Quan ly no tai ngan hang TMCP ky thuong viet nam (techcombank) giai doan 2015 2018 thuc trang va giai phap TCNH 1606030084 08 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) GIAI ĐOẠN 2015 - 2018 - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THÚY HÀ NỘI - 2020 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Phương Thúy Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thị Tường Anh HÀ NỘI - 2020 iii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Nếu khơng nêu trên, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm đề tài Người cam đoan NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THÚY MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC VIẾT TẮT iv DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ v TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ NỢ CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Nguyên tắc hoạt động tín dụng NHTM 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng NHTM 1.1.4 Phân loại hoạt động tín dụng NHTM 11 1.2 Nợ quản lý nợ NHTM 14 1.2.1 Khái niệm phân loại nợ hoạt động tín dụng NHTM 14 1.2.2 Khái niệm quản lý nợ NHTM 16 1.2.3 Nội dung quản lý nợ NHTM 16 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết quản lý nợ NHTM 29 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ NHTM 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ TẠI TECHCOMBANK GIAI ĐOẠN 2015 – 2018 36 2.1 Giới thiệu chung Techcombank 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Techcombank 36 2.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi Techcombank .36 2.1.3 Mô hình tổ chức Techcombank 37 2.1.4 Các tiêu tài 40 2.2 Thực trạng quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015-2018 40 2.2.1 Các nội dung quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015-2018 40 2.2.2 Quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 51 2.3 Đánh giá tình hình quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 58 2.3.1 Những thành tựu quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 58 2.3 Một số hạn chế quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 nguyên nhân dẫn đến hạn chế 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ NỢ TẠI TECHCOMBANK 62 3.1 Triển vọng phát triển hoạt động tín dụng Việt Nam quan điểm, định hướng quản lý nợ Techcombank thời gian tới 62 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý nợ Techcombank 63 3.2.1 Nhóm giải pháp nội Techcombank 63 3.2.2 Nhóm giải pháp khách hàng 68 3.3 Một số kiến nghị với NHNN chế chung quản lý nợ 72 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 DANH MỤC VIẾT TẮT STT Từ viết tắt ALCO Chi tiết Ủy ban Quản lý Tài sản Nợ Có AMC BXLN Asset Management Company – Công ty Quản lý Tài sản Ban xử lý Nợ BGĐ CN Ban Giám đốc Chi nhánh CBTD Cán Tín dụng CN/PGD Chi nhánh/Phịng giao dịch CVKH Chuyên viên Khách hàng FTP GDBĐ Fund Transfer Pricing – Cơ chế Quản lý Vốn tập trung Giao dịch bảo đảm 10 HSC Hội sở 11 KPI Key Performance Indicators – Chỉ số đo lường kết thực 12 LOS 13 MIS 14 NHTM Loan Orientation System –Hệ thống Quản lý tín dụng Management of Information System – Hệ thống quản lý Thông tin Khách hàng Ngân hàng Thương mại 15 NHTM CP Ngân hàng Thương mại Cổ phần 16 17 NHNN NQH Ngân hàng Nhà nước Nợ hạn 18 QLVTT Quản lý vốn tập trung 19 RRTD Rủi ro tín dụng 20 ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 21 ROA Tỷ suất lợi nhuận tài sản 22 SX - KD Sản xuất – Kinh doanh 23 TCTD Tổ chức tín dụng 24 TCB 25 26 TSĐB XHTDNB Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) Tài sản đảm bảo Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Danh Mục Bảng Bảng 1.1 Bảng phân loại nhóm nợ 14 Bảng 1.2 Tỷ lệ dự phòng nhóm nợ .28 Bảng 2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội để phân loại nợ Techcombank 46 Bảng 2.2 Phân loại nhóm nợ áp dụng Techcombank 47 Bảng 2.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Techcombank .49 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay chất lượng nợ Techcombank qua năm 52 Bảng 2.5 Doanh số hệ số thu nợ Techcombank qua năm 54 Bảng 2.6 Vịng quay vốn tín dụng Techcombank qua năm 55 Bảng 2.7 Tỷ lệ dự phòng RRTD Techcombank qua năm 57 Danh Mục Biểu Đồ Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng Techcombank toàn hệ thống qua năm 51 Biểu đồ 2.2 Chất lượng dư nợ cho vay Techcombank qua năm .53 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Techcombank so với toàn hệ thống qua năm 56 Biểu đồ 2.4 Dự phòng cụ thể Techcombank qua năm 58 Danh Mục Sơ Đồ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Techcombank .39 Sơ đồ 2.2 Mơ hình chế quản lý vốn tập trung Techcombank 42 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Luận văn “Quản lý nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) giai đoạn 2015 – 2018 – Thực trạng giải pháp” ngồi lời mở đầu, kết luận gồm chương sau đây: Chương 1: Một số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng quản lý nợ ngân hàng thương mại (NHTM) Trong chương 1, tác giả đưa hệ thống lý thuyết hoạt động tín dụng, nợ quản lý nợ, bao gồm khái niệm, đặc điểm, vai trò phân loại hoạt động tín dụng; khái niệm phân loại nợ; khái niệm, nội dung bản, tiêu đánh giá, nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Chương 2: Thực trạng quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015-2018 Trong chương 2, tác giả tập trung phân tích thực trạng quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015-2018, mở rộng năm 2019, sử dụng hệ thống nhóm tiêu đánh giá chất lượng quản lý nợ, với phân tích sách, cơng cụ quản lý nợ áp dụng Techcombank thời gian Qua đưa đánh giá, nhận xét kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Cụ thể Techcombank áp dụng hệ thống quản lý nợ tập trung, ứng dụng công nghệ thông tin để quản lý rủi ro hiệu Tuy nhiên hạn chế tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng dần, tỷ lệ nợ xấu biến động việc phân loại nợ nội nhiều bất cập Nguyên nhân Techcombank chưa xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro hiệu quả, đội ngũ nhân viên thiếu kinh nghiệm thiếu ý việc quản lý nợ phát vay dẫn đến công sức xử lý thu hồi nợ sau Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý nợ Techcombank Trong chương này, tác giả trình bày định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngành ngân hàng Việt Nam hoạt động quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2020 -2021, đồng thời đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm quản lý nợ hiệu Techcombank, hồn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ cho vay có, sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng, cập nhật hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ, hồn thiện sách bảo đảm nợ vay, kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau vay, tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ tiêu chuẩn hóa cán bộ, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm dựa phân loại xác nhóm nợ đối tượng khách hàng để xử lý, thu hồi nợ xấu 10 LỜI MỞ ĐẦU 1, Tính cấp thiết Trong chức ngân hàng thương mại (NHTM), tín dụng chức hàng đầu nhằm tài trợ cho hoạt động chi tiêu cá nhân, doanh nghiệp quan Chính phủ, đồng thời hoạt động mang lại 80 -90% lợi nhuận cho ngân hàng Ngoài hoạt động tín dụng có mối quan hệ mật thiết với phát triển kinh tế địa phương, cho vay thúc đẩy tăng trưởng cho doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Chính tính quan trọng đó, khoản tín dụng NHTM cấp phải đảm bảo hiệu kinh doanh, nói rõ phải thu gốc lãi hạn, lãi phải bù đắp chi phí để tạo lợi nhuận Tuy nhiên việc tiềm ẩn nhiều rủi ro, chắn hoạt động kinh doanh khách hàng vay ổn định sinh lời để trả gốc lãi hạn cho ngân hàng Cũng có ngun nhân từ phía ngân hàng, từ khả nắm bắt thơng tin nhìn chung, nguyên nhân chủ yếu từ phía khách hàng Chính vậy, ngăn ngừa rủi ro quản lý nợ vấn đề cốt lõi, sống cịn tổ chức tín dụng ngân hàng Ngồi ra, muốn phát triển hoạt động tín dụng cách bền vững phải làm tốt cơng tác quản lý nợ, Techcombank ngoại lệ Đặc biệt hơn, giai đoạn khủng hoảng toàn cầu tác động dịch Covid-19, khoản nợ hạn có nguy cao trở thành nợ xấu Thực tiễn đặt địi hỏi phải có nghiên cứu cách tồn diện khoa học để có giải pháp khắc phục điểm yếu nhằm đảm bảo cho Techcombank phát triển bền vững Nhận thấy tính cấp thiết vấn đề, tác giả chọn đề tài “Quản lý nợ ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) giai đoạn 2015 – 2018 – Thực trạng giải pháp” để nghiên cứu nhằm đưa quan điểm quản lý nợ, tiêu phản ánh hiệu quản lý nợ, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nợ thực trạng quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015- khách hàng để cấp quản lý liên quan có bảng thông tin tổng thể khách hàng để có đưa phán tín dụng hợp lý Ngồi hệ thống thiếu tính cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường, dự báo diễn biến kinh tế ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn địa bàn Từ đưa định hướng, sách cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm gây lúng túng công tác quản trị rủi ro ngân hàng Bởi vậy, Techcombank cần bước xây dựng tính hệ thống để phục vụ tốt cho công việc quản lý nợ phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng 3.2.1.7 Sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng (các tổ chức định mức tín nhiệm doanh nghiệp) Nếu khách hàng cần có báo cáo đánh giá mức tín nhiệm ngân hàng để lựa chọn ngân hàng phù hợp để gửi tiền, đăng ký vay vốn sử dụng dịch vụ ngân hàng, ngược lại phía ngân hàng cần có báo cáo đánh giá mức tín nhiệm doanh nghiệp Điểm thuận lợi sử dụng báo cáo tổ chức định mức tín nhiệm doanh nghiệp công ty sử dụng nguồn thông tin để đối chiếu, sử dụng phương pháp phân tích để nhận diện doanh nghiệp tốt có vấn đề, từ đưa khuyến nghị cụ thể hạn mức tín nhiệm, giúp cho ngân hàng đưa định xác việc cấp tín dụng Tuy nhiên báo cáo mức tín nhiệm cần thực đơn vị chuyên nghiệp, hoạt động hồn tồn độc lập, khơng bị ảnh hưởng lợi ích điều kiện báo cáo khách quan, xác đủ độ tin cậy 3.2.2 Nhóm giải pháp khách hàng 3.2.2.1 Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm tài sản đảm bảo, bảo hiểm hàng hóa Đối với dự án đầu tư thường kéo dài nhiều năm, chí lên đến 20 năm, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố rủi ro cháy nổ, động đất… làm ảnh hưởng đến giá trị tài sản chấp lợi nhuận kinh doanh (nguồn trả nợ cho khoản vay) việc mua bảo hiểm cần thiết (thậm chí bắt buộc) Đây hình thức cơng ty bảo hiểm thay người vay tiếp tục trả nợ cho ngân hàng Ngoài với khoản vay cá nhân, khách hàng có rủi ro chết đột ngột, phá sản… cơng ty bảo hiểm thay người vay tiếp tục nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng 3.2.2.2 Dựa phân loại xác nhóm nợ đối tượng khách hàng để xử lý, thu hồi nợ xấu Đối với Nợ nhóm – Nợ cần ý: Các khoản NQH 90 ngày nợ cấu lại theo thời hạn cấu lại; khoản nợ đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Nguyên nhân việc chậm trả khách hàng trường hợp đa dạng nên Ngân hàng cần đánh giá trường hợp cụ thể để thực thu hồi nợ có hiệu Hình thức nên sử dụng nhắc nợ Định kỳ hàng tháng rà soát phân loại chất lượng khoản vay, Ngân hàng nên lập danh sách khách hàng thuộc nhóm để gửi tin nhắn thông báo Bởi nhiều trường hợp khách hàng có khả tài cao cơng việc bận rộn nên quên thực trả gốc lãi cho Ngân hàng theo thỏa thuận từ trước Với động tác nhắc nợ tin nhắn, khách hàng tiến hành thực nghĩa vụ Ngân hàng Hình thức có chi phí rẻ, phù hợp với đối tượng khách hàng thiện chí Với đối tượng khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ có thiện chí trả nợ đội nhắc nợ (collection) nên gọi điện trực tiếp cho khách hàng, thông báo nhắc khách hàng trả nợ, hai tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến việc suy giảm khả trả nợ khách hàng Ví dụ khách hàng thay đổi chu kỳ kinh doanh, thời gian thu hồi vốn khách hàng bị lệch so với kỳ hạn trả nợ Ngân hàng cần hỗ trợ khách hàng điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ, Hoặc với tháng mà nhu cầu chi tiêu khách hàng lớn tháng Hai hàng năm Ngân hàng nên linh hoạt ân hạn gốc tháng để giãn áp lực tài cho khách hàng Đối với khoản nợ nhóm – 5: khoản NQH từ 90 ngày trở lên, khó địi đặc biệt khoản nợ hạn từ năm trở lên coi khơng có khả thu hồi, Ngân hàng phải sử dụng nguồn dự phịng nợ phải thu khó địi, quỹ dự phịng tài để bù đắp, phần chênh lệch thiếu hạch tốn vào chi phí quản lý doanh nghiệp Ngồi ra, Ngân hàng cịn tiếp tục phần theo dõi riêng sổ kế toán ngoại bảng cân đối kế toán thời hạn tối thiểu năm tiếp tục có biện pháp để thu hồi nợ Điều cho thấy, khoản nợ xấu ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng nhiều thời gian, công sức, tiền để đôn đốc thu hồi nợ Nhiều trường hợp, việc thu nợ trực tiếp từ khách hàng vay vốn khách hàng không nguồn trả nợ, thực kê biên bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ đồng nghĩa với việc chấm dứt hoạt động kinh doanh khách hàng việc không đơn giản bên có tài sản đảm bảo khơng hợp tác, tầu tán tài sản…Trường hợp khơng có tài sản bảo đảm chủ nợ phải nộp đơn tòa yêu cầu mở thủ tục phá sản khách hàng để thu hồi vốn từ lý tài sản Áp dụng biện pháp phá sản doanh nghiệp khách hàng “bất đắc dĩ” quy trình, thủ tục phá sản phức tạp, khó khăn thời gian, có nhiều trường hợp đến năm chưa thực Bởi cần có lộ trình cụ thể phối kết hợp nhiều biện pháp khác việc thực thu hồi nợ xấu Thứ nhất, biện pháp thu hồi nợ có chiết khấu Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho khách hàng vay vốn, giá trị chiết khấu Ngân hàng khách hàng thỏa thuận theo hướng có lợi cho khách hàng nhằm thúc khách hàng toán dứt điểm khoản nợ Ngân hàng chịu thiệt chút sớm thu hồi phần vốn cắt bỏ khoản nợ xấu Thứ hai, bán nợ cho tổ chức có chức mua – bán nợ chuyên nghiệp, phương án xử lý nợ xấu nhanh giúp chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Việc xử lý khoản nợ mua thực thông qua nhiều biện pháp khác tùy thực tế cụ thể doanh nghiệp đánh giá Ngân hàng, bán tài sản đảm bảo nợ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản đảm bảo để góp vốn với doanh nghiệp khác; thu nợ có chiết khấu bán nợ cho tổ chức kinh doanh nợ khác, xử lý tài để cấu lại nợ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp… Thứ ba chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp Sauk hi mua nợ từ doanh nghiệp, Ngân hàng đàm phán với cổ đông khác doanh nghiệp để chuyển nợ thành vốn góp (riêng doanh nghiệp nhà nước phải thực cổ phần hóa Ngân hàng phải tham gia đấu giá cổ phần theo quy định) Sau trở thành cổ đông, Ngân hàng phải thực giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp xóa phần nợ lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ vè thị trường, quản trị, hỗ trợ tài cho vay, bảo lãnh…nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, khả tốn thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, hiệu hoạt động doanh nghiệp tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Xử lý nợ xấu thông qua mua – bán nợ mua –bán nợ gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp hoạt động kinh doanh rủi ro, thực tế cho thấy xây dựng tiêu chí để kiểm sốt, quản trị rủi ro Tuy nhiên, điều quan trọng hiệu kinh tế phải đặt lên hàng đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ tái cấu trúc doanh nghiệp phải nghiên cứu kỹ để đảm bảo đạt hiệu cao nhất, khơng để xảy