Nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở xã an bình

Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân bao gồm Quỹ tín dụng nhân dân sở Quỹ tín dụng nhân dân trung ương.Quỹ tín dụng tổ chức kinh tế thành viên tự nguyện lập ra,nhằm mục đích tương trợ ,giúp đỡ thơng qua hoạt động kinh doanh tiền tệ,tín dụng dịch vụ ngân hàng.Quỹ tín dụng nhân dân thành lập hoạt động theo luật tổ chức tín dụng ,luật hợp tác xã văn pháp luật khác có liên quan Năm 2009 tiếp tục năm khó khăn thách thức họat động ngân hàng nói chung hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) nói riêng , song với đạo sát ngân hàng nhà nước cộng với nỗ lực nội QTDND kinh nghiệm công tác quản lý điều hành nên hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Bắc Ninh tiếp tục ổn định ,bảo đảm tỷ lệ an toàn hoạt động Đến 31-12-2009 ,trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh có 25 QTDND sở hoạt động thu hút 18.614 thành viên tham gia hộ sản xuất nông nghiệp , tiểu thủ công nghiệp hộ kinh doanh,dịch vụ,buôn bán nhỏ.Nguồn vốn hoạt động đạt 408 tỷ đồng , giải cho 11.397 lượt thành viên vay vốn,doanh số cho vay năm 2009 đạt 704 tỷ đồng.Bằng nguồn vốn huy động , QTDND chủ động nắm bắt nhu cầu vay vốn thành viên , khai thác thêm đối tượng vay Nguồn vốn cho vay QTDND giúp thành viên kịp thời có vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế, cải thiện đời sống, giải công ăn việc làm cho hầu hết thành viên QTDND , góp phần vào cơng xố đói , giảm nghèo, hạn chế cho vay nặng lãi xây dựng nơng thơn Có thể nói hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Quỹ tín dụng,chất lượng tín dụng định đến chất lượng hoạt động Quỹ tín dụng Vì lí em định chọn đề tài :” Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình “ để tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân xã An Bình Sau thời gian thực tập Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình, giúp đỡ tận tình Giám đốc công ty, ban lãnh đạo công ty, nhân viên quỹ tín dụng Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B đặc biệt tận tình thầy giáo hướng dẫn TS Trần Việt Lâm để em hồn thành chun đề thực tập này.Ngoài phần lời mở đầu kết luận viết gồm có ba chương : Chương 1: Tổng quan Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ XÃ AN BÌNH 1.Khái quát Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình 1.1 Lịch sử hình thành phát triển - Sự cần thiết thành lập QTDND xã An Bình : Xã An Bình - huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh có diện tích đất tự nhiên là:8,04km2.Phía bắc giáp xã Mão Điền,phía đơng giáp xã Đại Bái (huyện Gia Bình),phía nam giáp xã Trạm Lộ,phía tây giáp thị trấn Hồ.Xã An Bình có thơn với tổng số hộ 1820 hộ,số 8650 khẩu,với diện tích đất canh tác 504 ha,trước nghành nghề chủ yếu nông nghiệp,đời sống nhân dân cịn gặp nhiều khó khăn Từ năm thực sách đổi Đảng nhà nước đến kinh tế xã ngày phát triển,đời sống vật chất tinh thần nhân dân xã cải thiện rõ rệt Phương hướng Đảng uỷ -UBND xã An Bình phát triển đa dạng hoá nghành nghề,phát huy mạnh nội lực địa bàn,đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế.Trong năm gần xuất nhiều loại hình sản xuất kinh doanh,dịch vụ,do nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh đòi hỏi ngày cao.Để tạo điều kiện thuận lợi nhanh chóng thủ tục vay,đáp ứng nhu cầu tính thời sản xuất kinh doanh nhân dân,(trong Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn nhân dân xã,cịn nặng khâu thủ tục.)Vì địa bàn xã cịn tình trạng cho vay nặng lãi gây ảnh hưởng lớn đến việc phát triển kinh tế hộ gia đình nói riêng địa phương nói chung Để khắc phục tình trạng trên,đồng thời tạo động lực thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển thuận lợi bền vững,đồn cán gồm đồng chí lãnh đạo Đảng uỷ-HDND-UBND xã khảo sát học tập số nơi có quỹ tín dụng địa bàn tỉnh.Đồn cán thấy kinh tế nơi phát triển,đặc biệt đông đảo nhân dân ủng hộ,đồng tình Căn Nghị định 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 phủ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân,căn vào kết luận số 21/KL-TU ban thường vụ tỉnh uỷ Bắc Ninh ngày 27/7/2002 việc củng cố phát triển Quỹ tín dụng nhân dân Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B địa bàn tỉnh Bắc Ninh,Đảng uỷ-HDND-UBND xã An Bình họp nghị thành lập quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình.Nghị nêu rõ việc thành lập QTDND xã An Bình chủ trương Đảng Nhà nước,nhằm giúp cho địa phương đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế,xố đói giảm nghèo nâng cao đời sống nhân dân Chủ trương Huyện uỷ-UBND huyện Thuận Thành chấp thuận đồng ý cho phép Đảng uỷ-UBND xã An Bình tổ chức thành lập QTDND xã An Bình,nhằm mục đích huy động nguồn vốn nhàn rỗi địa bàn,đáp ứng nhu cầu vay vốn thành viên địa bàn xã - Thông tin chung QTDND xã An Bình : Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình thành lập vào năm 2005 với số vốn điều lệ 443.800.000 đồng Tên gọi đầy đủ : Quỹ tín dụng nhân dân sở xã An Bình Tên gọi tắt : QTDND xã An Bình Biểu tượng: Sử dụng biểu tượng chung hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Trụ sở làm việc : Thơn Giữa – xã An Bình - huyện Thuận Thành - tỉnh Bắc Ninh Số điện thoai: (0241) 3782145.Fax :: (0241) 3782145 Thời gian hoạt động: 50 năm (năm mươi năm) Địa bàn hoạt động: xã An Bình-huyện Thuận Thành-tỉnh Bắc Ninh Mục tiêu hoạt động quỹ tín dụng huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi tầng lớp dân cư địa bàn hoạt động vay thành viên nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất,kinh doanh,dịch vụ đời sống.Mục đích hoạt động Quỹ tín dụng hợp tác tương trợ,đặt lợi ích thành viên lên trước ,khơng q mục tiêu lợi nhuận Quỹ tín dụng phải bảo tồn phát triển nguồn vốn để mở rộng quy mơ hoạt động Quỹ tín dụng nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn,tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thành viên tổ chức ,cá nhân khác địa bàn hoạt động địa bàn hoạt động.Tuy nhiên việc nhận tiền gửi địa bàn bị giới hạn theo quy định ngân hàng nhà nước Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B 1.2 Chức nhiệm vụ Từ thành lập tới Quỹ tín dụng khơng ngừng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa bàn xã An Bình.Thơng qua việc huy động vốn nhàn rỗi dân cư nhằm cung cấp vốn cho thành viên để phục vụ sản xuất nông nghiệp chăn nuôi ,phát triển nghành nghề ,cải thiện sinh hoạt đời sống,góp phần giúp nơng nghiệp phát triển ,giúp xố đói giảm nghèo ,tạo thêm công ăn việc làm cho người dân địa phương; thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế xã góp phần hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi ,hình thành quan hệ sản xuất địa phương ; bước đầu khôi phục niềm tin quần chúng nhân dân với khu vực kinh tế tập thể Quỹ tín dụng có nhiệm vụ huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế xã hội vay,đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết thành viên làm dịch vụ khác theo nội dung quy định giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng nhà nước cho phép 2.Các đặc điểm chủ yếu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân xã An Bình 2.1 Cơ cấu tổ chức Đại hội thành viên Chủ tịch HĐQT Hội đồng quản trị P.giám đốc Tín dụng Kế tốn Ban kiểm sốt Giám đốc Thủ quỹ HCSN Bảo vệ - Chức , nhiệm vụ phận, cá nhân  Đại hội thành viên: Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B + Đại hội thành viên có quyền định cao Quỹ tín dụng + Báo cáo kết hoạt động năm,báo cáo hoạt động hội đồng quản trị ban kiểm soát + Báo cáo cơng khai tài chính-kế tốn ,dự kiến phân phối lợi nhuận xử lý khoản lỗ (nếu có) + Phương hướng hoạt động năm tới + Tăng,giảm vốn điều lệ theo mức quy định ngân hàng nhà nước ,mức góp vốn tối thiểu thành viên +Bầu ,bầu bổ xung bãi miễn chủ tịch HĐQT ,các thành viên HĐQT ,Ban kiểm sốt quỹ tín dụng +Thơng qua phương án HĐQT xây dựng mức thù lao cho thành viên HĐQT ,Ban kiểm soát,mức lương giám đốc nhân viên làm việc quỹ tín dụng + Thơng qua danh sách kết nạp thành viên cho thành viên khỏi quỹ tín dụng HĐQT báo cáo ,quyết định khai trừ thành viên + Chia ,tách ,hợp ,sát nhập ,giải thể quỹ tín dụng + Sửa đổi điều lệ quỹ tín dụng + Những vấn đề khác HĐQT ,Ban kiểm sốt có 1/3 tổng số thành viên đề nghị + Riêng đại hội thành viên nhiệm kỳ cịn thơng qua báo cáo kết hoạt động nhiệm kỳ ,báo cáo hoạt động HĐQT Ban kiểm sốt ,thơng qua phương hướng hoạt động bầu chủ tịch HĐQT,các thành viên HĐQT,Ban kiểm soát nhiệm kỳ tới  Hội đồng quản trị: + Tổ chức thực nghị Đại hội thành viên; + Quyết định vấn đề tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng (trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội thành viên); Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B + Bổ nhiệm, miễn nhiệm Giám đốc, phó Giám đốc, Kế tốn trưởng; định số lượng lao động, cấu tổ chức phận nghiệp vụ chun mơn Quỹ tín dụng; + Chuẩn bị chương trình nghị Đại hội thành viên triệu tập Đại hội thành viên; + Xây dựng phương án trình Đại hội thành viên mức thù lao cho thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, mức lương Giám đốc nhân viên làm việc Quỹ tín dụng + Xét kết nạp thành viên mới, giải việc thành viên xin khỏi Quỹ tín dụng (trừ trường hợp khai trừ thành viên) báo cáo để Đại hội thành viên thông qua; + Quyết định việc tăng, giảm vốn điều lệ mức Ngân hàng Nhà nước cho phép tổng hợp báo cáo chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố báo cáo trước Đại hội thành viên gần + Xử lý khoản cho vay khơng có khả thu hồi tổn thất khác theo quy định Nhà nước; + Trình Đại hội thành viên Báo cáo tình hình hoạt động kết hoạt động, báo cáo toán, dự kiến phân phối lợi nhuận, phương án xử lý lỗ (nếu có); phương hướng kế hoạch hoạt động năm tới; + Kiến nghị sửa đổi Điều lệ;  Chủ tịch hội đồng quản trị: + Chủ tịch Hội đồng quản trị người đại diện cho Quỹ tín dụng trước pháp luật + Chủ tịch Hội đồng quản trị người tổ chức thực nhiệm vụ Hội đồng quản trị; triệu tập chủ trì phiên họp Hội đồng quản trị; phân công theo dõi thành viên Hội đồng quản trị thực nghị Đại hội thành viên định Hội đồng quản trị; đôn đốc giám sát việc điều hành Giám đốc Quỹ tín dụng + Chủ tịch Hội đồng quản trị người ký văn thuộc thẩm quyền HĐQT (Các văn trình Đại hội thành viên; trình Ngân hàng Nhà nước )  Ban kiểm soát : + Kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng hoạt động theo pháp luật; Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B + Kiểm tra, giám sát việc chấp hành Điều lệ Quỹ tín dụng, Nghị Đại hội thành viên, Nghị Hội đồng quản trị; + Kiểm tra tài chính, kế toán, phân phối thu nhập, xử lý khoản lỗ, sử dụng Quỹ Quỹ tín dụng, sử dụng tài sản khoản hỗ trợ Nhà nước; + Tiếp nhận Giải khiếu nại, tố cáo có liên quan đến hoạt động Quỹ tín dụng thuộc thẩm quyền mình; + Trưởng Ban kiểm sốt đại diện Ban kiểm soát tham dự họp Hội đồng quản trị không biểu quyết; + Yêu cầu Người có liên quan Quỹ tín dụng cung cấp tài liệu, sổ sách chứng từ thông tin cần thiết khác để phục vụ cho công tác kiểm tra, không sử dụng tài liệu, thơng tin vào mục đích khác; + Được sử dụng máy kiểm tra, Kiểm tốn nội Quỹ tín dụng nhân dân để thực nhiệm vụ Ban kiểm soát; + Chuẩn bị chương trình triệu tập Đại hội thành viên bất thường có trường hợp sau:  Khi Hội đồng quản trị không sửa chữa sửa chữa khơng có kết vi phạm pháp luật, vi phạm Điều lệ Nghị Đại hội thành viên mà Ban kiểm soát yêu cầu  Khi Hội đồng quản trị không triệu tập Đại hội thành viên bất thường theo yêu cầu thành viên + Thông báo cho Hội đồng quản trị, báo cáo trước Đại hội thành viên Ngân hàng Nhà nước kết kiểm soát; kiến nghị với Hội đồng quản trị, Giám đốc khắc phục yếu kém, vi phạm hoạt động Quỹ tín dụng  Giám đốc: +Chịu trách nhiệm điều hành hoạt động Quỹ tín dụng theo pháp luật, Điều lệ Nghị Đại hội thành viên, nghị Hội đồng quản trị; +Lựa chọn, đề nghị Hội đồng quản trị bổ nhiệm, miễn nhiệm chức danh phó Giám đốc (nếu có), Kế tốn trưởng; +Tuyển dụng, kỷ luật, cho việc nhân viên làm việc Quỹ tín dụng; +Ký báo cáo, văn bản, hợp đồng, chứng từ; trình Hội đồng quản trị báo cáo tình hình kết hoạt động Quỹ tín dụng; Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B +Giám đốc thành viên Hội đồng quản trị tham dự họp Hội đồng quản trị không quyền biểu quyết; +Chuẩn bị báo cáo hoạt động, báo cáo toán, dự kiến phân phối lợi nhuận, phương án xử lý lỗ (nếu có) xây dựng phương hướng hoạt động năm tới để Hội đồng quản trị xem xét trình Đại hội thành viên; +Được từ chối thực định Chủ tịch Hội đồng quản trị , thành viên Hội đồng quản trị thấy trái pháp luật, trái Điều lệ nghị Đại hội thành viên đồng thời báo cáo với Ngân hàng Nhà nước để có biện pháp xử lý  Phịng kế tốn +Tổ chức ghi chép ,phản ánh cách xác ,đầy đủ ,kịp thời nghiệp vụ kinh tế phát sinh hoạt động nguồn vốn ,sử dụng vốn.Tổng hợp số liệu để hình thành tiêu thông tin kinh tế phục vụ đạo ,điều hành hoạt động quỹ tín dụng,trên sở bảo vệ an tồn vốn,tài sản Quỹ tín dụng thành viên khách hàng gửi tiền Quỹ tín dụng số lượng chất lượng +Phân loại nghiệp vụ ,tổng hợp số liệu theo phương pháp kế toán theo tiêu định nhằm cung cấp thông tin cách đầy đủ ,chính xác ,kịp thời phục vụ cho cơng tác quản lý ,chỉ đạo hoạt động Quỹ tín dụng +Giám sát trình sử dụng tài sản (vốn) nhằm nâng cao hiệu sử dụng loại tài sản thơng qua kiểm sốt trước nghiệp vụ bên NỢ bên CĨ qua góp phần củng cố ,tăng cường chế độ hạch tốn kế tốn  Phịng tín dụng +Thu thập thơng tin và phân tích đánh giá thành viên xin vay,kiểm tra tính hợp lệ ,hợp pháp tài liệu thành viên cung cấp,phân tích tính khả thi, khả trả nợ dự án,phương án vay vốn khoản vay trung hạn.Trường hợp khoản vay có bảo đảm tài sản phải yêu cầu khách hàng thực thủ tục theo quy định +Đề xuất cho vay hay không cho vay +Kiểm tra ,kiểm sốt q trình sử dụng vốn khách hàng đến thu hồi dứt điểm khoản vay  Thủ quỹ Chuyên đề thực tập GVHD: TS Trần Việt Lâm Nguyễn Đức Vân Lớp: QTKD Tổng hợp 48B +Mở sổ quỹ ,sổ chi tiết theo dõi loại tiền ,tài sản ,thẻ kho,các sổ sách cần thiết khác ;ghi chép bảo quản sổ sách ,giấy tờ đầy đủ ,rõ ràng,chính xác +Tổ chức xếp tiền,tài sản kho tiền nơi giao dịch gọn gàng khoa học theo qui định,áp dụng biện pháp chống ẩm mốc ,mối xông,chuột cắn ,bảo đảm vệ sinh kho tiền quầy giao dịch +Quản lý giữ chìa khố ổ khố thuộc cánh cửa cửa kho bảo quản tài sản giao +Từ chối xuất nhập thu chi tài sản khơng có lệnh ,chứng từ kế tốn hợp pháp +Không cho nhập vào kho tiền tài sản ,giấy tờ không quy định bảo quản kho tiền +Khơng cho người khơng có trách nhiệm ,không lệnh vào nơi giao dịch kho tiền quản lý 2.2 Đặc điểm đội ngũ lao động Do quy mơ Quỹ tín dụng nhỏ nên số lượng lao động ít.Nhân Quỹ tín dụng ổn định qua năm.Xem bảng Năm Số 2005 2006 2007 10 2008 10 2009 10 người Bảng : Số lượng lao động Quỹ tín dụng giai đoạn 2005 – 2009 Cơ cấu lao động theo trình độ(năm 2009): xem bảng STT Trình độ học Số người Tỷ trọng(%) 10% 10% 80% 10 100% vấn Đại học Cao Đẳng Trung Cấp Tổng cộng Bảng : Cơ cấu lao động Quỹ tín dụng theo trình độ học vấn Cơ cấu lao động theo giới tính : xem bảng Chuyên đề thực tập 10 GVHD: TS Trần Việt Lâm