Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng mình Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập Sinh viên[.]
LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên thực Mạc Thị Quế Trinh SV: Mạc Thị Quế Trinh i Luan van Lớp: CQ50/15.01 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .vi LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 1.1.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 14 1.2 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 21 1.2.1 Khái niệm 21 1.2.2 Các biện pháp phịng ngừa han chế rủi ro tín dụng 21 1.2.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 27 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAMCHI NHÁNH TỈNH BẮC KẠN 31 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triền Nông Thôn – Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn- Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn .31 SV: Mạc Thị Quế Trinh ii Luan van Lớp: CQ50/15.01 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý AGRIBANK Chi nhánh Bắc Kạn 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn –Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 40 2.2.1 Cơ cấu dư nợ 40 2.2.2 Tỷ lệ nợ hạn 42 2.2.4 Trích lập dự phòng rủi ro .45 2.3.1 Đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng theo tiêu 46 2.3.2 Các kết đạt 47 2.3.3 Một số tồn nguyên nhân phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC KẠN 51 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn- Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn .51 3.1.1 Định hướng chung NHNN & PTNT – Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn .51 3.1.2 Định hướng cho hoạt động tín dụng NHNN & PTNT – CN tỉnh Bắc Cạn 52 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN & PTNT – CN tỉnh Bắc Kạn 52 3.2 Một số giải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Bắc Kạn 53 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý .53 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phân tích tín dụng 54 SV: Mạc Thị Quế Trinh iii Luan van Lớp: CQ50/15.01 3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho nhân viên đặc biệt cán tín dụng 56 3.2.4 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp 59 3.2.5 Phân loại khách hàng 59 3.2.6 Tăng cường kiểm tra trước, sau cho vay 60 3.2.7Hồn thiện hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng .61 3.2.8Các biện pháp khác 61 3.3 Một số kiến nghị 63 3.3.1Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 63 3.3.2Kiến nghị NHNN 64 3.3.3Kiến nghị Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam 65 KẾT LUẬN 67 SV: Mạc Thị Quế Trinh iv Luan van Lớp: CQ50/15.01 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn NHNN&PTNT- CN Bắc Kạn Bảng 2.2 Tình hình cho vay NHNN& PTNT- CN Bắc Kạn (ĐVT:triệu đồng) Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT- CN Bắc Kạn Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ NHNN &PTNT - CN Bắc Kạn Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn Agribank Bắc Kạn Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu NHNN&PTNT –CN Bắc Kạn Bảng 2.7 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro NHNN&PTNT – CN Bắc Kạn Bảng 2.8: Tình hình biến động tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm NHNN&PTNT – CN Bắc Kạn SV: Mạc Thị Quế Trinh v Luan van Lớp: CQ50/15.01 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn CN Chi nhánh DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNNo Ngân hàng Nông Nghiệp NHNN & PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NHTM CMS SV: Mạc Thị Quế Trinh Ngân hàng thương mại Hệ thống quản lý nội dung vi Luan van Lớp: CQ50/15.01 LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu hướng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi đạt thành cơng định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước nhữngcơ hội khó khăn phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngược lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hưởng trầm trọng tới phát triển kinh tế, chí kinh tế giới Xác định tầm quan trọng tín dụng vai trị ngân hàng, Chính phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng chất lượng tín dụng toàn hệ thống NHTM Việt Nam. Một biện pháp để nâng cao lực cạnh tranh lành mạnh hóa hệ thống tài ngân hàng Hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng mà đảm bảo an tồn, hiệu th́ ì có đóng góp tích cực cho kinh tế vĩ mô kiềm chế đẩy lùi lạm phát, trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế, giải vấn đề thất nghiệp… Cần thấy hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến phá sản việc quản lý khơng hiệu Do để tồn cạnh tranh điều ngân hàng cần quan tâm nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm nhà quản trị ngân hàng mà cịn mối quan tâm tồn xã hội phản ánh trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý SV: Mạc Thị Quế Trinh Luan van Lớp: CQ50/15.01 kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng Như làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng vấn đề vơ quan trọng quản trị ngân hàng Chính em đă chọn đề tài: “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn biện pháp phịng ngừa” để làm khố luận tốt nghiệp Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu:là lý luận rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tìm giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro phương diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động đến thân NHTM với kinh tế - Thơng qua tình hình phân tích thực trạng ngân hàng AGRIBANK- chi nhanh Bắc Kạn từ đánh giá kết đạt được,những hạn chế nguyên nhân cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động AGRIBANK- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thơn Việt Nam nói chung chi nhánh tỉnh Bắc Kạn nói riêng Phạm vi nghiên cứu Khảo sát hoạt động AGRIBANK- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn ba SV: Mạc Thị Quế Trinh Luan van Lớp: CQ50/15.01 năm: năm 2013, năm2014 năm 2015.Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng AGRIBANK- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn.Từ đưa giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng.Rủi ro tín dụng đa dạng, rủi ro ngân hàng bị ứ đọng vốn, rủi ro thiếu vốn khả dụng, rủi ro vật đảm bảo tín dụng khơng cịn giá trị tín dụng đánh giá ban đầu trước cho vay,rủi ro không thu hồi nợ Trong phạm vi đề tài, tác giả xem xét rủi ro ẢGRIBANK chi nhánh tỉnh Bắc Kạn khơng thu hồi nợ hay cịn gọi nợ q hạn, nợ khó địi Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với yêu cầu đối tượng nghiên cứu đề tài, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, phương pháp vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phương pháp vật lịch sử, phươngg pháp đồ thị Thu thập số liệu từ báo cáo, tài liệu ngân hàng; thơng tin báo chí internet Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp kết cấu gồm chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2:Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh AGRIBANK – Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn Chương 3: Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng AGRIBANK- Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn SV: Mạc Thị Quế Trinh Luan van Lớp: CQ50/15.01 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro khái niệm phổ biến, biết đến phạm trù Tuy nhiên lại khơng có quan điểm thống rủi ro Những trường phái khác nhau, tác giả khác đưa định nghĩa rủi ro khác nhau.Tuy nhiên hiểu rủi ro xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho công việc cụ thể Rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan người Hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng gắn liền với rủi ro.Rủi ro tác động trực tiếp tới kết kinh doanh, nguy phá sản ngân hàng Do vậy,việc thừa nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng từ tìm kiếm nhiều phương pháp phòng ngừa hạn chế loại rủi ro đòi hỏi tồn phát triển ngân hàng Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng tất yếu Vì nhà quản lý có sách giảm bớt gạt bỏ chúng 1.1.1.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Hiện nay, hoạt động kinh doanh NHTM tồn sáu loại rủi ro bao gồm: Rủi ro tín dụng: khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải SV: Mạc Thị Quế Trinh Luan van Lớp: CQ50/15.01 ... phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động AGRIBANK- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thơn Việt Nam. .. đến rủi ro tín dụng AGRIBANK- chi nhánh tỉnh Bắc Kạn. Từ đưa giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .Rủi ro tín dụng đa dạng, rủi ro ngân hàng bị ứ đọng vốn, rủi ro thiếu vốn khả dụng, rủi ro. .. quát Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triền Nông Thôn – Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn- Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn