Đang tải... (xem toàn văn)
I Chuyên đề thực tập MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ PHÁP LÝ TRONG QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP 2 I Quyền tự do kinh doanh trong thành lập và quản trị doanh nghiệp 2 II Sự phát triển của pháp luật về do[.]
Chuyên đề thực tập MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ PHÁP LÝ TRONG QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP I Quyền tự kinh doanh thành lập quản trị doanh nghiệp .2 II Sự phát triển pháp luật doanh nghiệp quản trị nội từ Luật Doanh nghiệp 1999 đến Luật Doanh nghiệp 2005 .4 Sự phát triển pháp luật doanh nghiệp 1.1 Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đặt vào khung pháp lý chung 1.2 Quy định đăng ký kinh doanh .6 1.3 Quy định loại hình cơng ty 1.4 Tăng cường quản lý nhà nước doanh nghiệp .10 Sự phát triển pháp luật quản trị nội .11 2.1 Các quy định quản trị nội Điều lệ công ty 11 2.2 Hoàn thiện quản trị doanh nghiệp 11 III Khái quát thị trường chứng khốn cơng ty chứng khốn 12 Thị trường chứng khoán( TTCK) 12 1.1 Khái niệm thị trường chứng khoán 12 1.2 Phân loại TTCK .13 1.3 Các chủ thể TTCK Việt Nam 14 1.3.1 Tổ chức phát hành chứng khoán .14 1.3.2 Nhà đầu tư chứng khoán 14 1.3.3 Chủ thể trung gian TTCK 14 Công ty chứng khoán .16 2.1 Khái niệm cơng ty chứng khốn 16 2.2 Phân loại cơng ty chứng khốn .17 2.3 Đặc điểm cơng ty chứng khốn 17 2.3.1 Các quy chế pháp lý cơng ty chứng khốn 17 2.3.2 Đặc điểm loại hình nghiệp vụ kinh doanh cơng ty chứng khốn 21 2.3.3 Đặc điểm hoạt động cơng ty chứng khốn 23 SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập IV Chế độ pháp lý quản trị công ty cổ phần chứng khoán 24 Đặc điểm loại hình cơng ty cổ phần 24 Đặc điểm quản trị công ty cổ phần 27 Chế độ pháp lý quản trị nội cơng ty cổ phần chứng khốn .29 3.1 Luật Doanh nghiệp 2005 29 3.2 Luật Chứng khoán 2006 30 3.3 Văn Luật 30 3.4 Văn riêng cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương 31 CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ QUẢN TRỊ NỘI BỘ TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG 32 I Tổng quan công ty cổ phần Châu Á Thái Bình Dương: 32 Quá trình đời phát triển cơng ty .32 Cơ cấu tổ chức quản lý 33 2.1 Đại hội đồng cổ đông .35 2.2 Hội đồng quản trị .35 2.3 Ban kiểm soát 35 2.4 Văn phòng trợ lý HĐQT 35 2.5 Ban giám đốc 35 2.6 Hội sở .36 2.7 Chi nhánh 36 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 36 Nhân Công ty Châu Á Thái Bình Dương 37 II Việc thực thi quy định pháp luật Điều lệ công ty quản trị nội công ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương 38 Thực tiễn áp dụng pháp luật Điều lệ hoạt động ĐHĐCĐ 38 1.1 Khái niệm ĐHĐCĐ 38 1.2 Thẩm quyền ĐHĐCĐ 38 1.3 Cuộc họp ĐHĐCĐ 39 SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập Mối liên hệ pháp luật Điều lệ với hoạt động HĐQT .41 2.1 Khái niệm HĐQT .41 2.2 Chức HĐQT 41 2.3 Nhiệm vụ quyền hạn HĐQT 42 2.4 Chủ tịch HĐQT .49 2.5 Cuộc họp HĐQT .51 Liên hệ pháp luật Điều lệ với hoạt động Tổng giám đốc 51 3.1 Tổng Giám đốc 52 3.2 Vai trò Giám đốc chun mơn nghiệp vụ trưởng phịng .57 Ban kiểm soát 57 4.1 Khái quát Ban kiểm soát 57 4.2 Thành viên Ban kiểm soát 58 4.3 Quyền nghĩa vụ Ban kiểm soát 58 CHƯƠNG 3: NHỮNG KIẾN NGHỊ ĐỂ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ NỘI BỘ CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN 62 I Một số nhận xét quản trị nội công ty cổ phần chứng khoán 62 Về cấu tổ chức 62 Quản lý tài 66 Quản lý hoạt động 68 Quản lý nhân 68 II Một số kiến nghị công ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương 70 Cơ cấu tổ chức phòng ban theo hướng tăng cường hỗ trợ hệ thống kiểm soát nội .70 Tăng cường quản lý nhân sự, có sách lương thưởng hợp lý sách thu hút nhân tài .71 Xây dựng văn hóa cơng ty 72 Nâng cao vai trị kiểm tốn nội 73 Nâng cấp hệ thống CNTT ứng dụng vào việc kiểm soát nội 74 SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập III Một số kiến nghị việc ban hành Luật Doanh nghiệp 2005 Luật Chứng khoán 2006 .74 Luật Doanh nghiệp 2005 .74 1.1 Hạn chế Luật Doanh nghiệp lĩnh vực quản trị nội 74 1.2 Kiến nghị giải pháp để hoàn thiện quy định quản trị nội theo Luật Doanh nghiệp 2005 77 Luật Chứng khoán 2006 .81 2.1 Hạn chế Luật Chứng khoán lĩnh vực quản trị cơng ty .81 2.2 Kiến nghị giải pháp hồn thiện Luật Chứng khoán 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .84 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TNHH Trách nhiệm hữu hạn TTCK Thị trường chứng khoán UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nước HASTC Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội HOSE Sở giao dịch chứng khốn TP Hồ Chí Minh ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐQT Hội đồng quản trị CNTT Công nghệ thông tin VNĐ SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Việt Nam đồng Chuyên đề thực tập LỜI NÓI ĐẦU Ở nước ta, sau 20 năm song hành với nghiệp đổi đất nước năm gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, kinh tế Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt kể quy mơ chất lượng; có đóng góp xứng đáng vào cơng cơng nghiệp hố - đại hố đất nước nói chung q trình hội nhập với kinh tế giới nói riêng Cùng với phát triển kinh tế hội nhập với nước giới khu vực, thị trường chứng khoán bắt đầu phát triển bùng nổ Việt Nam năm trở lại Các cơng ty chứng khốn đời dẫn đến hoạt động thương mại nước có thay đổi đáng kể, hoạt động cơng ty chứng khốn bước hồn thiện, đa dạng phong phú hơn, góp phần tích cực mở rộng vốn đầu tư cho người tham gia vào thị trường chứng khoán, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Từ lợi ích kinh tế việc phát triển thị trường chứng khốn, việc nghiên cứu tìm hiểu hoạt động cần thiết hữu ích sinh viên Luật Vì thế, em lựa chọn đề tài "Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý Quản trị nội cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương" với mong muốn qua việc nghiên cứu tìm hiểu hoạt động Cơng ty - Hội sở giúp em có thêm kiến thức hiểu rõ hoạt động kinh doanh thị trường đầy động cơng ty chứng khốn phát triển với tốc độ nhanh chóng - mười cơng ty chứng khốn lớn Việt Nam Em xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến tồn thể thầy cô giáo Khoa Luật - Đại học Kinh tế Quốc dân, người giúp đỡ em suốt trình học tập trường, đặc biệt TS Nguyễn Hợp Toàn ThS Vũ Văn Ngọc tồn thể anh chị Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương - Hội sở hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tạo điều kiện để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập CHƯƠNG CƠ SỞ PHÁP LÝ TRONG QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP I Quyền tự kinh doanh thành lập quản trị doanh nghiệp Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam 1992 xác định: "Cơng dân có quyền tự kinh doanh theo quy định pháp luật (Điều 57) Tự kinh doanh nội dung quyền người Hiến pháp ghi nhận trở thành nội dung quyền công dân Pháp luật nhà nước ta ghi nhận quy định nội dung bảo đảm thực quyền tự kinh doanh tinh thần tôn vinh khuyến khích doanh nhân Quyền tự kinh doanh bao gồm nhiều nội dung: Quyền tự thành lập