tình trạng doanh nghiệp tiếp tục hoạt động không hiệu sau cấu lại Có thể thấy, việc chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp hướng việc xử lý triệt để nợ xấu góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài kinh tế nói chung chủ nợ nói riêng Thứ tư, xây dựng chế thưởng hấp dẫn xử phạt nghiêm khắc việc thu hồi nợ tồn đọng, nợ xấu tất đối tượng cán nhân viên tham gia Cần gắn khoản vay cán tín dụng cụ thể để cán tín dụng có trách nhiệm theo dõi quản lý khoản vay cách định kỳ Trong trường hợp khoản vay phát sinh nợ vay, có quy định cụ thể việc buộc CBTD phải trực tiếp đòi nợ Kết đánh giá hiệu CBTD hàng quý hàng năm cần xét tiêu nợ xấu để CBTD ý thức ngồi việc tăng trưởng dư nợ cần kiểm sốt chất lượng dư nợ, từ giảm thiểu nợ xấu cho Ngân hàng Thứ năm, chứng khốn hóa khoản nợ q hạn Chứng khốn hóa khoản nợ q hạn khó địi phương cách/kỹ thuật chuyển hóa khoản nợ xấu thành loại trái phiếu cổ phiếu khác nhay chứng khoán đảm bảo tài sản chấp định chế tài uy tín quan Chính phủ, đóng gói bán đấu giá thị trường Chi nhánh cho vay theo lãi suất thị trường, sau chứng khốn hóa khoản vay lãi suất thấp khoản vay đa dạng hóa rủi ro nằm tập hợp lớn khoản vay Do chi nhánh chuyển giao phần rủi ro tín dụng cho nhà đầu tư chứng khốn giải phóng số vốn lớn nằm quỹ dự phòng rủi ro Tuy nhiên điều kiện nghiệp vụ tái cấu ngân hàng cịn nhiều hạn chế, để chứng khốn hóa thành cơng khoản nợ, Ngân hàng cần phối hợp với tổ chức chuyên xử lý nợ gắn với tái cấu doanh nghiệp Đây hướng giúp xử lý nợ, tái cấu doanh nghiệp nhanh nhất, hiệu 3.3 Một số kiến nghị với NHNN chế chung quản lý nợ Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng vay, cụ thể: Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần nâng cao chất lượng cung cấp thông tin cho ngân hàng CIC cần đẩy mạnh việc phối hợp, thu thập thông tin từ TCTD, từ trung tâm thông tin Bộ, Ngành, Cơ quan quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp tiếp cận nguồn thơng tin nước ngồi Các Ngân hàng cần cung cấp thông tin dự báo vĩ mô, định hướng phát triển kinh tế ngành…Để nâng cao hiệu hoạt động CIC, ngân hàng cần thực vai trị trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Ngân hàng phải cung cấp thường xuyên cập nhật liên tục cho CIC số liệu số dư tiền gửi, tiền vay, biến động tài khoản khách hàng, hồ sơ kinh tế khách hàng Trên sở đó, CIC thiết lập lịch sử cho khách hàng vay vốn Bên cạnh cần đẩy mạnh việc cung cấp thông tin ngân hàng với Chính phủ quan quản lý cần phải cung cấp thông tin thị trường ngồi nước, sách chế độ luật pháp cho doanh nghiệp Khi doanh nghiệp có thơng tin đối tác mình, thuận lợi mối quan hệ hợp tác phát triển kinh tế Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Ủy ban Basel Nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Tiếp tục xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hóa ngân hàng quốc doanh, tiến hành viêc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cánh sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống tồn ngành theo thơng lệ quốc tế để bộ, ngành liên quan…có thể trao đổi thông tin, tham khảo kết giám sát, phân tích, đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tuân thủ, qua thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống Xếp hạn rủi ro tín dụng nội (XHTDNB) ngân hàng NHNN cần đưa quy định hệ thống XHTDNB NHTM phải đồng hệ thống xếp hạng ngân hàng Hiện chưa có khung pháp lý quy định rõ ràng XHTDNB, chưa có văn thức quy định/định hướng cho NHTM việc xây dựng XHTDNB ngoại trừ phần nhỏ nêu Khoản 2, Điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Theo đó, hệ thống XHTDNB phải xây dựng theo nguyên tắc sau: + Xây dựng sở số liệu, thông tin tất khách hàng thu thập thời gian năm liề kề trước năm xây dựng hệ thống XHTDNB + Ít năm lần, hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải xem xét, sửa đổi, bổ sung sở số liệu thông tin khách hàng thu thập năm + Có quy định mức xếp hạng tương ứng với mức độ rủi ro từ thấp đến cao + Được Hội đồng quản trị (đối với tổ chức tín dụng cơng ty cổ phần), Hội đồng thành viên (đối với tổ chức tín dụng công ty trách nhiệm hữu hạn), Tổng giám đốc Giám đốc (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngồi) phê duyệt áp dụng Thơng tư 02 nêu nguyên tắc chung chung để xây dựng hệ thống XHTDNB, mà khơng có tính chất định hướng quy định khung chuẩn để NHTM thực Do đó, việc triển khai NHTM chủ yếu phụ thuộc vào nhận thức riêng vị rủi ro riêng Ngân hàng Nghiên cứu, tiếp cận vấn đề bảo đảm thực nghĩa vụ dân giác độ nguyên lý vật quyền bảo đảm Việc tiếp cận lý thuyết cho phép bên nhận bảo đảm thực thi quyền xác lập tài sản bảo đảm phát sinh từ thỏa thuận hợp đồng bảo đảm ký kết, đồng thời giúp bên bảo đảm có khả tự xử lý khối tài sản bảo đảm thu hồi lợi ích thời gian nhanh với thứ tự ưu tiên toán cao trường hợp đăng ký quyền phát sinh từ việc nhận tài sản bảo đảm (đăng ký vật quyền bảo đảm) quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật Rà soát để bãi bỏ quy định không phù hợp với thực tiễn hạn chế chủ thể thiết lập, thực giao dịch bảo đảm, ví dụ quy định “về giá trị tài sản so với tổng giá trị nghĩa vụ bảo đảm (Khoản Điều 324 Bộ luật Dân 2005) hay quy định giao Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho bên nhận chấp giữ trường hợp chấp quyền sử dụng đất (Khoản Điều 717, Khoản Điều 718 Bộ luật Dân 2005), bãi bỏ quy định giao dịch bảo đảm mâu thuẫn, chưa thống nhất, ví dụ cách thức xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất (Luật Đất đai năm 2003) quy định trường hợp không xử lý theo thỏa thuận quyền sử dụng đất bán đấu giá, Bộ luật Dân năm 2005 quy định bên nhận bảo đảm phải khởi kiện Tòa án; nghiên cứu bổ sung số quy định nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn, ví dụ như: quy định bảo vệ quyền kiểm soát tài sản chấp bên chấp người thứ ba đầu tư hay bổ sung quy định xác định tư cách thành viên hộ gia đình, thống tên gọi nội dung việc người sử dụng đất dùng quyền sử dụng đất để bảo đảm thực nghĩa vụ người khác Luật Đất đai 2003 Bộ luật Dân 2005, nghiên cứu bổ sung chế quan thi hành án tham gia vào trình thu giữ tài sản bảo đảm gia đoạn tiền tố tụng…Việc sửa đổi, bổ sung quy định nêu góp phần giảm thiểu rủi ro pháp lý, cản trở việc thực thi quyền xử lý tài sản bảo đảm bên nhận bảo đảm Nghiên cứu áp dụng thủ tục tố tụng rút gọn nhằm rút ngắn thời gian giải tranh chấp phát sinh trình xử lý tài sản bảo đảm, giảm chi phí xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời giảm thiểu nguy rủi ro khoản nợ xấu tăng cao Thực tiễn cho thấy, bên nhận bảo đảm không quan tâm đến kết xử lý tài sản bảo đảm mà quan tâm đến thời điểm thu hồi vốn vay xử lý tài sản bảo đảm Quy định xác, tồn diện thứ tự ưu tiên tốn chủ thể có quyền, lợi ích liên quan đến tài sản bảo đảm, góp phần đảm bảo tính an tồn pháp lý cho bên tham gia giao dịch bảo đảm việc thực nghĩa vụ dân Ngoài ra, Nhà nước cần xây dựng chế thi hành án dân hiệu quả, đảm bảo thực thi kết xử lý tài sản bảo đảm thời gian sớm với chi phí thấp nhất, từ tạo sở cho bên nhận bảo đảm thực quyền hợp pháp tài sản bảo đảm quyền thu hồi tài sản, quyền nhận tài sản bảo đảm, quyền bán tài sản bảo đảm… NHNN nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh giá, so sánh chất lượng tín dụng NHTM Định kỳ hàng năm NHNN thu thập thơng tin, tính tốn thơng báo số trung bình tồn ngành chất lượng tín dụng để TCTD tham khảo so sánh Ví dụ số tiêu bản: tỷ lệ nợ q hạn/tổng dư nợ, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro/dư nợ bình qn… KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, chiếm 80 – 90% lợi nhuận ngân hàng, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt tình hình kinh tế nay, mục tiêu vừa tăng trưởng tín dụng để mở rộng quy mô dư nợ, vừa đảm bảo tỷ lệ rủi ro tín dụng mức thấp mục tiêu đặt lên hàng đầu NHTM CP Kỹ Thương Việt Nam Dựa sở lý luận hoạt động tín dụng, nợ, quản lý nợ, qua việc nghiên cứu phân tích cơng cụ đo lường hiệu hoạt động quản lý nợ Techcombank, luận văn khái quát thành tựu mà Techcombank đạt năm qua sau: Một là, Techcombank áp dụng hệ thống quản lý nợtập trung, phân lập rõ ràng theo quy trình Mơ hình phổ biến giới, xu hướng chung mà NHTM hướng đến phân tách trách nhiệm phát triển kinh doanh trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng cho hai phận hồn tồn độc lập nên khơng xảy tình trạng mâu thuẫn lợi ích Hai là, bước đầu ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin quản lý rủi ro hiệu chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng sở đánh giá tổng hợp thông tin khách hàng Ba là, quy mô cho vay mở rộng với tốc độ tăng trưởng cao Tuy nhiên hạn chế cơng tác quản lý nợ mà Techcombank cần nhìn nhận tìm cách khắc phục Thứ nhất, tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng dần lên qua thời gian Thứ hai, tỷ lệ nợ hạn kiểm soát mức 2% nhiên chưa trì ổn định, cịn biến động Thứ ba, hệ thống phân loại nợ xếp hạng rủi ro tín dụng ngân hàng cịn nhiều hạn chế Luận văn đưa giải pháp để nâng cao chất lượng quản lý nợ Techcombank sau: Với nội ngân hàng, Techcombank cần hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ cho vay có, sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng, cập nhật hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ, hồn thiện sách bảo đảm nợ vay, kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau vay, tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ tiêu chuẩn hóa cán Với khách hàng, Techcombank cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm dựa phân loại xác nhóm nợ đối tượng khách hàng để xử lý, thu hồi nợ xấu cách cụ thể chuyên nghiệp, sát với thực tế hiệu Tóm lại, hoạt động quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 đạt kết đáng khích lệ, nhiên tồn số hạn chế cần khắc phục Các giải pháp đưa giúp Techcombank phần giải hạn chế, nhằm nâng cao chất lượng quản lý nợ ngân hàng thời gian tới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài chính, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, hướng dẫn quản lý sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an tồn, hiệu NXB Tài chính, TP Hồ Chí Minh, 2009 Phan Thị Cúc, Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB.Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh, 2009 Phan Thị Cúc, Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh (2008) Hồ Diệu, Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, TP.Hồ Chí Minh, 2002 Nguyễn Đăng Dờn, Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, TP.Hồ Chí Minh, 2005 Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị Ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đơng, TP.Hồ Chí Minh, 2010 Trần Thọ Đạt, Các mơ hình tăng trưởng kinh tế, NXB Thống kê, Hà Nội, 2005 Nguyễn Tiến Đức, Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình, Học viện Hành Quốc gia, 2017 Edward W.Reed, Eward K.Gill, Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh, 2004 10 Fredrics Mishkin, Tiền tệ Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh, 1995 11 Học viện Ngân hàng, Giáo trình Marketing Ngân hàng, NXB.Thống kê, Hà Nội, 2003 12 Trương Thị Đức Giang, Quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm, Đại học Tài – Quản trị kinh doanh, 2019 13 Nguyễn Hà Giang, Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Học viện Ngân hàng, 2007 14 Trần Huy Hoàng, Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Trà Vinh, Đại học Tài – Marketing, 2020 15 Lê Quốc Hùng, Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng (VPBank), Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, 2013 16 Đinh Thị Thanh Huyền, Hạn chế nợ xấu Ngân hàng quốc doanh (VP Bank), Học viện Ngân hàng, 2010 17 Lê Hoàng Nga, Nghiệp vụ thị trường tiền tệ, NXB Khoa học xã hội, Hà Nội, 2008 18 Ngân hàng Nhà nước (2014), Báo cáo thường niên năm 2014 kiểm toán 19 Ngân hàng Nhà nước (2015), Báo cáo thường niên năm 2015 kiểm toán 20 Ngân hàng Nhà nước (2016), Báo cáo thường niên năm 2016 kiểm toán 21 Ngân hàng Nhà nước (2017), Báo cáo thường niên năm 2017 kiểm toán 22 Ngân hàng Nhà nước (2018), Báo cáo thường niên năm 2018 kiểm toán 23 Ngân hàng Nhà nước (2019), Báo cáo thường niên năm 2019 kiểm toán 24 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2014), Báo cáo thường niên 2014 kiểm toán 25 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2015), Báo cáo thường niên 2015 kiểm toán 26 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2016), Báo cáo thường niên 2016 kiểm toán 27 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2017), Báo cáo thường niên 2017 kiểm toán 28 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2018), Báo cáo thường niên 2018 kiểm toán 29 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (2019), Báo cáo thường niên 2019 kiểm tốn 30 Tơ Thiện Hiền, Phan Văn Chí, Trần Cơng Dũ, Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng PVCom Bank – chi nhánh An Giang, Tạp chí Tài kỳ tháng 10, 2019 31 Tô Thiện Hiền, Nguyễn Nhựt Khang, Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang, Tạp chí Cơng thương, 2020 32 Peter S.Rose, Commercial Bank Management, Irwin/McGraw-Hill, 1999 33 Lương Thu Phương, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc dân (NCB), Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, 2017 34 Luật Tổ chức tín dụng, NXB.Tài chính, Hà Nội, 2010 35 Bùi Khắc Tân, Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, 2016 36 Lê Văn Tề, Tín dụng Ngân hàng, NXB Giao thơng vận tải, TP.Hồ Chí Minh, 2010 37 Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro, NXB Thống kê, Hà Nội, 2003 38 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 39 Thông tư 49/2004/TT-BTC ngày 03/06/2004 hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tổ chức Tín dụng Nhà nước 40 Thông tư 22/2019/TT-NHNN ngày 15/11/2019 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 41 Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 42 Trần Trung Tường, Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, 2011 43 Đỗ Đoan Trang, Về quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Đại học Bình Dương, 2019 44 Vũ Quang Vinh, Quản lý chất lượng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, 2015 45 https://www.mof.gov.vn/, Bộ Tài 46 https://www.sbv.gov.vn/, Ngân hàng Nhà nước 47 https://www.techcombank.com.vn/, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 48 https://baoquocte.vn/giua-tam-bao-covid-19-adb-du-bao-tang-truong-kinhte-viet-nam-nam-2020-dat-48-112849.html 49 http://www.khoahockiemtoan.vn/10-1/nghien-cuu-trao-doi.sav 50 https://thuvienphapluat.vn/ 51 http://tapchinganhang.gov.vn/xu-ly-no-xau-con-nhung-rao-can.htm ... trạng quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015- 2018 40 2.2.1 Các nội dung quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015- 2018 40 2.2.2 Quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 51 2.3 Đánh giá tình... lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 58 2.3.1 Những thành tựu quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 58 2.3 Một số hạn chế quản lý nợ Techcombank giai đoạn 2015 – 2018 nguyên nhân dẫn... Người cho vay phải tin vào khả trả nợ đầy đủ người vay khoản vay đến hạn Và người vay tin vào khả phát huy hiệu vốn vay Sự gặp gỡ người vay người cho vay lòng tin tưởng điều kiện hình thành quan hệ