Đang tải... (xem toàn văn)
( 72 ) TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG DUY DŨNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG DUY DŨNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG DUY DŨNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN TS BÙI DIỆU ANH TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2020 ABSTRACT Commercial banks are organizations specializing in currency trading, the business of most commercial banks focuses on strengthening credit activities However, the credit quality is not high the same as risk management In this context, Saigon Commercial Bank is no exception Stemming from the above reasons, the author chose the research topic: "Credit risk management in lending activities at Saigon Commercial Joint Stock Bank" to have the opportunity to study more carefully the management risk of this bank Based on the analysis of the current situation of credit risk management at Saigon Commercial Joint Stock Bank, the thesis proposes solutions and recommendations to complete the credit risk management in lending activities at the Joint Stock Commercial Bank Saigon in the period of 2020-2025 Chapter has highlighted the concepts and definitions of bank credit in the form of loans in which lending is the critical form of a credit to commercial banks in making profits The thesis also understands the concept and classification of credit risk at commercial banks, thereby recognizing the consequences of credit risk Should define the definition and content of risk management activities, learn about Factors affecting credit risk management, drawing out credit risk management experience at several large foreign banks From that, giving lessons in credit risk management in SCB bank Chapter presented the current situation of SCB credit risk management and solved the following issues: Firstly, an overview of SCB and the Bank's business results in the period of 2016-2019; Secondly, the essay presented the current situation of SCB's credit risk management through ongoing credit activities based on the structure of outstanding loans showing that SCB belongs to the group of commercial banks with a good financial situation In the period from 2016 to 2019, SCB's term debt structure changed when the proportion of outstanding short-term loans increased slightly, medium, and excellent long-term investments remained relatively stable Set at 60% of total outstanding loans SCB always knows how to take advantage of its advantages in industries and fields that we know well and critical sectors of the country Therefore, the proportion of outstanding loans to the trade, production, and construction sectors accounts for a relatively large portion Individuals and businesses are two main customers of SCB In particular, corporate customer loans always accounted for nearly 2/3 of total loans However, in recent years, the proportion of outstanding loans of this group of corporate customers has been gradually reducing in structure Overdue debt is one of the most evident and dangerous manifestations of credit risk in lending operations Therefore, in credit activities, banks always find ways to minimize and strictly control the overdue debt ratio on the total outstanding credit With the motto of quality in line with credit growth, the control and risk management in credit activities at SCB are always concerned The bad debt ratio continues to decrease, the proportion of possible debt loss capital on Total outstanding loans reduced year by year Thirdly, based on the presented situation, the author made objective comments on SCB's credit risk management activities over the past time In terms of SCB's credit environment, ensuring a separate and independent function between the credit business and credit risk management, SCB also has a relatively complete credit-granting process Achieve such as the efficiency in credit risk management process is strict There are specific credit policies In addition, SCB's credit risk management still has some shortcomings, such as a complicated and existing approval model In addition to the results of the credit risk management at SCB, there are still limitations such as the evaluation and analysis of customer records are still many shortcomings, the credit risk warning work is still many Weaknesses and limitations in measuring credit risk The reasons for the restrictions come from many causes, due to the impact of the external environment The causes of the bank come from the weak management capacity of SCB when the credit rating system is still emotional and subjective; in addition, the operational management still has many shortcomings Incomplete in credit risk management strategies and policies lead to two shortcomings: Firstly, the directions in developing business targets of SCB are not active, and the second is awareness of the importance Of each content in credit risk management of officials performing short credit work, usually only focusing on several steps such as appraising pre-lending plans, controlling disbursement records, but forgetting about Must manage customers' debt repayment cash flow Managing this passive credit portfolio risk poses two risks to SCB's credit portfolio management, namely: Credit structure focuses on only one or an individual customer group: Failure to Pay attention to the impact of a loan on the credit structure of the entire portfolio which may cause a localized concentration of outstanding loans at individual customers Failure to prevent the early passing of credit limits The advantages of SCB's credit risk management are going to promoted in the coming period, and the remaining limitations will be the basis for the author to propose solutions to improve the efficiency of credit risk management at SCB in chapter Chapter has resolved the following issues: Firstly, it presents SCB's development orientations in credit activities with the main contents, such as defining the overall goal of total outstanding loans, customer structure, investment products/fields, and deadlines , the currency of the loan, control overdue debt; Provide some orientations for SCB's credit risk management such as: focusing on the fierce review of each settled debt, the effort to cooperate with customers to return documents and procedures actively legislation on loan guarantees, improving the quality of credit staff Secondly, based on objective analysis and comments in chapter 2, combined with SCB's development orientation, the author has proposed several solutions suitable to SCB's working conditions to improve management capacity Physical Credit risk management controlled by the bank, such as: Completing the early warning system of credit risks Thanks to the early warning system, bank credit risk can detect signs and risks of credit risk before it happens, helping banks to take measures to prevent and cope with risks Be forecasted Complete and strictly comply with the credit granting process Diversifying