quản trị doanh nghiệp; quyền tự xác lập giải quan hệ hợp đồng; quyền tự thực hoạt động kinh doanh điều kiện cạnh tranh lành mạnh Quyền tự thành lập quản trị doanh nghiệp nội dung quan trọng quyền tự kinh doanh, đồng thời chế định chủ yếu pháp luật kinh tế Việt Nam thường gọi pháp luật doanh nghiệp Những nội dung khác quyền tự kinh doanh quy định pháp luật đầu tư liên quan đến nhiều văn lĩnh vực chuyên ngành thuế, tài tín dụng, đất đai… Quyền tự kinh doanh thành lập quản trị doanh nghiệp thay đổi đáng kể sau Luật Doanh nghiệp 2005 Luật Đầu tư 2005 ban hành Luật Doanh nghiệp Luật Đầu tư có quy định thể rõ ràng quan điểm Đảng nhà nước mở rộng quyền tự kinh doanh cho tất đối tượng thuộc thành phần kinh tế Nội dung quyền tự thành lập quản trị doanh nghiệp quyền nhà đầu tư lựa chọn đăng ký loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh phù hợp với điều kiện sở thích nhà đầu tư, quyền chủ doanh nghiệp định vấn đề hoạt động kinh doanh, đặc biệt quyền đầu tư kinh doanh quyền huy động vốn Mở rộng quyền tự kinh doanh doanh nghiệp có nghĩa hạn chế can thiệp hành tùy ý quan SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập nhà nước vào hoạt động doanh nghiệp Sự mở rộng quyền tự kinh doanh quản trị thành lập doanh nghiệp hiểu sau: Thứ hoạt động doanh nghiệp nhà nước So với Luật Doanh nghiệp nhà nước 2003 Luật Doanh nghiệp 2005 đưa quy định hấp dẫn doanh nghiệp nhà nước Nếu nhà đầu tư nước nước ngồi quyền tự cơng việc kinh doanh doanh nghiệp nhà nước phải chịu ràng buộc hay chi phối can thiệp mang tính chất hành chính, chủ quan thiếu phối hợp quan nhà nước Với Luật Doanh nghiệp 2005, doanh nghiệp nhà nước chủ động quyền kinh doanh, việc quản trị cải thiện phải phụ thuộc vào ngân sách nhà nước Như vậy, doanh nghiệp nhà nước chuyển sang hoạt động theo Luật Doanh nghiệp 2005 có điểm lợi: Thuận lợi giao dịch với đối tác nước ngồi; khơng bị phân biệt đối xử buôn bán; nâng cao hiệu lực quản trị kinh doanh đa ngành Thứ hai đời công ty TNHH thành viên Luật Doanh nghiệp 2005 Có thể nói Luật Doanh nghiệp 2005 thể rõ chủ trương Đảng nhà nước việc mở rộng quyền tự thành lập quản trị doanh nghiệp quy định loại hình doanh nghiệp để nhà đầu tư lựa chọn Luật cho phép cá nhân muốn thành lập doanh nghiệp độc lập lựa chọn thêm hình thức cơng ty TNHH có thành viên cá nhân (trước quyền thành lập thuộc tổ chức) Như vậy, doanh nghiệp cá nhân làm chủ phải chịu TNHH phạm vi phần vốn mà chủ sở hữu đăng ký cho hoạt động đăng ký kinh doanh Thứ ba thay đổi coi mang tính đột phá Luật Doanh nghiệp 2005, quyền doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi mở rộng đáng kể Với Luật Doanh nghiệp 2005, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi kinh doanh tất ngành nghề mà pháp luật không cấm không bị giới hạn nội dung Giấy phép đầu tư quy định Luật Đầu tư nước Việt Nam năm 1996 Luật sửa đổi số điều Luật Đầu tư nước Việt Nam năm 2000 Đồng thời, nhà đầu tư nước SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập hưởng chế độ đăng ký kinh doanh giống doanh nghiệp tư nhân nước, nhờ việc thành lập doanh nghiệp trở nên đơn giản, nhanh chóng chi phí so với chế độ cấp phép đầu tư phức tạp, tùy tiện tốn trước Với Luật Doanh nghiệp 2005, doanh nghiệp nước ngồi khơng bị giới hạn loại hình cơng ty TNHH trước mà tự lựa chọn loại hình doanh nghiệp phù hợp Việc khống chế mức sở hữu 30% đầu tư nước ngồi xóa bỏ Đối với số ngành nghề hạn chế kinh doanh áp dụng cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi có quy định điều kiện định mà nhà đầu tư nước phải đáp ứng theo hướng công khai, minh bạch Những thay đổi chắn góp phần tăng tính hấp dẫn môi trường đầu tư thu hút nhiều nhà đầu tư nước ngồi vào Việt Nam, góp phần thúc đẩy kinh tế nước phát triển hội nhập với nước giới II Sự phát triển pháp luật doanh nghiệp quản trị nội từ Luật Doanh nghiệp 1999 đến Luật Doanh nghiệp 2005 Sự phát triển pháp luật doanh nghiệp Trong năm qua, gắn liền với trình phát triển kinh tế trình hình thành phát triển đa dạng loại hình doanh nghiệp Nhằm tạo sở pháp lý bảo đảm cho doanh nghiệp phát triển bền vững, pháp luật doanh nghiệp nước ta bước bổ sung, sửa đổi hoàn thiện Tuy nhiên, trình áp dụng, hệ thống pháp luật doanh nghiệp bộc lộ nhiều vấn đề bất cập đòi hỏi phải điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với xu phát triển hội nhập Với mục đích tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bối cảnh toàn cầu hố, việc cải cách hồn thiện Luật Doanh nghiệp bước quan trọng định hướng hoàn thiện hệ thống pháp luật doanh nghiệp nước ta Ngày 19 tháng 11 năm 2005, Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI kỳ họp thứ VIII thông qua Luật Doanh nghiệp thống thay Luật Doanh nghiệp 1999 có hiệu SV: Hồng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 Chuyên đề thực tập lực thi hành từ ngày 01 tháng 07 năm 2006 (sau gọi Luật Doanh nghiệp 2005) Đây lần nước ta ban hành văn pháp luật chung điều chỉnh thống tất loại hình doanh nghiệp Sự phát triển pháp luật doanh nghiệp từ Luật Doanh nghiệp 1999 đến Luật Doanh nghiệp 2005 khái quát qua điểm sau đây: 1.1 Các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đặt vào khung pháp lý chung Điều Luật Doanh nghiệp 2005 quy định “Luật quy định việc thành lập, tổ chức quản lý hoạt động công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty hợp danh doanh nghiệp tư nhân thuộc thành phần kinh tế, quy định nhóm cơng ty" Luật Doanh nghiệp 2005 với tư cách luật chung cho loại hình doanh nghiệp thay cho Luật Doanh nghiệp 1999, Luật Doanh nghiệp nhà nước 2003 (trừ trường hợp áp dụng doanh nghiệp nhà nước thời kỳ chuyển đổi Luật Doanh nghiệp 2005 không quy định), quy định tổ chức quản lý hoạt động doanh nghiệp theo Luật đầu tư nước Việt Nam 1996 Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật đầu tư nước Việt Nam năm 2000 Trước đây, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có vốn đầu tư nước vốn đầu tư nước chịu điều chỉnh hai hệ thống văn pháp luật khác Điều nhiều tạo lợi cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước có khác biệt thủ tục Với đời Luật Doanh nghiệp 2005, tất doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, nước hay nước, vốn sở hữu nhà nước hay vốn sở hữu tư nhân hoạt động khuôn khổ pháp lý chung Các quy định nói tạo môi trường pháp lý minh bạch phù hợp với thông lệ quốc tế hoạt động doanh nghiệp, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng cho doanh nghiệp 1.2 Quy định đăng ký kinh doanh SV: Hoàng Ngọc Hoa - Lớp Luật kinh doanh 46 10 ... Bình Dương 31 CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ QUẢN TRỊ NỘI BỘ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG 32 I Tổng quan cơng ty cổ phần Châu Á Thái. .. đề thực tập IV Chế độ pháp lý quản trị cơng ty cổ phần chứng khốn 24 Đặc điểm loại hình cơng ty cổ phần 24 Đặc điểm quản trị công ty cổ phần 27 Chế độ pháp lý quản trị nội công ty. .. 37 II Việc thực thi quy định pháp luật Điều lệ công ty quản trị nội công ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương 38 Thực tiễn áp dụng pháp luật Điều lệ hoạt động ĐHĐCĐ 38 1.1 Khái niệm ĐHĐCĐ