Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo và PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều

Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo và PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều

Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong kinh tế nay, để hòa nhập vào phát triển kinh tế giới quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước phát triển, nhiên quốc gia có điểm xuất phát không giống Việt Nam nước với 80% dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên bên cạnh đẩy mạnh phát triển ngành cơng nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu, việc đẩy mạnh nông nghiệp vững vấn đề quan trọng, sở cho phát triển kinh tế phát triển ổn định Để làm điều ngồi yếu tố cần thiết chủ trương sách đắn Đảng, Nhà Nước vai trò Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn cần thiết 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất tái sản xuất thường có thời gian năm, nên khách hàng thường vay vốn hình thức vay ngắn hạn Nhiều năm qua Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều cung cấp vốn cho nhiều đối tượng hình thức ngắn hạn, trung hạn dài hạn chủ yếu đóng góp phần khơng nhỏ vào việc phát triển kinh tế TP Cần Thơ Tuy nhiên nhu cầu vốn khách hàng ngày cao, nên NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều đặt cho nhiệm vụ quan trọng, phải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách đẩy mạnh mở rộng phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng cách hợp lý đồng thời thu hồi vốn cách hiệu nhất, góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế TP ngày phát triển lên Chính lý nên em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều” để làm đề tài nghiên cứu GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều qua năm 2005, 2006, 2007 để thấy rõ thực trạng tín dụng đề xuất giải pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Trong xu hội nhập phát triển kinh tế, nhu cầu mua bán trao đổi ngày mở rộng, cần phải có tổ chức đứng làm trung gian giúp cho hoạt động mua bán ngày thuận lợi hơn, tổ chức trung gian Ngân hàng Ngày nay, hệ thống Ngân hàng ngày phát triển, cạnh tranh Ngân hàng bên nước ngày trở nên liệt Do đó, buộc Ngân hàng phải tìm biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh để đứng vững thị trường tương lai Và mục tiêu cụ thể đề tài tập trung phân tích: 1Doanh số cho vay phân theo ngành theo thành phần kinh tế 2Doanh số thu nợ theo ngành theo thành phần kinh tế 3Dư nợ cho vay theo ngành theo thành phần kinh tế 4Dư nợ q hạn 5Vịng quay vốn tín dụng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Trên sở số liệu thu thập NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều qua ba năm 2005, 2006, 2007, để hiểu rõ hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng qua ba năm xu hướng phát triển Ngân hàng tương lai nào, cần phân tích, đánh giá xác tiêu hiệu hoạt động tín dụng đơn vị Muốn phải giải triệt để vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng, từ để có hướng giải cụ thể đánh giá xác góp phần hồn thiện đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều ” tốt Để giải tốt vấn đề cần trả lời câu hỏi đây: 1) Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng năm qua GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều nào? Tình hình huy động vốn Ngân hàng năm qua sao? 2) Hiệu hoạt động Ngân hàng sao? 3) Ngân hàng cần thực giải pháp để hạn chế mặt chưa đạt được, đồng thời trì phát huy tính hiệu hoạt động tín dụng đơn vị năm tiếp theo? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Đề tài thực NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Do khơng có điều kiện tiếp xúc thực tế mà thực tập trực tiếp phịng kinh doanh đề tài đưa nhận xét chung dựa đánh giá cá nhân yếu tố phân tích 1.4.2 Thời gian Số liệu sử dụng để phân tích số liệu thu thập từ hoạt động NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều ba năm 2005, 2006, 2007 Và thời gian để thực luận văn từ 11/2 đến 25/4/2008 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều năm 2005, 2006, 2007 Vì kiến thức có hạn, thời gian tiếp cận với hoạt động thực tiễn đa dạng phong phú Ngân hàng chưa nhiều nên luận văn em chủ yếu tập trung đề cập số vấn đề nhằm: - Hệ thống hóa lý luận làm sở cho luận văn - Phân tích tình hình nguồn vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ hạn hoạt động tín dụng Ngân hàng qua ba năm 2005, 2006, 2007 - Đưa số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu: GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Luận văn: Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Châu thành A GVHD: Nguyễn Ngọc Lam, SVTH: Lê Thiện Phúc lớp Tài Tín dụng K28 Trường ĐHCT Luận văn: Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Long Hồ GVHD: Trương Đông Lộc, SVTH: Trần Thị Thanh Hiếu lớp Tài Tín dụng K29 Trường ĐHCT CHƯƠNG GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN: 2.1.1 Khái niệm tín dụng - Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội - Ngày nay, tín dụng định nghĩa : Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức tiền hay vật từ người sở hữu sang người sử dụng thời gian định sau người sử dụng hoàn trả cho người sở hữu lượng giá trị lớn - Hay Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hóa 2.1.2 Bản chất tín dụng Tín dụng hoạt động đa dạng phong phú dạng tín dụng thể ba mặt sau : -Có chuyển giao quyền sử dụng khối lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời Khi người sử dụng hoàn trả lại lượng giá trị từ người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm, phần gọi phần lời hay phần lợi tức tín dụng 2.1.3 Chức tín dụng Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hố phát triển sản xuất: - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ tốn góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hóa việc tạo tín tệ bút tệ - Tín dụng tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình sản xuất kinh doanh thực bình thường, liên tục phát triển - Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi quy mô sản xuất Chức phân phối lại tài nguyên: - Tín dụng chuyển nhượng vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Thơng qua chuyển nhượng tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể chỗ: GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều + Người cho vay có số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài ngun phân phối lại cho người vay + Ngược lại, người vay thơng qua quan hệ tín dụng nhận phần tài nguyên phân phối lại 2.1.4 Phân loại tín dụng 2.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu Ngân hàng thương mại Tín dụng ngắn hạn thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm dùng vay vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 2.1.4.2 Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung dài hạn Tín dụng vốn cố định thường cấp phát phục vụ việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình 2.1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh 2.1.5 Nguyên tắc tín dụng GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 2.1.5.1 Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc này, tiền vay phải sử dụng cho nhu cầu bên vay trình bày với Ngân hàng Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó khoản chi phí, đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh bên vay Ngân hàng có quyền từ chối hủy bỏ yêu cầu vay vốn không sử dụng mục đích thỏa thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể thất tín bên vay hứa hẹn rủi ro cho tiền vay Do đó, tuân thủ nguyên tắc này, cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết thường xuyên giám sát hành động bên vay phương diện Hiệu sản xuất kinh doanh bên vay gắn liền với hiệu cho vay Ngân hàng Hiệu kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn sở cho an toàn khoản vay Thiếu u cầu khơng thể nói đến tồn phát triển quan hệ vay vốn Vì vậy, hiệu kinh tế tiền vay đưa đảm bảo, cam kết bên vay vốn Việc thỏa thuận cụ thể hóa nguyên tắc điều kiện cho vay sử dụng làm sở để Ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng giám sát hoạt động Ngân hàng vay vốn q trình hoạt động có sử dụng vốn vay Ngân hàng 2.1.5.2 Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Trong kinh tế thị trường, nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian định Trong khoản thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng bên vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Ngân hàng (trả nợ gốc) với khoản chi phí (lợi tức phí) định cho việc sử dụng vốn vay Về phương diện hạch toán, nguyên tắc nguyên tắc tính bảo tồn GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều tín dụng Tiền vay phải bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải đảm bảo thu hồi đầy đủ có sinh lời Tuân thủ nguyên tắc sở đảm bảo cho phát triển kinh tế, xã hội ổn định, mối quan hệ Ngân hàng phát triển theo xu an toàn động Nguyên tắc ràng buộc Ngân hàng an toàn khách hàng làm ăn yếu kém, khơng trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng khác 2.1.6 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.6.1 Doanh số cho vay Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay thời gian định bao gồm vốn thu hồi hay chưa thu hồi 2.1.6.2 Doanh số thu nợ Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định 2.1.6.3 Dư nợ Là tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng cho vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định dược dư nợ, ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ 2.1.6.4 Nợ hạn Là tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng khơng có khả trả nợ cho ngân hàng khơng có lý đáng Khi ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi tài khoản nợ hạn 2.1.6.5 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ với doanh số cho vay định, Ngân hàng thu đồng vốn Hệ số cao đánh giá tốt Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay 2.1.6.6 Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn cho vay GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều − Dư nợ Nguồn vốn huy động Chỉ số xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay Ngân hàng với nguồn vốn huy động Dư nợ nguồn vốn huy động(%) = Tổng dư nợ x100% − Nợ hạn tổng dư nợ Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá mức độ rủi ro Ngân hàng phản ánh rõ nét kết hoạt động Ngân hàng Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ(%) = Tổng dư nợ x100% − Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vịng quay vốn tín dụng cao đồng vốn Ngân hàng quay nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu cao Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng(vịng) = Nợ bình qn Trong dư nợ bình qn tính theo cơng thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Do đề tài viết dựa số liệu thu thập từ Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều nên phạm vi nghiên cứu giới hạn địa bàn thành phố Cần Thơ 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 1Thu thập số liệu trực tiếp từ NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều ba năm 2005, 2006, 2007: − Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 2005, 2006, 2007 − Bảng cân đối kế toán năm 2005, 2006, 2007 − Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn − Tổng hợp thông tin từ tạp chí Ngân hàng, tư liệu tín dụng Ngân hàng, sách báo Ngân hàng, số liệu thu thập từ việc tiếp xúc thực tế 2.2.3 Phương pháp phân tích − Phương pháp tỷ trọng: phương pháp dùng để nghiên cứu kết cấu tiêu phân tích Ngân hàng − Phương pháp tỷ số: phương pháp nhằm xem xét tiêu kết hiệu hoạt động Ngân hàng − Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối: biểu số cụ thể thể mức độ hoàn thành kế hoạch hay tiêu đề − Dùng phương pháp so sánh số tương đối: biểu tỷ lệ %, phản ánh kết cấu, tốc độ tăng giảm tiêu phân tích − Phương pháp đồ thị: sử dụng đồ thị, biểu đồ để miêu tả khái quát tiêu phân tích − Dùng số tài để phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng NH qua ba năm 2005 -2007 CHƯƠNG GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 10 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều vốn, tiêu dư nợ nguồn vốn huy động, tiêu nợ hạn tổng dư nợ, tiêu vòng quay vốn tín dụng: Bảng 15: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2005 -2007 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tổng dư nợ Tr.đồng 192.828 228.770 370.078 Nguồn vốn huy động Tr.đồng 70.588 87.898 157.445 Doanh số cho vay Tr.đồng 346.394 829.745 684.856 Doanh số thu nợ Tr.đồng 332.053 793.857 543.494 Nợ hạn Tr.đồng 2.111 Dư nợ bình quân Tr.đồng 203.628 Dư nợ nguồn vốn huy động % 273,17 260,26 235,05 Hệ số thu nợ % 95,86 85,67 79,36 Nợ hạn tổng dư nợ % 1,09 0,72 0,56 Vịng 1,63 2,82 2,02 Vịng quay vốn tín dụng 1.637 2.093 281.453 268.746 (Nguồn: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng) GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 50 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 4.1 Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ với doanh số cho vay định, Ngân hàng thu đồng vốn hệ số cao đánh giá tốt Phần Trăm 120 100 95.86 85.67 79.36 80 60 Hệ số thu nợ 40 20 2005 2006 2007 Năm Hình 16: Biểu hệ số thu nợ qua ba năm 2005-2007 Qua bảng số liệu hình thể hệ số thu nợ NH ta thấy hệ số thu nợ Ngân hàng qua ba năm có biến động theo chiều hướng giảm xuống, cho thấy hiệu GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 51 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều thu nợ Ngân hàng qua ba năm chưa tốt Cụ thể hệ số thu nợ giảm liên tục năm 2005 95,86%, năm 2006 85,67% năm 2007 79,36 Một mặt số cán tính dụng tải nên sau cho vay không kiểm tra, đôn đốc khách hàng đóng lãi, trả gốc hai chu kỳ mà khơng có giải pháp thu hồi Một nguyên nhân khiến cho hệ số giảm việc Ngân hàng chưa quan tâm mức đến việc xử lý thu hồi nợ 4.2 Dư nợ nguồn vốn huy động 300 273.17 260.26 235.05 Phần trăm 250 200 Dư nợ Vốn huy động 150 100 50 2005 2006 2007 Năm Hình 17: Biểu dư nợ nguồn vốn huy động qua ba năm 2005-2007 Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng, qua kết tính tốn hình minh họa ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng tốt Năm 2005 tỷ số 273,17%, năm 2006 260,26% năm 2007 235,05%, tình hình cho thấy năm qua nguồn vốn huy động Ngân hàng đạt hiệu GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 52 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều cao, vốn huy động năm sau cao năm trước, góp phần đáng kể việc gia tăng nguồn vốn Ngân hàng chứng tỏ nguồn vốn Ngân hàng sử dụng liên tục không bị ứ đọng hoạt động cho vay Từ uy tín Ngân hàng ngày nâng cao tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng 4.3 Nợ hạn tổng dư nợ: 1.2 1.09 Phần Trăm 0.72 0.8 0.56 0.6 Nợ hạn tổng dư nợ 0.4 0.2 2005 2006 2007 Năm Hình 18: Biểu nợ hạn tổng dư nợ qua ba năm 2005-2007 Qua bảng số liệu kết hợp với hình ta thấy tiêu giảm liên tục qua năm, cụ thể năm 2005 1,09%, năm 2006 0,72% năm 2007 0,56%, Vì vậy, cơng tác tín dụng Ngân hàng đánh giá tốt dư nợ tăng theo định hướng, hạn chế dần tín dụng nhỏ lẻ, tín dụng nông thôn để phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân Phát triển tín dụng thị trường thành thị GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 53 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều vùa đảm bảo vừa tăng trưởng tín dụng, vừa cố nâng cao chất lượng tín dụng 4.4 Vịng quay vốn tín dụng: 2.82 Vịng 2.02 1.63 Vịng quay vốn tín dụng 2005 2006 2007 Năm Hình 19: Biểu vịng quay vốn tín dụng qua ba năm 2005-2007 Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm Qua bảng phân tích cho ta thấy vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng cao qua năm, năm 2005 1,63 vịng GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 54 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều sang năm 2006 tiếp tục tăng lên đạt 2,82 vòng, đến năm 2007 đạt 2,02 vòng điều chứng tỏ vốn tín dụng Ngân hàng quay vịng nhanh hiệu Từ cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng ba năm tương đối hiệu CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NHNo & PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 5.1 Một số giải pháp công tác huy động vốn Trong hầu hết ngành nghề kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng việc mở rộng tín dụng nhân tố quan trọng thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển phù hợp với xu phát triển chung đất nước Để làm dược điều địi hỏi Ngân hàng phải ý nhiều vấn đề, từ việc tìm kiếm nguồn vốn đến hiệu sử dụng vốn Ngân hàng cần phải phối hợp chặt chẻ Ngân hàng nhà nước nhằm đề giải pháp cụ thể để mở rộng hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu phát triển xã hội Chính vốn điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động tín dụng Ngân hàng, quan trọng vốn huy động Trong năm gần nguồn vốn huy động Ngân hàng chưa đáp ứng đủ cho việc sử dụng vốn Ngân hàng đóng địa bàn có nhiều Ngân hàng khác cạnh tranh, nên khó cho việc huy động vốn nhằm cân đối vốn huy động vốn cho vay, việc sử dụng vốn điều chuyển Ngân hàng cấp điều tất yếu GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 55 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Để cho hoạt động huy động vốn có hiệu nhằm đạt mục tiêu quan trọng Ngân hàng đề Ngân hàng phải có sách hợp lý việc khai thác tiềm vốn Cụ thể là: Tiếp tục phát huy mở rộng hình thức huy động vốn truyền thống, bên cạnh việc nâng cao uy tín Ngân hàng, đồng thời thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng tổ chức tín dụng Từ đó, người dân yên tâm gởi tiền vào Ngân hàng Áp dụng mức lãi suất bậc thang khách hàng gởi tiền ngày nhiều lãi suất cao Mặt khác Ngân hàng cần đưa kỳ hạn, mức lãi suất khác làm cho khách hàng dể dàng việc định vốn nhàn rỗi Quảng cáo tuyên truyền giới thiệu đến khách hàng hình thức huy động vốn Ngân hàng cấp rút thăm trúng thưởng, xổ số trúng thưởng…Có uy tín, thương hiệu Ngân hàng ngày cao tạo cho người dân có cảm giác an tâm gởi tiền vào Ngân hàng Ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ thân thiết thường xuyên với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay vốn để khách hàng gởi tiền vào Ngân hàng công việc kinh doanh họ có lợi nhuận 5.2 Một số giải pháp hoạt động cho vay Để nguồn vốn Ngân hàng khơng bị đóng băng sử dụng mục đích nhằm góp phần làm tăng doanh thu lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng phải đề giải pháp thật phù hợp nhằm đáp ứng mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng ngày cao việc huy động vốn sử dụng vốn Để làm điều Ngân hàng cần phải: Ln tìm hiểu, bám sát vận dụng sách, định hướng phát triển địa phương để xây dựng chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng, chiến lược thị phần,… nhằm cố việc cho vay hộ kinh doanh dịch vụ, doanh nghiệp tư nhân Kết hợp chặt chẻ với quyền địa phương cấp, đầu tư tín dụng phải dựa vào chương trình mục tiêu phát triển kinh tế địa phương Thực cho vay GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 56 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều phải theo thời vụ, thời hạn trả nợ phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh Một vấn đề quan trọng sau cho vay Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra, khảo sát thực tế địa bàn việc sử dụng vốn vay, mà đặc biệt vay lớn khách hàng lần giao dịch với Ngân hàng nhằm xem xét, đánh giá khả đầu tư vốn tương lai dự đốn khả trả nợ khách hàng Kiên xử lý, thu hồi nợ hạn hộ sản xuất khơng trả nợ hạn, chuyển sang quan pháp luật để xử lý Đơn giản quy trình cho vay để tiết kiệm thời gian cán tín dụng khách hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút thêm khách hàng Chủ động cơng tác tìm kiếm khách hàng, nhanh chóng chuyển dịch cấu đầu tư, linh hoạt cho vay phải xuất phát từ nhu cầu khách hàng mà pháp luật không cấm Mở rộng khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế, lựa chọn kỷ khách hàng cộng tác viên tín dụng để tránh tổn thất xảy cho Ngân hàng Kiến nghị với Ngân hàng cấp phân bổ thêm cán tín dụng thu thêm cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày tăng hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian tới Cũng cố máy tổ chức, tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ, cải tiến lề lối làm việc, đổi phong cách giao dịch, tinh thần thái độ phục vụ khách hàng, nâng cao chất lượng nghiệp vụ, để tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng khác 5.3 Một số giải pháp hoạt động thu nợ Công tác thu hồi nợ vấn đề quan trọng trình hoạt động Ngân hàng nên vấn đề thu hồi nợ cần đặc biệt quan tâm để đảm bảo nguồn vốn Ngân hàng không bị ứ đọng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng Để làm việc Ngân hàng cần áp dụng số biện pháp như: GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 57 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Cần trì tổ xử lý nợ tồn đọng, phối hợp với ngành cấp quyền điạ phương kiên xử lý thu hồi nợ tồn đọng, nợ cho vay để tạo mơi trường đầu tư an tồn hơn, lành mạnh Cán tín dụng nên thường xuyên theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở đôn đốc khách hàng trả nợ hạn Ngân hàng cần áp dụng nhiều biện pháp thu nợ khác dối với khoản nợ q hạn khó địi, Ngân hàng cần đánh giá nhận xét khách hàng cách xác trước sau cho vay, chẳn hạn Ngân hàng xét thấy khoản nợ hạn có khả thu hồi được, khách hàng có thiện chí trả nợ tạm thời chưa đủ vốn cần vốn Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay thêm nhằm tạo điều kiện cho khách hàng có đủ khả sản xuất kinh doanh thực nghĩa vụ trả nợ mình, số tiền khách hàng vay phải không vượt chu kỳ sản xuất họ Đối với cộng tác viên tín dụng Ngân hàng cần phối hợp kiểm tra chặt chẻ nữa, bên cạnh việc trích hoa hồng Ngân hàng cần có hướng dẫn cho họ thấy rõ trách nhiệm để họ tích cực việc giúp đở cán tín dụng hồn thành nhiệm vụ 5.4 Một số giải pháp hạn chế rủi ro Để việc đầu tư tín dụng Ngân hàng đạt hiệu cao biện pháp trước hết mà Ngân hàng cần quan tâm việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy đến làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Chính Ngân hàng cần đề số giải pháp cụ thể như: Cần thực điều kiện, nguyên tắc đảm bảo tín dụng, khống chế mức đầu tư tín dụng khách hàng theo qui định Ngân hàng nhà nước Cần thường xuyên phân loại khách hàng, phân loại nợ Đây giải pháp tích cực nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro Bởi có đánh giá khách hàng biết khả trả nợ họ Vì trước cho vay cán tín dụng cần ý vài điểm khách hàng như: 1Về uy tín khách hàng: cán tín dụng cần xem xét khách hàng có phải khách hàng thân thuộc hay lần đầu quan hệ tín dụng, khách hàng thân thuộc họ có GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 58 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều trả nợ hạn hay không cán tín dụng cần xem kỷ qua hồ sơ khứ họ, khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu cán tín dụng cần làm thủ tục thẩm định định cho vay Vì quan hệ tín dụng uy tín trung thực thực vay nợ sẳn sàng trả khoản vay 2Năng lực vay nợ khách hàng: Ngân hàng nên xem xét chắn khách hàng giao dịch có đủ thẩm quyền để yêu cầu khoản vay tư cách pháp lý, tư cách thể nhân để ký hợp đồng tín dụng nhằm tránh rắc rối tổn thất đáng kể cho Ngân hàng 3Một vấn đề quan trọng mà cán tín dụng cần quan tâm cho vaylà vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án dầu tư phải phù hợp với qui định Ngân hàng Vì qua mức vốn tự có khách hàng Ngân hàng có khả đánh giá lực tài qui mơ hoạt động khách hàng Nếu vốn tự có khách hàng lớn, điều làm cho khách hàng quan tâm nhiều đến mục tiêu vay vốn làm cho dự án họ sinh lời theo kế hoạch Tuy nhiên tài sản, giấy tờ có khách hàng đem cầm cố, chấp đảm bảo cho khoản vay cần phải đảm bảo thuộc quyền sở hữu khách hàng nhằm đảm bảo tính hiệu lực cần thiết 4Tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng trước cho vay, thẩm định tài sản khâu quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng, cán tín dụng cần phải có kiến thức hiểu biết định lĩnh vực, đồng thời phải đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu Có vây việc thẩm định, báo cáo thẩm định thực tế có kết cao GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 59 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Với 80% dân số chủ yếu sống nghề nơng nên nơng nghiệp chiếm vị trí quan trọng kinh tế Việt Nam Do đó, cơng đổi tồn diện đất nước theo định hướng Xã Hội Chủ Nghĩa với lãnh đạo Đảng việc phát triển nông nghiệp vững vấn đề quan trọng Để làm đựơc điều cần phải có đủ vốn mà vai trò Ngân hàng mà đặc biệt NHNo & PTNT Việt Nam nói chung NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều nói riêng to lớn Trong năm qua NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều có nhiều đóng góp vào q trình cơng nghiệp hố, đại hố địa phương Điều thể qua doanh số cho vay Ngân hàng ngày tăng đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ sản xuất người dân, mặt nghiệp vụ kế tốn ngân quỹ khơng ngừng tăng ngày hiệu quả, dư nợ cho vay năm sau cao năm trước, đời sống cán công nhân viên Ngân hàng ngày nâng cao, hoạt động đảng đoàn thể phát triển ngày mạnh vững chắt góp GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 60 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều phần quan trọng đảm bảo thực nhiệm vụ trị Ngân hàng, đồng thời góp phần đưa kinh tế Quận nhà phát triển, chuyển dịch theo hướng sản xuất hàng hố, giải việc làm, xố đói giảm nghèo, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nơng thơn Bên cạnh cịn có khó khăn lớn cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác huy động vốn, đầu tư cung ứng dịch vụ tiện ích Ngân hàng, chi nhánh NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều đứng vững lên, giữ vững vai trị tích cực nghiệp vụ hổ trợ vốn cho doanh nghiệp, tổ chức tín dụng, hộ gia đình làm kinh tế Ngân hàng khơng giữ vững khách hàng thân thiết mà cịn có thêm nhiều khách hàng mới, phát triển đầu tư khoa học giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng đạt hiệu Có kết khả quan đạo kiên quyết, kịp thời cấp ngành cấp đồng lịng vượt khó ban lãnh đạo, tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng Qua tiếp cận thực trạng đầu tư đội ngũ lãnh đạo cán tín dụng trưởng thành lên nhiều, vừa hôi, vừa điều kiện bước góp phần để Ngân hàng đầu tư hội nhập tăng tính cạnh tranh khu vực quốc tế Và NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều xác định rõ vị trí, trách nhiệm phát triển đất nước, phù hợp với sách phát triển địa phương là: ngồi mục đích kinh doanh để thu lợi nhuận Ngân hàng cịn trọng đến mục tiêu sách xã hội, vốn tín dụng Ngân hàng phần giúp cải thiện đời sống người dân, mặt khác góp phần ổn định an ninh trị địa phương, đồng thời góp phần đẩy nhanh việc thực q trình cơng nghiệp hoá, đại hoá đất nước 6.2 Kiến nghị Trên sở tìm hiểu đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng, việc vận kiến thức mà học được, em xin trình bày số kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam Khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng ngày đông cán tín GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 61 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều dụng Ngân hàng ít, cán tín dụng phải đảm nhận nhiều công việc lúc nên làm cho việc thẩm định khách hàng thường bị chậm trễ làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất người dân khách hàng phải đợi lâu có nhiều khách hàng đến giao dịch lúc Vì vậy, Ngân hàng cần thu nhận điều chuyển thêm cán tín dụng cho Ngân hàng để kịp thời đáp ứng nhu cầu mạng lưới ngày mở rộng Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đào tạo, thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, nâng cao lực, phẩm chất xây dựng đội ngũ cán cơng nhân viên có đầy đủ trình độ chun mơn để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Và Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức phong trào thi đua, khen thưởng, tham gia đầy đủ hoạt động cơng đồn nhằm xây dựng tập thểđoàn kết vững mạnh Ngân hàng nên trang bị thêm máy móc thiết bị, máy ATM đặt số điểm giao dịch quan trọng, chợ có qui mơ lớn để giúp cho việc rút tiền thu hút thêm khách hàng ngày tốt Ngân hàng nên có sách linh hoạt hấp dẫn để nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn Ngân hàng cần có đợt khuyến khích mở thẻ miễn phí đối tượng khách hàng học sinh trường phổ thơng trung học, nhóm khách hàng tiềm đem lại nguồn thu cho Ngân hàng, đặc biệt cho phép cán công nhân viên Quận thấu chi theo hạn mức cho phép theo qui định NH mở thẻ, từ giúp cho Ngân hàng tăng thêm nguồn vốn huy động chổ giảm nguồn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên, tiết kiệm chi phí nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng 6.2.2 Đối với Chính Quyền Địa Phương Một nhân tố quan trọng giúp cho hoạt động tín dụng có hiệu việc hỗ trợ cấp quyền địa phương Vì vậy, quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 62 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Uỷ Ban Nhân Dân Quận huyện cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để chấp xin vay vốn Ngân hàng Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Uỷ Ban Quận cần đòi hỏi có đủ hai người gồm: người uỷ quyền người uỷ quyền để tránh xảy tranh chấp sau Bởi thường xảy tượng giả mạo chữ kí người uỷ quyền để vay, bảo lãnh chấp - Uỷ Ban Nhân Dân Quận nên xem xét giới thiệu cho Ngân hàng cộng tác viên tín dụng đáng tin cậy, có đạo đức lực giúp cho việc thẩm định cho vay Ngân hàng ngày có hiệu 6.2.3 Đối với NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều Tuy ba năm qua NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều hoạt động tốt, góp phần phát triển kinh tế Quận nhà, ngày có niềm tin vững người dân Tuy nhiên để nâng cao hiệu hoạt động phục vụ khách hàng ngày tốt theo em cần có bổ sung sau: Tiếp tục tăng nguồn vốn huy động Ngân hàng để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn khách hàng ngày tăng việc áp dụng biện pháp đề ra, tiếp tục phát huy biện pháp huy động sẵn có Ngân hàng thu hút nhiều vốn Ngân hàng qua năm qua Khả huy động vốn Ngân hàng cao giảm vốn điều chuyển xuống Do giảm chi phí trả lãi vay Ngân hàng, từ nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng Duy trì mở rộng thêm nhiều khách hàng nhằm làm tăng doanh số cho vay Ngân hàng, đồng thời giúp khách hàng có nhu cầu vay vốn mà chưa làm quen với Ngân hàng để khách hàng thấy lợi ích việc vay vốn sử dụng vốn vay cách có hiệu Nhu cầu vốn ngành tiểu thủ công nghiệp, thương mại-dịch vụ ngày tăng nhanh ba năm qua NHNo & PTNT Ninh Kiều gia tăng doanh số cho vay ngành tương đối cao, Ngân hàng nên tiếp tục tăng mở rộng doanh GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 63 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều số cho vay ngành mang lại hiệu kinh tế cao, năm qua đối tượng khách hàng giao dịch tốt với Ngân hàng Đối với vay với số lượng lớn để tránh rủi ro xảy Ngân hàng đặc biệt quan tâm cách thõa thuận với khách hàng mua bảo hiểm cho vay nhằm giúp cho Ngân hàng có nguồn thu thứ hai việc cho vay bị phá sản Bước đầu khuyến khích cán công nhân viên Ngân hàng tham gia tốn tiền lương qua thẻ tín dụng, sau mở rộng sang quan hành chính, đơn vị trường học, bệnh viện,… nhằm tạo cho Ngân hàng có thêm nguồn vốn huy động ngày tăng, giảm chi phí huy động đáp ứng nhu cầu vay vốn người dân Phối hợp chặt chẽ với phịng ban có liên quan việc giám sát, hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu đảm bảo cho Ngân hàng tránh rủi ro xảy cơng tác cho vay thu hồi nợ Phối hợp với Ngân hàng cấp thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ cho cán tín dụng Cần mở rộng thêm qui mô sở vật chất Ngân hàng việc sớm đưa vào hoạt động sở Ngân hàng giai đoạn hoàn thành nhằm nâng cao thêm uy tín tính cạnh tranh Ngân hàng GVHD: Ths NGUYỄN THỊ DIỆU 64 SVTH: LÊ THIỆN TƯỜNG ... THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 3.1 Giới thiệu NHNNo& PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 3.1.1 Lịch... THIỆN TƯỜNG Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều CHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNNo & PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU Để đánh giá mặt đạt chưa năm hoạt động để.. .Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Chi Nhánh Ninh Kiều