Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn và Cho Vay Ngắn Hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh TP Long Xuyên

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn và Cho Vay Ngắn Hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh TP Long Xuyên

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU1.1 Lí do chọn đề tài:

Bất kỳ nền kinh tế của quốc gia nào muốn phát triển thì điều kiện tiên quyết là quốc gia đó phải có nguồn vốn mạnh và nguồn vốn này phải được sử dụng một cách có hiệu quả Tuy nhiên, việc này không dễ thực hiện vì nguồn vốn và nhu cầu về vốn của mỗi người, mỗi thời điểm và mỗi nơi là không giống nhau Để khắc phục những nhược điểm trên của thị trường tài chính thì hệ thống Ngân hàng thương mại đã ra đời, nó có chức năng tập trung và phân phối nguồn vốn một cách hữu hiệu cho nền kinh tế Hệ thống NHTM trở thành khâu trung gian quan trọng trong thị trường tài chính nó điều tiết và làm tăng hiệu quả sử dụng vốn Chính vì vậy việc huy động vốn và hoạt động tín dụng của các NHTM trong giai đoạn hiện nay có một vị trí rất quan trọng và vô cùng cần thiết, nó tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế nước nhà.

An Giang hiện là một tỉnh đang phát triển và có tiềm năng phát triển cao hơn nữa trong thời gian tới vì vậy rất cần có sự hỗ trợ đắc lực của hệ thống các NHTM Một trong những hệ thống Ngân hàng lớn của nước ta hiện nay phải kể đến hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, là ngân hàng có lịch sử phát triển lâu đời và mạng lưới rộng khắp trong cả nước Cụ thể là NHNo&PTNT Chi Nhánh Thành Phố Long Xuyên trong thời gian qua đã không ngừng phấn đấu để đạt được những thành tựu nhất định trong hoạt động của ngân hàng, nhất là việc thực hiện triển khai thực hiện các hình thức huy động vốn, các chương trình tín dụng phục vụ cho phát triển kinh tế, nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân trên địa bàn tỉnh.

Thông qua hoạt động huy động vốn và cho vay ta thấy ngân hàng là chiếc cầu nối giúp cung và cầu trên thị trường vốn gặp nhau Ngân hàng là khâu trung gian giúp cho người dân cũng như các tổ chức kinh tế đẩy mạnh tiết kiệm, khuyến khích đầu tư nhằm phát triển kinh

tế Nhận định được điều đó em quyết định chọn đề tài “Phân Tích Hoạt Động Huy Động Vốn và Cho Vay Ngắn Hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh TP Long Xuyên” để cũng cố

kiến thức đã học trong những năm qua, thông qua quá trình thực tập tại đây để được tiếp xúc với thực tế và hiểu biết thêm về các nghiệp vụ của ngân hàng.

1.2 Mục tiêu nghiên cứu:

- Tìm hiểu thực trạng tình hình huy động vốn và cho vay ngắn hạn của Ngân hàng

trong 3 năm (2004-2006).

- Đánh giá các mặt thuận lợi và khó khăn trong hoạt động của Ngân hàng.- Nhận xét và đề ra những giải pháp khắc phục.

1.3 Phương pháp nghiên cứu:

Trên cơ sở kiến thức học được ở trường, em đã kết hợp sử dụng một số phương pháp sau đây trong quá trình nghiên cứu:

- Phương pháp thu thập số liệu từ Báo Cáo Hoạt Động Kinh Doanh của Ngân hàng.- Phương pháp so sánh tổng hợp sự biến động của dãy số qua các năm.

- Phương pháp phân tích thống kê sử dụng các chỉ số tài chính.

1.4 Phạm vi nghiên cứu:

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn là một trong những ngân hàng lớn và có mạng lưới rộng khắp ở nước ta, hoạt động kinh doanh phong phú và đa dạng Tuy nhiên do thời gian thực tập có hạn và kinh nghiệm còn hạn chế nên phạm vi nghiên cứu của đề tài chỉ tập trung vào các vấn đề:

+ Về huy động vốn: chỉ xem xét nghiệp vụ tự huy động của ngân hàng.+ Về cho vay ngắn hạn: chỉ phân tích cho vay theo ngành kinh tế.

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN2.1 Hoạt động huy động vốn:

Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu của NHTM, nó nhằm giải quyết “đầu vào” tức là giải quyết nguồn vốn để hoạt động NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau đây:

- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài.

- Vay vốn ngắn hạn của Nhà nước theo Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam.Sau đây là một số hình thức huy động vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh TPLX:

2.1.1 Tiền gửi khách hàng:

+ Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán):

Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng biết và ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu đó của khách hàng cũng có thể ký sec để thanh toán nên gọi là tài khoản giao dịch.

Khách hàng gửi tiền thanh toán nhằm mục đích an toàn về tài sản và mục đích chờ thanh toán chứ không vì mục đích kiếm lãi Nguồn tiền gửi thanh toán không ổn định do đó khi sử dụng ngân hàng phải có một khoản dự trữ tương ứng.

Tại NHNo&PTNT Chi nhánh TPLX áp dụng mức lãi suất 0,25%/tháng cho khoản tiền gửi này.

Đối với loại hình tiền gửi này trước kia có lãi suất là 0%, tuy nhiên trong điều kiện cạnh tranh như hiện nay thì Ngân hàng đã áp dụng mức lãi suất thấp cho loại hình tiền gửi này, đó cũng là một trong những hình thức thu hút khách hàng gửi tiền tại Ngân hàng

+ Tiền gửi có kỳ hạn:

Tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi định kỳ) là tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được rút ra sau một thời gian nhất định, trong suốt thời gian đó khách hàng không được buộc ngân hàng phải trả tiền lại cho mình Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút ra khi đến hạn Tuy nhiên do tính cạnh tranh và khuyến khích khách hàng gởi tiền nên ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện người gửi tiền không được trả lãi suất hoặc được trả lãi suất thấp hơn mức lãi suất khi rút tiền đúng hạn Điều này còn phụ thuộc vào chính sách huy động vốn của ngân hàng và loại tiền gửi định kỳ.

Đối với ngân hàng tiền gửi có kỳ hạn là số tiền được ấn định ngày trả lại cho khách hàng gửi tiền, điều này giúp cho ngân hàng chủ động được nguồn vốn trong các thời

kỳ để có kế hoạch cho vay, do đó việc sử dụng nguồn này để cho vay rất hiệu quả Các NHTM thường áp dụng các biện pháp lãi suất để huy động nguồn vốn này là chủ yếu.

Hiện nay NHNo&PTNT thực hiện huy động với mức lãi suất sau (áp dụng đến ngày 7/5/2007):

- Kỳ hạn 3 tháng lãi suất 0,66%- Kỳ hạn 9 tháng lãi suất 0,69%- Kỳ hạn 12 tháng lãi suất 0,7%- Kỳ hạn 13 tháng lãi suất 0,8% - Kỳ hạn 18 tháng lãi suất 0,83%- Kỳ hạn 24 tháng lãi suất 0,85%- Kỳ hạn 36 tháng lãi suất 0,86%

2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm:

Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi vào ngân hàng thì được ngân hàng cấp cho một quyển sổ gọi là sổ tiết kiệm Khách hàng có trách nhiệm quản lí sổ và mang theo khi đến ngân hàng để giao dịch Hiện nay một số ngân hàng đã bỏ sổ tiết kiệm và thay vào đó là cung cấp cho khách hàng một bảng kê lúc gửi tiền đầu tiên và hàng tháng để phản ánh tất cả số phát sinh Đây cũng là một trong những nguồn vốn hoạt động của ngân hàng, nó có tính ổn định và chiếm tỷ lệ khá cao Gồm 2 loại hình:

+ Tiết kiệm không kỳ hạn:

Là loại tiền gửi mà thời gian gửi và rút là theo yêu cầu của khách hàng Lãi được tính trả hàng tháng, nếu khách hàng không lĩnh ra thì được nhập vào vốn Mức gửi tối thiểu 50 ngàn đồng hoặc 50USD, không hạn chế mức tối đa.

+ Tiết kiệm có kỳ hạn:

Kỳ hạn ngắn nhất là 1 tháng (tính tròn tháng) đến 36 tháng Khách hàng có thể rút vốn trước hạn và hưởng lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn Hết kỳ hạn, khách hàng chưa rút vốn, tiền lãi được nhập vốn và chuyển sang kỳ hạn mới tương ứng Mức gửi giống như loại tiết kiệm không kỳ hạn.

Tiền gửi tiết kiệm là loại hình huy động vốn mà đối tượng khách hàng của nó chủ yếu là các tầng lớp dân cư trong xã hội, muốn tích trữ tiền nên gửi ở ngân hàng để hưởng lãi và an toàn hơn giữ tiền ở nhà Còn đối với tiền gửi thông thường thì đối tượng khách hàng chính của nó là các tổ chức kinh tế, hợp tác xã, doanh nghiệp… Do đó, đối với loại hình tiền gửi tiết kiệm sẽ đảm bảo tính ổn định hơn, sẽ ít xảy ra trường hợp khách hàng rút tiền bất ngờ trước thời hạn, vì vậy Ngân hàng sẽ có điều kiện sử dụng nguồn vốn một cách yên tâm mà không phải trích dự phòng nhiều.Hiệu quả sử dụng vốn sẽ được tăng cao.

2.1.3 Tiết kiệm bậc thang:

Ra đời vào năm 2002, tiết kiệm bậc thang là một hình thức huy động vốn đặc trưng của NHNo&PTNT TPLX ra đời nhằm phục vụ cho việc đa dạng hoá các phương thức huy động nhằm thu hút thêm nhiều khách hàng

Khách hàng có thu nhập nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc có nhu cầu sử dụng theo thời gian Khách hàng có thể rút vốn nhiều lần, lãi suất được hưởng tính theo các bậc như sau:

- Bậc 1: nếu khoản tiền rút có thời gian gửi thực tế dưới 3 tháng, hưởng lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn.

- Bậc 2: từ 3 tháng đến dưới 6 tháng, hưởng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn 3 tháng.- Bậc 3: từ 6 tháng đến dưới 9 tháng, hưởng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn 6 tháng.- Bậc 4: từ 9 tháng đến dưới 12 tháng, hưởng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn 9 tháng.- Bậc 5: từ 12 tháng đến dưới 24 tháng, hưởng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng.- Bậc 6: từ 24 tháng trở lên , hưởng lãi suất bằng 110% lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng.

2.1.4 Tiết kiệm gửi góp:

Là hình thức tiết kiệm hôm nay để thực hiện kế hoạch trong tương lai, phù hợp với khách hàng có thu nhập ổn định, có nhu cầu tích lũy Khách hàng gửi tiền nhiều lần theo mức thỏa thuận (tuần, tháng,…) với ngân hàng cho một kỳ hạn Đến định lỳ gửi góp nếu khách hàng chưa gửi có thể gửi bù vào kỳ tiếp theo, nhưng không quá 2 kỳ, hoặc gửi cao hơn số tiền đã thoả thuận trong từng kỳ gửi Lãi suất được hưởng bằng 90% lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn cùng loại.

Nếu khách hàng có nhu cầu rút vốn trước hạn thì được rút toàn bộ số tiền đã gửi và được hưởng lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn.

Nhìn từ góc độ lý thuyết thì các hình thức huy động của Ngân hàng đã ngày càng được mở rộng, từ các hình thức gửi tiền đơn giản như tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn… Ngân hàng đã cho ra đời nhiền hình thức huy động mới như: tiết kiện bậc thang, tiết kiệm gửi góp,…có thể nói đó là những hình thức huy động đặc trưng của NHNo&PTNT TPLX Đây được xem như là một bước phát triển đáng kể trong hoạt động huy động vốn của Ngân hàng

2.2 Hoạt động tín dụng:

2.2.1 Khái niệm tín dụng::

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định trả lại với một lượng lớn hơn.

Khái niệm trên thể hiện ở 3 đặc điểm cơ bản, nếu thiếu một trong 3 đặc điểm sau thì sẽ không còn là phạm trù tín dụng nữa:

- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời.

- Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức.

2.2.2 Các yếu tố liên quan đến hoạt động tín dụng:

+ Rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không thể lường trước được trong quan hệ tín dụng cả về mặt chủ quan lẫn khách quan, gây ảnh hưởng và tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng bị thua lỗ và phá sản.

Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một hoặc các bên tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các bên còn lại Đối với ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay, hoặc là việc thanh toán gốc và lãi vay không đúng hạn Nếu tất cả các khoản cho vay của ngân hàng đều được thanh toán đầy đủ và đúng hạn cả gốc và lãi thì ngân hàng không bị rủi ro tín dụng Ngược lại, nếu người vay tiền không có khả năng trả nợ hoặc cố ý không trả nợ ngân hàng thì rủi ro tín dụng nảy sinh

Tài sản đảm bảo tiền vay bao gồm

- Tài sản cầm cố như: máy móc, thiết bị, ngoại tệ bằng tiền mặt, trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi,…

- Tài sản thế chấp như: nhà ở, giá trị quyền sử dụng đất, công trình xây dựng gắn liền với đất,…

- Tài sản bảo lãnh: là tài sản của bên thứ 3 dùng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh bao gồm các loại tài sản cầm cố và thế chấp.

+ Lãi suất tín dụng:

Lãi suất là giá cả của khoản vay, được biểu hiện bằng tỷ lệ phần trăm (%) trên cơ sở so sánh giữa lợi tức thu được với số tiền vay trong một thời gian nhất định Trong đó lợi tức tiền vay (lãi) chính là khoản tiền mà bên vay phải trả cho bên cho vay Lãi được tính toán căn cứ vào số vốn, thời gian sử dụng vốn và lãi suất.

 Cho vay tiêu dùng cá nhân. Cho vay bất động sản. Cho vay nông nghiệp. Cho vay xuất nhập khẩu.

+ Dựa vào thời hạn tín dụng, tín dụng ngân hàng được chia thành các loại sau: Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống.

 Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến dưới 60 tháng.

 Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng

+ Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng, có 2 loại tín dụng ngân hàng sau:

 Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.

 Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

Qua các cách phân loại trên cách phân loại theo thời hạn tín dụng được sử dụng phổ biến nhất, ở đây chúnh ta sẽ đặc biệt xem xét kỹ hình thức cho vay ngắn hạn.

2.2.4 Cho vay ngắn hạn:

Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu về vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống của khách hàng.

Cho vay ngắn hạn có thể được phân chia thành nhiều loại theo nhiều tiêu thức khác nhau Căn cứ vào mục đích sử dụng tiền vay, cho vay ngắn hạn bao gồm:

+ Cho vay kinh doanh: Việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động thiếu hụt của khách hàng Phân chia theo ngành kinh tế thì cho vay kinh doanh ngắn hạn gồm:

- Cho vay công nghiệp và thương mại: Giúp khách hàng trang trải các chi phí hoạt động như chi phí mua hàng, trả lương, trả thuế,…

- Cho vay nông nghiệp: Nhằm hỗ trợ cho nông dân trong hoạt động gieo trồng, thu hoạch, bảo quản sản phẩm…

- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: Tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn thi công các công trình xây dựng.

- Cho vay các tổ chức tín dụng.

- Cho vay khác: kinh doanh chứng khoán.

+ Cho vay tiêu dùng: Nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các gia đình, Cá nhân như: chi tiêu thường xuyên, chi sửa chữa nhà cửa, chi mua sắm tài sản.

2.2 Những qui định của NHNo&PTNT Chi nhánh TPLX đối với nghiệp vụ cho vay:2.3.1 Nguyên tắc vay vốn:

Khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT Việt Nam phải đảm bảo các nguyên tắc sau:- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong HĐTD.

- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong HĐTD.

2.3.2 Điều kiện vay vốn:

NHNo&PTNT nơi cho vay xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết như:

Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; nếu lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại NHNo&PTNT Việt Nam.- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi và có hiệu quả;

Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước, NHNo&PTNT Việt Nam.

2.3.3 Thời hạn cho vay:

NHNo&PTNT TPLX và khách hàng thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:- Chu kỳ sản xuất kinh doanh.

- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư.- Khả năng trả nợ của khách hàng.- Nguồn vốn cho vay của Ngân hàng.

2.3.4 Lãi suất cho vay:

Mức lãi suất cho vay do NHNo&PTNT TPLX và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam.

Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn giao cho giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp 2 ấn định nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được kí kết hoặc được điều chỉnh trong HĐTD, theo qui định của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.

Hiện nay NHNo&PTNT TPLX áp dụng mức lãi suất cho vay ngắn hạn như sau:

Từ 100 triệu đồng trở xuống: 1,25%/thángTừ 100 triệu đồng trở lên: 1,1%/tháng

2.3.5 Mức cho vay:

NHNo&PTNT TPLX quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của ngân hàng Ngân hàng sẽ quyết định cho khách hàng vay vốn phần thiếu hụt trên tổng nhu cầu vốn của dự án sau khi trừ đi vốn tự có.

Mức cho vay = Tổng nhu cầu vốn - Vốn tự có

Mức vay tối đa so với tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định như sau:

- Đối với tài sản thế chấp: mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản bảo đảm Riêng mức cho vay tối đa so với giá trị quyền sử dụng đất do Tổng Giám Đốc quy định từng thời kỳ trong phạm vi mức nói trên.

NHNo&PTNT TPLX áp dụng mức cho vay bằng 50% giá trị tài sản thế chấp.- Đối với tài sản cầm cố:

Tài sản cầm cố là giấy tờ có giá: mức cho vay tối đa bằng số tiền gốc cộng lãi chứng từ có giá trừ số lãi phải trả cho ngân hàng trong thời hạn xin vay

Tài sản cầm cố khác: Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản cầm cố.

Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh cụ thể như sau:

Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiếu 10% trên tổng nhu cầu vốn.

Đối với cho vay trung dài hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 15% tổng nhu cầu vốn theo quyết định 124/QĐ-NĐQT-TD 13/04/2004.

Trường hợp khách hàng có tín nhiệm (được xếp loại A theo tiêu thức phân loại khách hàng của NHNo&PTNT VN); khách hàng là hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản; nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNo&PTNT TPLX quyết định.

2.3.6 Phương thức cho vay:

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng cho từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát mà Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức vay phổ biến sau đây:

- Cho vay từng lần:

Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần Mỗi lần vay vốn khách hàng và NHNo&PTNT TPLX lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký HĐTD.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Phương thức cho vay này áp dụng đối với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định.

Sau khi nhận đủ thông tin từ khách hàng thì Ngân hàng tiến hành xác định hạn mức tín dụng.

Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và ngân hàng lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong HĐTD.

Ngân hàng phải quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, bảo đảm mức dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết.

2.3.7 Trả nợ gốc và lãi vốn vay:

Căn cứ vào đặc điểm sản xuất kinh doanh, dịch vụ, khả năng tài chính, thu nhập và nguồn trả nợ của khách hàng, ngân hàng và khách hàng thỏa thuận về việc trả nợ gốc và lãi tiền vay như sau:

Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn, số lãi phải trả chỉ tính từ ngày vay đến ngày trả nợ Giao cho giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp 1 thỏa thuận với khách hàng về điều kiện, số phí phải trả trước hạn và phải được ghi vào HĐTD.

2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng:2.4.1 Vốn huy động có kỳ hạn/Tổng nguồn vốn huy động:

VHĐ có kỳ hạn

VHĐCKH/TNV = x 100% Tổng nguồn vốn huy động

Tỷ số này cho biết tính ổn định vững chắc của nguồn vốn huy động tại một tổ chức tín dụng Tỷ số này càng lớn thì nguồn vốn huy động càng ổn định.

2.4.2 Dư nợ/Tổng vốn huy động

Dư nợ

DN/TVHĐ = x 100% Tổng vốn huy động

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động.

2.4.3 Nợ quá hạn/Dư nợ:

Nợ quá hạn

NQH/DN = x 100% Dư nợ

Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ này thấp thì chất lượng tín dụng cao và ngược lại.

Tóm lại, hoạt động huy động vốn có rất nhiều hình thức đa dạng nhằm tăng tính cạnh tranh và thu hút ngày càng nhiều khách hàng Nguồn vốn huy động được sẽ được ngân hàng sử dụng để cho vay, phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên hoạt động này buộc ngân hàng phải chấp nhận rủi ro và để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất ngân hàng cần tuân thủ các nguyên tắc cho vay và xử lý nợ đã đề ra Huy động vốn và cho vay là hai nghiệp vụ chủ yếu quyết định kết quả hoạt động kinh doanh nên nếu rủi ro xảy ra sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Ngoài ra, ta có thể thông qua một số chỉ tiêu nhất định để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng như thế nào nhằm có những giải pháp giúp ngân hàng hoạt động tốt hơn.

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH

THÀNH PHỐ LONG XUYÊN.

3.1 Khái quát về ngân hàng:

Hoà mình cùng với sự phát triển kinh tế của đất nước, An Giang cũng ngày càng phát triển và là một tỉnh có tiềm năng phát triển cao trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long Thành phố Long Xuyên đã trở thành một trung tâm kinh tế chính trị đầu não của tỉnh và ngày càng khẳng định được vai trò quan trọng của mình Thấy rõ được tầm quan trọng đó thông qua một số biểu hiện như: tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, đời sống người dân nâng lên rõ rệt, cơ sở hạ tầng, đô thị cũng ngày càng phát triển Thành phố Long Xuyên đã phát triển và đổi mới trên nhiều lĩnh vực.

NHNo&PTNT Chi nhánh TPLX được Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ký quyết định thành lập ngày 3/4/1995 lúc đầu với tên gọi là Ngân hàng Trưng Vương, mô hình hoạt động như một phòng giao dịch Ngân hàng được thành lập với chức năng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, điều tiết nền kinh tế góp phần ổn định, giữ vững tốc độ tăng trưởng, đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, cơ cấu đầu tư.

Đến năm 2000 Ngân hàng Trưng Vương chính thức được đổi tên thành Ngân hàng Nộng Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Long Xuyên và hoạt động cho đến ngày nay.

NHNo&PTNT TPLX là Ngân hàng Chi nhánh cấp 2 trực thuộc NHNo&PTNT Tỉnh An Giang, tọa lạc tại địa chỉ 73-75 đường Nguyễn Trãi, Phường Mỹ Long, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.

NHNo&PTNT TPLX có con dấu riêng, được hạch toán độc lập, tổ chức hoạt động theo điều lệ và quy chế của NHNo&PTNT Việt Nam.

Trãi qua hơn 10 năm hoạt động NHNo&PTNT TPLX đã khẳng định vai trò, chức năng của mình trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế TPLX, ngày càng khẳng định uy tín, vị thế của mình Với chức năng “đi vay để cho vay” NHNo&PTNT TPLX đã khai thác có hiệu quả nguồn vốn huy động, để phát vay cho người dân trên địa bàn có nhu cầu vay vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh…

NHNo&PTNT TPLX luôn đồng hành cùng nhân dân TPLX ra sức thi đua, thực hiện chủ trương chính sách của Đảng, Nhà Nước, của ngành trong việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế, chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi theo hướng CNH-HĐH nông nghiệp nông thôn NHNo&PTNT TPLX đã đạt được những thành tựu to lớn rất đáng phấn khởi bằng chính sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, công nhân viên của Ngân hàng Điều đó được thể hiện qua những kết quả thực tế đạt được như:

- Trong năm 2006 hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tiếp tục tăng ổn định theo đúng mục tiêu đã đề ra, đặc biệt nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2006 đạt gần 94 tỷ đồng, tăng gần 42% so với 2005 vượt chỉ tiêu NHNo&PTNT Tỉnh giao.

- Tổng thu tăng 4,12% so với năm 2005, quỹ thu nhập đạt 5,1 tỷ đồng.- Doanh số cho vay đạt 521,9 tỷ đồng bằng 144% so với năm 2005.

Trên cơ sở định hướng của NHNo&PTNT Tỉnh và chương trình phát triển Kinh tế- Xã hội của TPLX, Chi nhánh NHNo&PTNT TPLX đã triển khai và tổ chức thực hiện khá

tốt, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh luôn bám sát mục tiêu và định hướng đề ra.Năm 2006 Chi nhánh TPLX đã phấn đấu hoàn thành cơ bản kế hoạch kinh doanh được giao đặc biệt là công tác huy động vốn với tổng số tiền thưởng là 15,5 triệu đồng, và được Hội đồng thẩm định NHNo&PTNT Tỉnh thưởng danh hiệu lao động tiên tiến cho 6 cá nhân Phía công đoàn cũng được tặng thưởng danh hiệu Công đoàn cơ sở vững mạnh Có được kết quả trên là nhờ vào sự nỗ lực phấn đấu của tập thể cán bộ viên chức và sự chỉ đạo điều hành của ban lãnh đạo theo đúng mục tiêu, định hướng và Nghị quyết đề ra.

Đó là những yếu tố quyết định sự thành công của NHNo&PTNT TPLX để Ngân hàng có được sự “vững mạnh, uy tín và chất lượng” trong công cuộc đổi mới hiện nay.

Việc bố trí nhân sự tương đối ổn định riêng phòng tín dụng có 11 người, chiếm 31% CBVC; Ban Giám Đốc: 3 người (1GĐ và 2 PGĐ); Phòng Kế toán –ngân quỹ: 8 người; Phòng hành chính: 5 người; Tổ kiểm tra và kiểm toán nội bộ: 1người; Phòng giao dịch Vàm Cống: 2 người; Phòng giao dịch Mỹ Long: 4 người Tuy nhiên, vẫn còn phải điều chỉnh lại cho phù hợp với năng lực, chất lượng, hiệu quả công tác đã đóng góp và điều kiện thực tế tại chi nhánh nhằm phát huy tối đa năng lực, sở trường của từng CBVC.

Sơ đồ 1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT TPLX

Nhiệm vụ của cán bộ phòng ban ở NHNo&PTNT TPLX:

- Giám Đốc: trực tiếp chỉ đạo, điều hành nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn, chịu trách nhiệm về quyết định cho vay, trực tiếp giải quyết khiếu nại của khách hàng.

Giám Đốc

Tổ kiểm tra& KTNB

PhòngHành Chánh

PGĐKế Toán PGĐ

Tín Dụng

P Giao Dịch Vàm CốngPhòng

Tín Dụng

P Giao Dịch Mỹ Long

P.Kế toán Ngân Quỹ

- PGĐ Tín dụng: Quản lí toàn bộ hoạt động của phòng tín dụng.

- PGĐ kế toán: điều hành mọi nghiệp vụ hoạt động phát sinh liên quan phòng kế toán.

- Phòng tín dụng: Tìm kiếm khách hàng và tiến hành thủ tục vay vốn đúng qui định, thẩm định hồ sơ vay vốn phù hợp với khung giá do Nhà Nước qui định,…

- Phònh kế toán và ngân quỹ: thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến quá trình thanh toán như: phát vay, thu lãi - vốn gốc, thu - chi tiền mặt,… Đồng thời hạch toán theo qui định của NHNN Việt Nam.

- Phòng hành chánh: Quản lí và tổ chức nhân sự, liên hệ công tác.

- Tổ kiểm tra và kiểm toán nội bộ: có nhiệm vụ kiểm tra tính chính xác của từng chứng từ như: sổ sách kế toán, hồ sơ vay vốn và cùng với Giám đốc trực tiếp giải quyết khiếu nại của khách hàng.

- Phòng giao dịch Vàm Cống và Mỹ Long: đặt tại phường Mỹ Thạnh và Mỹ Long có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ở xa đến giao dịch với Ngân hàng.

3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT TPLX qua 3 năm 2004, 2005 và 2006:

Khác với các doanh nghiệp kinh doanh trong các lĩnh vực phi tài chính, một đặc trưng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM là “đi vay để cho vay” tức là luôn đặt mục tiêu lợi nhuận lên hàng đầu Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất để nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí.

Để gia tăng lợi nhuận ngân hàng cần quản lý tốt các khoản mục tài sản có, nhất là các khoản mục cho vay đầu tư, đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tiết liệm chi phí Khi lợi nhuận tăng, ngân hàng có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự có Do vậy, trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc và sự nỗ lực hết mình của toàn thể CB-CNV NHNo&PTNT TPLX đã đạt được kết quả đáng kể.

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2004-2006)

ĐVT: Triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2004

Năm 2005

Năm 2006

Tuyệt đối Tương đối

(%) Tuyệt đối Tương đối (%)

Qua bảng số liệu ta thấy:

- Thu nhập của chi nhánh tăng điều trong 3 năm qua Cụ thể: năm 2004 mức thu nhập đạt được là 25.115 triệu đồng, năm 2005 thu nhập của chi nhánh có tốc độ tăng trưởng cao nhất là 14,4% tương đương tăng 3.620 triệu đồng so với năm 2004 Đến năm 2006 thu nhập đạt 30.056 triệu đồng, tăng 1.321 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng trưởng giảm chỉ còn 4,6%.

Thu nhập trong giai đoạn 2004-2005 tăng lên chủ yếu là nguồn thu từ hoạt động cho vay, thu lãi từ khách hàng vay vốn tăng do ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động và ngày càng gia tăng doanh số cho vay Tuy nhiên đến năm 2006 thì thu nhập chỉ tăng 1.321 triệu đồng so với năm 2005, nguyên nhân chủ yếu là do điều kiện và môi trường cạnh tranh khắc nghiệt trên địa bàn làm cho doanh số dư nợ của ngân hàng không tăng cao Điều này đã làm cho tốc độ tăng trưởng của nguồn thu giảm mạnh từ 14,4% chỉ còn 4,6% trong năm 2006, trong khi tốc độ tăng chi phí trong năm này là rất lớn đạt đến 18,8% Chính sự tăng trưởng không hợp lý này đã làm cho lợi nhuận trong năm 2006 giảm, tốc độ giảm là 33,8% so với năm 2005 Bên cạnh đó thì ngân hàng vẫn chưa chú trọng phát triển các dịch vụ và tiện ích nên nguồn thu từ dịch vụ rất thấp, mặc dù có những biện pháp khắc phục nhưng vẫn chưa đạt kết quả khả quan.

- Về chi phí hoạt động của chi nhánh: năm 2004 chi phí là 19.895 triệu đồng, năm 2005 chi phí tăng lên 20.976 triệu đồng tăng 1.081 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng là 5,4% Chi phí tăng trong giai đoạn này chủ yếu là do Chi nhánh đã nâng cấp các điểm giao dịch, tăng cường các thiết bị kỹ thuật, đào tạo các CB-CNV để phục vụ cho khách hàng cũng như phục vụ cho hoạt động của chi nhánh được tốt hơn

Đến năm 2006 thì chi phí tăng thêm 3.946 triệu đồng so với năm 2005, tăng 18,8% Khác với năm 2005 chi phí trong giai đoạn này tăng là do chi phí trả lãi tiền vay của ngân hàng tăng mạnh, do nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng nhiều hơn trong năm 2006, mức chi trả lãi lên đến 20.273 triệu đồng.

Qua tình hình chi phí và thu nhập như trên cho thấy lợi nhuận của chi nhánh trong 3 năm vừa qua là không ổn định Cụ thể năm 2004 lợi nhuận đạt được là 5.220 triệu đồng, năm 2005 tăng lên 7.759 triệu đồng, tăng 48,6% tương đương 2.539 triệu đồng so với năm 2004 Đến năm 2006 lợi nhuận giảm xuống còn 5.134 triệu đồng, giảm 2.625 triệu đồng so với

năm 2005 (giảm 33,8%) Nguyên nhân là do trong năm 2006 thu nhập chỉ tăng nhẹ trong khi đó chi phí có xu hướng tăng nhanh đặc biệt là chi phí trả lãi vay, điều này đã kiềm hãm sự tăng trưởng lợi nhuận của Chi nhánh, làm cho lợi nhuận trong năm 2006 của Chi nhánh sụt giảm.

Biểu đồ 1: Thu nhập - Chi phí - Lợi nhuận qua 3 năm (2004-2006)

Nhìn chung thu

3.4 Một số thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động của NHNo&PTNT TPLX3.4.1 Thuận lợi:

- Chi nhánh ngân hàng nằm ở trung tâm TPLX nên rất thuận lợi cho việc cập nhật thông tin về kinh tế chính trị xã hội có liên quan đến hoạt động của Ngân hàng, thuận lợi cho việc giao dịch với khách hàng.

- Dân cư tập trung đông đúc thuận lợi cho việc huy động vốn.

- Tập trung nhiều ngành, nhiều thành phần kinh tế giúp Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các hoạt động của Ngân hàng.

- Được sự quan tâm chỉ đạo của các cấp chính quyền, của NHNo&PTNT Tỉnh An Giang.

- Có đội ngũ CB-CNV giàu kinh nghiệm, trình độ chuyên môn cao, nhiệt tình với công việc.

3.4.2 Khó khăn:

- Khả năng cạnh tranh với các NHTM khác trên cùng địa bàn chưa cao Cụ thể là các dịch vụ tiện ích của Ngân hàng còn quá ít trong khi nhu cầu của khách hàng thì ngày càng cao.

05101520253035

- Về tín dụng, chưa mở rộng, đa dạng hóa các đối tượng đầu tư; chưa mở rộng các hình thức tín dụng khác.

- Chênh lệch lãi suất đầu vào- đầu ra không cao, một phần cũng do nguồn vốn huy động lãi suất thấp không nhiều sẽ kiềm hãm, hạn chế khả năng cạnh tranh của NHNo&PTNT TPLX với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn.

- Những khó khăn về dịch bệnh đối với cây lúa, gia cầm, gia súc,giá cả nhiều mặt hàng tăng cao…nên ảnh hưởng đến tốc độ phát triển kinh tế và việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch của Ngân hàng.

3.5 Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT Chi nhánh TPLX năm 2007:

Căn cứ vào chương trình phát triển kinh tế - xã hội của TPLX và mục tiêu, định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT TPLX đề ra mục tiêu chủ yếu năm 2007 là tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn và nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời từng bước mở rộng kinh doanh, phát triển dịch vụ, nâng cao tỉ lệ thu ngoài tín dụng trong tổng thu.

Trên cơ sở những thành tích đạt được trong năm 2006 thì những chỉ tiêu trên được đặt ra là hoàn toàn hợp lí Tuy nhiên, có một số điểm cần lưu ý là vấn đề nợ xấu trên tổng dư nợ, và tình hình lợi nhuận của ngân hàng trong năm 2006 Nợ quá hạn tăng và lợi nhuận trong năm đang sụt giảm, do đó để đạt được chỉ tiêu trên trong năm 2007 thì toàn thể cán bộ viên chức của ngân hàng cần phải phấn đấu, nổ lực hết mình để thực hiện.

3.5.2 Biện pháp tổ chức thực hiện:

- Đẩy mạnh công tác huy động vốn trong dân cư, các doanh nghiệp và ban nhành trên địa bàn với nhiều hình thức huy động vốn cả nội và ngoại tệ Nhằm đảm bảo tính ổn định , bền vững và tăng nhanh nguồn vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng của khách hàng.

- Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng với quan điểm “chất lượng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của đơn vị” Việc cho vay phải đảm bảo đúng quy trình của chế độ tín dụng , có kiểm tra , kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế tối đa những sai sót làm ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh Tiếp tục đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ quá hạn và tồn đọng, từng bước kiểm soát được tiềm ẩn rủi ro tín dụng.

- Trong cho vay tập trung đầu tư doanh nghiệp nhỏ và vừa trong lĩnh vực phi nông nghiệp nhất là chế biến nông sản thực phẩm, thủy hải sản, TM-DV,… và các chương trình kinh tế trọng điểm của TPLX.

- Tận thu các nguồn: lãi phải thu, lợi nhuận từ các hoạt động dịch vụ Ngân hàng kể cả dịch vụ cầm đồ… nhằm đảm bảo bù đắp các khoản chi phí, trích đủ dự phòng rủi ro.

- Tiếp tục thực hiện thường xuyên công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm hạn chế, chỉnh sửa những sai sót phát hiện.

- Thực hiện phân tích kinh tích kinh tế và phân loại khách hàng để có hướng đầu tư phù hợp và lâu dài Đồng thời phải quan tâm tới việc tiếp cận khách hàng để chọn lọc, phương án sản xuất kinh doanh nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả vốn tín dụng.

- Quan tâm đặc biệt công tác đào tạo cho cán bộ viên chức cả về nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp nhằm đáp ứng yêu cầu công việc trong tình hình mới.

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH

TPLX QUA 3 NĂM (2004-2006)4.1 Tình hình huy động vốn:

Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động

khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ rất quan trọng, không có nghiệp vụ huy động vốn xem như không có hoạt động của NHTM Theo chúng ta đã biết thì một NHTM khi được cấp phép thành lập phải có vốn điều lệ theo quy định của Chính Phủ Tuy nhiên, chỉ có vốn điều lệ không thì chưa đủ để một ngân hàng có thể hoạt động được Do vậy, để có thể hoạt động tốt ngân hàng cần phải huy động vốn từ khách hàng để thực hiện cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác Từ đó ta thấy được sự cần thiết và quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn đối với ngành ngân hàng là như thế nào

Bảng 2: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh trong 3 năm (2004-2006)

ĐVT: Triệu ĐồngS

Năm 2004

Năm 2005

Năm 2006

2005/2004 2006/2005Tuyệt

đối đối (%)Tương Tuyệt đối đối (%)Tương 1 TG không kỳ hạn 5.132 16.819 13.940 11.687 227,7 -2.879 -17,12 TG có kỳ hạn 26.412 41.923 66.204 15.511 58,7 24.281 58

Nguồn Vốn

Năm 2004

Năm 2005

Năm 2006

Tỷ trọng (%)

1 TG không kỳ hạn 5.132 16.819 13.940 14 26,4 16,8