a reasonable portfolio, suitable to the socio-economic situation of each region, each region, each specific customer in each period, and at the same time with the policy orientation of the Government and the state budget State goods Aims to build a risk management system based on Basel II standards according to the schedule set by the State Bank of Vietnam, as well as under the conditions and financial capacity of SCB They are improving the quality of human banking resources Strengthening the handling of risks and completely resolving bad debts to strengthen the banking system, SCB should take measures to detect problem loans and propose appropriate solutions to solve them entirely Thirdly, making recommendations to the State Bank, such as: Completing documents on the fundamental legal basis on risk control in business activities of commercial banks, is indispensable because inspection and supervision on activities need to base on legal documents and laws Improve the effectiveness of the State Bank's inspection and supervision Changes in the operating banking environment always come with innovative requirements for banking management and supervision agencies to keep up with the development of the banking system and ensure the effective management and supervision —credit institutions To ensure the maintenance and development of a robust financial system is necessary to renovate the inspection and supervision work of the State Bank Improve credit information quality Customers need to have accurate information for the bank The CIC system has improved the lack of credit information However, CIC still faces difficulties in collecting and processing information, so the State Bank should have a solution soon to operate They are perfecting the legal environment for banking activities The handling of collaterals through auction centers and lawsuits brought to court in recent years has caused difficulties, time-consuming and also caused many obstacles for commercial banks Therefore, the State needs to reform the procedure for settling proceedings related to the handling of overdue debts to be conducted more quickly, simply, and thoroughly, to create favorable conditions for credit institutions in general Furthermore, to SCB in particular in handling collaterals to recover the bank's loan capital Credit risk is inevitable for all banks in general and SCB in particular With the above situation, it is necessary to manage credit risks by appropriate methods while ensuring credit growth, bringing profits to banks The tradeoff between profit and risk requires the manager to have a complete credit risk management process so that credit risk remains at an acceptable level With the limitations in credit risk management, SCB needs to make more efforts in building a risk management process, improve the professional quality of credit staff to limit credit risk allowance LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan nghiên cứu QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN tác giả thực Số liệu kết nghiên cứu có đƣợc trung thực, nội dung nghiên cứu tác giả khác ngoại trừ trích dẫn từ tài liệu nghiên cứu đƣợc dẫn nguồn xác đầy đủ Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm Tác giả Lương Duy Dũng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BÀNG BIỂU ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng 1.1.1.3 Cho vay hình thức cấp tín dụng NHTM: .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.1.2.2 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Định nghĩa quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 1.2.3 Các nguyên tắc đánh giá quản lý RRTD hoạt động cho vay NHTM 11 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD hoạt động cho vay 12 1.2.4.1 Nhóm nhân tố vĩ mơ 12 1.2.4.2 Những nhân tố từ ngân hàng 13 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 15 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay số Ngân hàng thương mại giới 15 1.3.1.1 Ngân hàng Citibank Mỹ 15 1.3.1.2 Ngân hàng ING bank Hà Lan 15 1.3.1.3 Ngân hàng KasiKorn Thái Lan 16 1.3.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) 17 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN19 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn 19 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 20 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh 22 2.1.3.1 Tình hình doanh thu Ngân hàng 25 2.1.3.2 Lợi nhuận Ngân hàng .25 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn 27 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn 27 2.2.1.1 Tăng trưởng dư nợ tín dụng 27 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 28 2.2.1.3 Tình hình chung nợ hạn - nợ xấu 33 Phân tích tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế 35 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay .37 2.2.2.1 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng SCB 37 2.2.3.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng SCB 40 2.2.2.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 48 2.2.2.4 Thực trạng xử lý nợ SCB 50 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn 52 2.3.1 Kết đạt 52 2.3.2 Những hạn chế tồn 53 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 55 Quản lý rủi ro danh mục tín dụng thụ động .57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 59 3.1 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn thời gian 2020-2025 59 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn 59 3.1.2 Định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn 59 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn 60 3.2.1 Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 60 3.2.2 Hoàn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng 61 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng .62 3.2.4 Hướng tới xây dựng hệ thống quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II 62 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân ngân hàng 64 3.2.6 Tăng cường xử lý rủi ro .66 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 66 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .71 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ Viết Tắt Tên đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội GHTD Giới hạn tín dụng CBTD Cán tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng PGD Phòng Giao Dịch 10 11 12 ĐVKD DN TSĐB Đơn vị kinh doanh Doanh nghiệp Tài sản đảm bảo 13 DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 14 NHNH Ngân hàng nhà nước 15 KH Khách hàng 16 SXKD Sản xuất kinh doanh x ... 1.1.2.2 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Đ? ?nh nghĩa quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ... quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn Khóa luận tập trung vào vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng nh? ??m đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản. .. trên, khoá luận cần thực mục tiêu cụ thể sau: - Tập hợp sở lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân