khoản vay cho công ty bảo hiểm, phổ biến ở các nước phát triển Mặc dù ngân hàng đã thẩm định khách hàng và đánh giá rủi ro, nhưng các yếu tố như thiên tai và hỏa hoạn vẫn có thể ảnh hưởng đến khả năng tài chính của khách hàng và khoản vay của họ Với bảo hiểm, ngân hàng chỉ gặp khó khăn trong việc thu hồi khoản vay mà không lo mất vốn.
3.2.3.Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng
Cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo ngân hàng cần tăng cường kiểm tra và giám sát để nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng như tình trạng tài sản đảm bảo Việc đôn đốc khách hàng hoàn trả nợ cần được thực hiện thường xuyên Đồng thời, cần thu thập thông tin một cách nhanh chóng để đưa ra quyết định và biện pháp xử lý kịp thời.
Để quản lý hiệu quả nguồn thu, doanh nghiệp cần theo dõi hoạt động tiêu thụ sản phẩm của khách hàng và thực hiện biện pháp thu hồi nợ kịp thời Hàng tháng, cần tiến hành sao kê các khoản nợ của từng khách hàng, đánh giá tình hình hiện tại và đôn đốc thu hồi nợ nhằm giảm thiểu rủi ro và hạn chế sự phát sinh của các khoản nợ quá hạn trong kỳ tiếp theo.
3.2.4.Tăng cường và giám sát hiệu quả sử dụng TSĐB
Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng
Để hỗ trợ ngân hàng và hoạt động tín dụng phát triển, Nhà nước và chính quyền địa phương cần tạo điều kiện thuận lợi nhằm giúp các ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Cải thiện chính sách phát triển kinh tế xã hội nhằm tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi cho các hoạt động kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng.
Một trong những nguyên nhân chính gây suy giảm hoạt động kinh tế là sự thiếu ổn định trong môi trường kinh doanh, đặc biệt là về thể chế chính trị và các chính sách kinh tế Doanh nghiệp buộc phải thường xuyên điều chỉnh để thích ứng với các chính sách của Nhà nước, dẫn đến sự rối loạn trong hoạt động kinh doanh và làm giảm hiệu quả sử dụng vốn.
ứ động vốn hoặc thu lỗ.
Hoàn thiện môi trường pháp lý đối với TSĐB
Cần sớm ban hành luật sở hữu để giải quyết vấn đề thế chấp tài sản và cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu Tại địa bàn Đồng Văn, nhiều hộ gia đình vẫn chưa nhận được giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, hoặc đang trong quá trình làm thủ tục nhưng gặp phải sự chậm trễ.
Ngoài ra, cần tăng cường giám sát Nhà nước với các doanh nghiệp hay với các NHTM
Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Tăng cường giám sát và chỉ đạo hệ thống ngân hàng thương mại trong việc thực hiện chính sách tiền tệ, chính sách tín dụng và định hướng đầu tư rõ ràng theo từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế là rất quan trọng Đồng thời, cần liên tục cập nhật và bổ sung các quy định về chế độ cho vay phù hợp với từng đối tượng khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả của hệ thống Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC), NHNN cần thực hiện các biện pháp cải thiện thông tin, nhằm khắc phục tình trạng thiếu hụt và chậm trễ trong cung cấp dữ liệu Việc này sẽ hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong quá trình thẩm định tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro do thông tin không cân xứng.
Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông Việt Nam
Tổ chức và nghiên cứu chiến lược kinh doanh cho toàn hệ thống theo từng ngành, vùng và thời kỳ cụ thể là cần thiết để định hướng phát triển tín dụng phù hợp với sự phát triển kinh tế của đất nước Việc xây dựng chính sách chiến lược kinh doanh hợp lý sẽ tạo ra hướng đầu tư đúng đắn, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Cần ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết về quy trình thẩm định cho từng khách hàng và sản phẩm, nhưng quy định cần linh hoạt để tránh gây khó chịu cho khách hàng Đồng thời, hàng tháng hoặc hàng quý nên tổ chức các chương trình thi đua giữa các cán bộ, khen thưởng và cử họ đi đào tạo chuyên sâu Qua đó, xây dựng tiêu chuẩn đánh giá cán bộ xuất sắc và phát triển đội ngũ cán bộ vững vàng về nghiệp vụ, tâm huyết với nghề.
Để xử lý nợ xấu hiệu quả, cần thực hiện trích lập dự phòng theo quy định pháp luật và áp dụng nhiều phương pháp khác nhau Một trong những cách là sử dụng dự phòng để bù đắp, bên cạnh việc bán nợ cho công ty quản lý tài sản nhằm thu hồi một phần nợ mất vốn.
