PHẦN MỞ ĐẦU LỜI CẢM ƠN Đâu lời tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc nhất tới thầy giáo hướng dẫn TS Đặng Ngọc Đức về sự hướng dẫn tận tình và giúp đỡ trong suốt quá trình hoàn thành luận văn[.]
LỜI CẢM ƠN Đâu lời xin chân thành cảm ơn sâu sắc nhất tới thầy giáo hướng dẫn TS Đặng Ngọc Đức hướng dẫn tận tình và giúp đỡ suốt q trình hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể thầy cô giáo trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nợi tận tình giảng dạy, giúp đỡ tơi suốt q trình tơi học tập nghiên cứu trường Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ ngân hàng phát triển nông thông Campuchia toàn thể bạn bè Việt Nam tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Hà Nội, tháng 10 năm 2013 Tác giả KEAM RATANY MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển .3 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng phát triển 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng (trên quan điểm ngân hàng)10 1.2.3 Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển .12 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển .17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CAMPUCHIA .25 2.1 Tổng quan ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .25 2.1.2 Mô hình tổ chức ngân hàng phát triển nơng thơn Campuchia 26 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .28 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 35 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia .35 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia .41 2.3 Đánh giá biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia 50 2.3.1 Chính sách tín dụng .50 2.3.2 Quy trình tín dụng .51 2.3.3 Kiểm soát nội 52 2.3.4 Thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng 52 2.3.5 Quản lý rủi ro tín dụng .53 2.4 Nguyên nhân khách quan 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CAMPUCHIA 56 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia đến năm 2015 56 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia đến năm 2015 .56 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .58 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển Nông thôn Campuchia 59 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định trước thực cấp tín dụng 59 3.2.2 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 61 3.2.3 Tăng cường tỷ lệ tài sản bảo đảm 62 3.2.4 Tăng cường giải nợ tồn đọng .64 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 65 3.2.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin, tin học 67 3.2.7 Tạo lập, trì phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng .68 3.3 Kiến nghị .70 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước cấp ban ngành Campuchia 70 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Campuchia 71 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NĐ : Nghị định NH : Ngắn hạn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn NV : Nguồn vốn QĐ : Quyết định TCTD : Tổ chức tín dụng TDH : Trung, dài hạn TG : Tiền gửi USD : Đồng đô la Mỹ DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHPTNT Campuchia .28 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vớn NHPTNT Campuchia 31 Bảng 2.3: Kết kinh doanh NHPTNT Campuchia 33 Bảng 2.4: Tình hình cho vay phân theo thời hạn NHPTNT Campuchia .38 Bảng 2.5: Tình hình cho vay theo ngành kinh tế NHPTNT Campuchia .40 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn NHPTNT Campuchia 42 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn phân theo nhóm nợ NHPTNT Campuchia 43 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu ngoại bảng NHPTNT Campuchia 45 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu có tài sản bảo đảm NHPTNT Campuchia 48 Bảng 2.10: Doanh thu từ hoạt động tín dụng NHPTNT Campuchia .50 Danh mục đồ thị Đồ thị 2.1: Tình hình huy động vốn nợ NHPTNT Campuchia 29 Đồ thị 2.2: Kết hoạt động kinh doanh NHPTNT Campuchia 34 Đồ thị 2.3: Tình hình cho vay NHPTNT Campuchia .39 Đồ thị 2.4: Tình hình nợ hạn NHPTNT Campuchia 42 Đồ thị 2.5: Tình hình nợ q hạn phân theo nhóm NHPTNT Campuchia 44 Đồ thị 2.6: Tình hình nợ xấu ngoại bảng NHPTNT Campuchia .46 Đồ thị 2.7: Tình hình nợ q hạn có tài sản bảo đảm NHPTNT Campuchia 49 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy quản lý ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .27 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng NHPTNT Campuchia .37 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Ngân hàng sách nước Campuchia Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia là: Hoạt động huy động vốn; hoạt động sử dụng vốn hoạt động dịch vụ khác Trong số hoạt động đó, hoạt động tín dụng hoạt động đóng vai trị quan trọng Hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, nhờ hoạt động mà Ngân hàng phát triển Nơng thơn bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác như: Bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền… Tuy nhiên, chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia đánh giá thấp so với yêu cầu Điều gây nhiều rủi ro (như: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản…) tổn thất cho ngân hàng Trong bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, cạnh tranh gay gắt ngân hàng nhà nước ngân hàng khác, nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện để phát triển bền vững ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Bởi vậy, nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp bách đặt ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Xuất phát từ yêu cầu trên, đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia” chọn làm đề tài thạc sỹ kinh tế Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển - Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng cho vay Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2010 đến 2012 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê: phương pháp khoa học dùng đề thu thập, tóm tắt, trình bày phân tích số liệu - Số liệu thứ cấp: liệu người khác thu thập, sử dụng cho mục đích khác với mục đích nghiên cứu người nghiên cứu Những đóng góp luận văn - Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia Phân tích ngun nhân dẫn đến thấp chất lượng tín dụng ngân hàng - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thôn Campuchia thời gian tới Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luân, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của ngân hàng phát triển Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng là quan hệ vay mượn, bao gồm cả vay và cho vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể nhất định là ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì tín dụng chỉ bao hàm nghĩa là ngân hang cho vay Việc xác định thế này là rất quan trọng để định lượng tín dụng các công tác nghiên cứu cũng các hoạt động kinh tế Theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 ghi: "Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của ngân hàng nhà nước" Khi ngân hàng có tiềm lực tài mạnh, huy động nhiều vốn, ngân hàng ln tìm kiếm hội để đầu tư, cho khách hàng vay, nhằm sử dụng tối đa nguồn vốn mà ngân hàng có để thu lợi nhuận lớn Tín dụng ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn cho tổ chức kinh tế, cá nhân mà tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn khách hàng, thập chí ngân hàng đáp ứng yêu cầu ngân hàng Vì vậy, tín dụng ngân hàng ngày trở thành hoạt động quan trọng thiếu kinh tế thị trường, đặc biệt nước phát triển có nước Campuchia 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng phát triển Căn vào mục đích Rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào mục đich sử dụng vốn vay Dựa vào mục đích sử dụng ta đánh giá phần tính an tồn khoản tín dụng đó, chẳng hạn việc đầu tư vào bất động sản, chứng khoán tiềm ẩn rủi ro nhiều so với việc sử dụng tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản: Bao gồm khoản cho vay xây dựng ngắn hạn giải phóng mặt khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại mua tài sản nước Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng bảo đảm tài sản thực: đất đai, tồ nhà cơng trình khác Các khoản vay thường có giá trị lớn đảm bảo kinh tế tăng trưởng ổn định Nhưng có dấu hiệu xấu từ kinh tế lại khó để định giá giá trị bất động sản tạo nên tiềm tàng rủi ro tương lai khoản vay - Cho vay tổ chức tài chính: bao gồm khoản tín dụng dành cho ngân hàng, cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài tổ chức tài khác - Cho vay công nghiệp thương mại: giúp doanh nghiệp trang trải chi phí mua hàng, nhập kho, trả thuế, trả lương cho cán công nhân viên - Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ nông dân hoạt động gieo trồng, thu hoạch bảo quản sản phẩm - Cho vay cá nhân: giúp tài trợ cho việc mua ô tô, nhà ở, trang thiết bị gia đình, vật liệu xây dựng để sửa chữa, đại hóa nhà cửa hay trang trải khoản viện phí chi phí cá nhân khác ... luận chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển - Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia 2 - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông. .. của ngân hàng phát triển Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia. .. động tín dụng Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia .58 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển Nông thôn Campuchia 59 3.2.1 Nâng cao chất lượng