Đang tải... (xem toàn văn)
( O ) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH oOo NGUYỄN THỊ HẠNH DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM L[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH oOo - NGUYỄN THỊ HẠNH DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HẠNH DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Hồ Diệu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam” tác giả thực sở nghiên cứu tài liệu có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) giai đoạn 2013 - 2017 Qua nghiên cứu cho thấy, với chủ trương hợp an toàn, ổn định hệ thống từ ngày 01 tháng 10 năm 2013, bối cảnh cạnh tranh hội nhập ngày sâu rộng với quốc gia khu vực quốc tế, vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng khả quản trị rủi ro cách toàn diện hệ thống Với nhận thức sâu sắc đó, PVcomBank khơng ngừng nổ lực cải thiện, quan tâm tổ chức thực tốt công tác quản trị rủi ro, đặc biệt cơng tác quản trị tín dụng nhằm nâng cao lực kiểm soát, ngăn chặn, giám sát rủi ro, quản lý rủi ro cách bản, đưa chất lượng tín dụng trạng thái an tồn, hiệu quả, đảm bảo kiểm soát chặt chẽ rủi ro, tiến gần đến tuân thủ lực tảng Basel II năm theo lộ trình NHNN đề Bên cạnh kết đạt được, công tác quản trị rủi ro tín dụng PVcomBank cịn tồn hạn chế định như: (1) việc xây dựng khung chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, sách quản trị rủi ro tín dụng chưa kịp thời, hồn thiện hiệu quả, văn hóa quản trị rủi ro tín dụng cho nhân viên hệ thống q trình xây dựng nhận thức; (2) cơng tác thẩm định tín dụng cịn nhiều hạn chế, chất lượng thẩm định chưa cao việc chủ động ứng phó rủi ro tín dụng chưa kịp thời; (3) cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng chưa thật hiệu chặt chẽ, (4) công tác xây dựng ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng chưa PVcomBank triển khai áp dụng, (5) biện pháp xử lý nợ, quản lý rủi ro danh mục tín dụng chưa ứng dụng kỹ thuật đại, tiên tiến theo thông lệ quốc tế, (6) sở hạ tầng công nghệ thông tin công cụ hỗ trợ chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tảng công nghệ thông tin đại, (7) đội ngũ nguồn nhân lực liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cịn yếu thiếu, Vì vậy, để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, có bước chuyển biến mạnh mẽ tích cực, phù hợp với quy định NHNN xu hướng chung, chuẩn mực quốc tế lĩnh vực quản trị rủi ro ngân hàng PVcomBank cần tiếp tục phát huy kết đạt thời gian qua công tác quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, PVcomBank phải tiếp tục đẩy mạnh nghiên cứu giải pháp tối ưu để giải hạn chế cịn tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tác giả trình bày Và, luận văn tác giả có số đề xuất nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, chủ động kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm thực thành công mục tiêu chung toàn ngân hàng Đề án tái cấu giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020 PVcomBank cụ thể sau: PVcomBank cần tiếp tục hoàn thiện, ban hành sách quy định có liên quan, hệ thống hóa văn bản, khung chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, sách quản trị rủi ro tín dụng kịp thời tồn diện hơn; tiếp tục quan tâm xây dựng văn hóa quản trị rủi ro cho nhân viên; nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng chủ động, kịp thời ứng phó rủi ro tín dụng; nâng cao cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng; cần xây dựng, tìm hiểu kinh nghiệm ứng dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng; nghiên cứu kỹ thuật đại quản trị danh mục cấp tín dụng; trọng vào việc xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đầu tư phát triển sở hạ tầng công nghệ thông tin gắn với cách mạng công nghiệp 4.0 trọng đào tạo nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực nhằm đáp ứng yêu cầu cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động khác PVcomBank nói chung Ngoài ta, tác giả đề xuất số kiến nghị có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM đến Chính phủ NHNN LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thị Hạnh Dung Sinh ngày: 25/6/1975 Nơi sinh: Tiền Giang Hiện công tác tại: Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam Là học viên cao học Khóa 19 Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020119170027 Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Diệu Luận văn thực tại: Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tơi cam đoan: Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ nội dung, trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP HCM, ngày 20 tháng 12 năm 2018 Tác giả Nguyễn Thị Hạnh Dung LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin chân thành cảm ơn Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho tác giả trở thành học viên cao học Khóa 19 Trường Cảm ơn Q Thầy, Cơ trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình học tập Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Hồ Diệu, người Thầy nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn tác giả tận tâm trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn TP HCM, ngày 20 tháng 12 năm 2018 Tác giả Nguyễn Thị Hạnh Dung MỤC LỤC TÓM TẮT LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.3.2 Căn vào mức độ tổn thất 1.1.3.3 Căn vào nguyên nhân khách quan hay chủ quan 1.1.3.4 Căn vào giai đoạn phát sinh rủi ro tín dụng 1.1.3.5 Căn vào phạm vi rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.1.4.1 Các nguyên nhân khách quan: 10 1.1.4.2 Các nguyên nhân chủ quan: 11 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng MỤC LỤC ổn định kinh tế 14 1.1.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng: 14 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến ổn định kinh tế 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng… 17 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3.1 Xây dựng, hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3.2 Xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3.3 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.3.4 Tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.3.5 Các biện pháp điều chỉnh sau kiểm soát 26 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến lực quản trị rủi ro tín dụng 29 1.3.1 Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 29 1.3.2 Nhân tố thuộc ngân hàng 30 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học kinh nghiệm cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 31 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 31 MỤC LỤC 1.4.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng KasiKorn Thái Lan 31 1.4.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ANZ (của ÚC) 32 1.4.1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam 333 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 37 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 37 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam .37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 40 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 45 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 – 2017 45 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 49 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 – 2017 54 2.2.3.1 Thực trạng công tác xây dựng, hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 54 2.2.3.2 Thực trạng công tác xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng .55 MỤC LỤC 2.2.3.3 Thực trạng công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng .59 2.2.3.4 Thực trạng công tác tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng 62 2.2.3.5 Thực trạng giám sát, kiểm tra, kiểm sốt q trình thực 65 2.2.3.6 Thực trạng áp dụng biện pháp điều chỉnh sau giám sát, kiểm tra, kiểm soát 67 2.2.4 Kết quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 – 2017 67 2.2.4.1 Tác động môi trường kinh tế vĩ mơ đến hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng 67 2.2.4.2 Những thành đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 – 2017 68 2.2.4.3 Những tồn cần khắc phục để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 CHƢƠNG GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 76 3.1 Định hƣớng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 76 3.1.1 Định hướng chung 76 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 77 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam 77 3.2.1 Xây dựng khung chiến lược sách quản trị rủi ro toàn diện 78 ... HÀNG NH? ? NƢỚC VIỆT NAM TR? ?ỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ H? ?NH DUNG QUẢN TR? ?? RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ng? ?nh: ... tín dụng đến ổn đ? ?nh kinh tế 15 1.2 Quản tr? ?? rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Quan niệm quản tr? ?? rủi ro tín dụng lực quản tr? ?? rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Mục tiêu quản tr? ??. .. 1.4.1.1 Quản tr? ?? rủi ro tín dụng ngân hàng KasiKorn Thái Lan 31 1.4.1.2 Quản tr? ?? rủi ro tín dụng ngân hàng ANZ (của ÚC) 32 1.4.1.3 Bài học kinh nghiệm quản tr? ?? rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam