0359 quản trị rủi ro tín dụng NHTM tại acleda campuchia luận văn thạc sĩ TCNH hieng sopheary hạ thị thiều dao tp HCM đh NH HCM 2020 9 84 9 tr

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ACLEDA CAMPUCHIA HVTH : HIENG SOPHEARY MSHV : 020121190266 GVHD : PGS.TS Hạ Thị Thiều Dao TP HCM, tháng /2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngânhàng thương mại Acleda, Campuchia” cơng trình nghiên cứu thực cá nhân tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Các số liệu, nội dung trình bày luận văn hồn tồn hợp lệ tn thủ quy định Nếu có sai sót tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn Người thực đề tài HIENG SOPHEARY LỜI CÁM ƠN Để hồn thành tốt luận văn này, tơi xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến giảng viên Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, Khoa sau đại học tạo điều kiện để thực luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến PGS.TS Hạ Thị Thiều Dao tận tình quan tâm, hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cám ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khóa học luận văn tốt nghiệp Xin chân thành cám ơn! Người thực đề tài HIENG SOPHEARY MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.2.1 Theo đối tượng sử dụng vốn vay 10 1.1.2.2 Theo phạm vi ảnh hưởng 10 1.1.2.3 Theo giai đoạn phát sinh 10 1.1.2.4 Theo sản phẩm tín dụng: 11 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 12 1.1.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 15 1.1.5.1 Tỷ lệ nợ hạn (nợ từ nhóm tới nhóm 5) 15 1.1.5.2 Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ cho vay 16 1.1.5.3 Tỷ lệ nợ xấu 16 1.1.5.4 Tỷ lệ xóa nợ ròng 16 1.1.5.5 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 17 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 18 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 1.2.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 27 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 29 1.2.3.1 Chất lượng nguồn nhân lực 29 1.2.3.2 Năng lực tài ngân hàng 30 1.2.3.3 Điều kiện sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ ngân hàng 31 1.2.3.4 Môi trường kinh tế xã hội kinh doanh 31 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học rút cho Ngân hàng Acleda – Campuchia 32 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietcombank .32 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ANZ (Australia) .33 1.3.2 Bài học Ngân hàng thương mại Acleda - Campuchia 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ACLEDA PLC 37 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng thương mại Acleda - Campuchia 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại Acleda 37 2.1.2.Thưc trạng tín dụng Ngân hàng thương mại Acleda giai đoạn 2015-2019 39 2.1.2.1 Tình hình dư nợ Acleda giai đoạn 2015 - 2019 39 2.1.2.2 Chất lượng tín dụng Acleda giai đoạn 2015 - 2019 43 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Acleda PLC 46 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 46 2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 47 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 47 2.2.3.1 Tránh né rủi ro 47 2.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 53 2.2.4.1 Xử lý trực tiếp 53 2.2.3.2 Xử lý thông qua thị trường 54 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Acleda Campuchia 54 2.3.1 Kết đạt 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ACLEDA 58 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Acleda – Campuchia 58 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Acleda – Campuchia 60 3.2.1 Tuân thủ quy trình cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 60 3.2.2 Nâng cao lực chuyên môn cho cán tín dụng cán thẩm định 64 3.2.3 Phân tán rủi ro tín dụng 67 3.2.4 Xây dựng sách cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp khoa học, cụ thể 69 3.2.5.Thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định hành 70 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội 71 3.2.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng 72 Tóm tắt chương 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Acleda PLC Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn đại chúng Acleda HĐQT Hội đồng quản trị NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG Tên bảng Bảng 2.1 Dư nợ tín dụng Acleda giai đoạn 2015 - 2019 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ Acleda giai đoạn 2015-2019 Bảng 2.3 Nợ xấu nợ hạn giai đoạn 2015 - 2019 Bảng 2.4 Cơ cấu nợ nhóm nợ nơ xấu Bảng 2.5 Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội năm 2019 Bảng 2.6 Phân cấp mức phán cấp tín dụng khách hàng theo xếp hạng nội Ngân hàng Acleda Bảng 2.7 Đánh giá mức độ tài sản đảm bảo Bảng 2.8 Dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 2.9 Thang chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.10 Thang chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân TĨM TẮT LUẬN VĂN Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Acleda Chính vậy, RRTD phải quản trị cách có hiệu quả, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Do tác giả chọn đề tài “Quản trị RRTD Ngân hàng thương mại Acleda - Campuchia” với mong muốn tìm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho Acleda Mục tiêu cuối đề tài đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác quản trị RRTD NH Acleda Do vậy, đề tài hệ thống hóa sở lý luận, phân tích thực trạng cơng tác quản trị RRTD NH Acleda - Campuchia giai đoạn 2015- 2019, từ đưa đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế, làm sở để đề xuất giải pháp Đề tài sử dụng phương pháp định tính để thực nghiên cứu Trong đó, phương pháp so sánh chủ yếu dùng để so sánh tiêu phân tích RRTD, phương pháp thống kê mô tả sử dụng để tập hợp số liệu, mơ tả quy trình quản trị RRTD, quy trình xếp hạng khách hàng,… Acleda Qua q trình phân tích, đề tài đánh giá kết đạt công tác quản trị RRTD Acleda số hạn chế như: dư nợ cho vay tập trung vào kỳ hạn dài, số khách hàng đánh giá rủi ro thấp so với thực tế, trình bán tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn, chưa trích lập đủ dự phòng RRTD, chưa thực biện pháp trung hòa chuyển giao RRTD Đồng thời, đề tài tìm hiểu rõ nguyên nhân hạn chế Với kết đạt được, tác giả hy vọng đóng góp số giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Acleda, gồm: Tuân thủ quy trình cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; Nâng cao lực chun mơn cho cán tín dụng cán thẩm định; Phân tán rủi ro tín dụng; Xây dựng sách cho vay trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp khoa học, cụ thể; Thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định hành; Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ; Sử dụng công cụ bảo hiểm nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Từ khóa: rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng ... rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro xã hội môi tr? ?ờng, rủi ro thị tr? ?ờng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động Ngân hàng Bradesco – Brazil Đối với rủi ro tín dụng, báo cáo mơ tả cơng tác quản tr? ?? rủi ro. .. dự phịng rủi ro 17 1.2 Cơ sở lý luận quản tr? ?? rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản tr? ?? rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Nội dung quản tr? ?? rủi ro tín dụng ... rủi ro tín dụng theo quy đ? ?nh h? ?nh; Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ; Sử dụng cơng cụ bảo hiểm nh? ??m hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Từ khóa: rủi ro tín dụng, quản tr? ?? rủi ro tín