QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ LÊ THỊ THUÝ NGA Hà Nội, 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG o0o LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 820371 Họ tên học viên: Lê Thị Thuý Nga Ngƣời hƣớng dẫn: TS Vũ Thị Minh Ngọc Hà Nội, 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn thích đầy đủ Các số liệu, kết trình bày nghiên cứu có nguồn gốc rõ ràng hoàn toàn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp địa bàn thành phố Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Sau đại học, thầy, cô giáo trường Đại học Ngoại thương tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Vũ Thị Minh Ngọc - Người trực tiếp hướng dẫn, tận tình giúp đỡ đóng góp nhiều ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, phòng ban, cán Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn thành phố Hà Nội tạo điều kiện tiếp xúc thực tế, cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến động viên tơi suốt thời gian học tập hoàn thành luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC HÌNH vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ix LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Các vấn đề chung rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp .9 1.1.1 Các khái niệm liên quan 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 14 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.2 Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.3 Một số tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 30 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thƣơng mại rút học cho ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 32 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng thương mại .32 iv 1.3.2 Một số học rút Agribank 38 Kết luận chƣơng 39 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .40 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 41 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Agribank địa bàn thành phố Hà Nội 48 2.2.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn thành phố Hà Nội 48 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn thành phố Hà Nội 50 2.2.3 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Hà Nội 56 2.3 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Hà Nội 60 2.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank 60 2.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp63 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Hà Nội 76 2.4.1 Thành tựu đạt 76 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân 79 Kết luận chƣơng 86 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH v PHỐ HÀ NỘI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 87 3.1 Định hƣớng Agribank quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp đến năm 2025 87 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 87 3.1.2 Định hướng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn thành phố Hà Nội 89 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Thành phố Hà Nội 89 3.2.1 Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng 90 3.2.2 Hoàn thiện chế, sách 91 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát 91 3.2.4 Triển khai giải pháp hỗ trợ khách hàng phát triển dịch vụ khách hàng 92 3.3 3.2.5 Nâng cao chất lượng tín dụng 94 3.2.6 Nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin .95 3.2.7 Nâng cao hoạt động thẩm định khách hàng 96 3.2.8 Kiện tồn mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 97 3.2.9 Chú trọng đào tạo nguồn nhân lực 97 Một số kiến nghị giúp hồn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Hà Nội 98 3.3.1 Kiến nghị với phủ 98 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 99 Kết luận chƣơng 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 vi DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 : Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng 10 Hình 1.2: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 16 Hình 1.3: Sơ đồ máy quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 34 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank 42 Hình 2.2: Cơ cấu dư nợ KHDN chia theo lĩnh vực kinh doanh địa bàn Thành phố Hà Nội 2021 49 Hình 2.3: Sơ đồ cấu máy quản lý tín dụng Trụ sở Agribank 61 Hình 2.4: Sơ đồ cấu máy quản lý tín dụng chi nhánh cấp Agribank 63 Hình 2.5: Quy trình theo dõi xử lý khoản vay có vấn đề Agribank .65 Hình 2.6: Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp hệ thống Agribank 68 Hình 2.7: Lưu đồ cảnh báo sớm 72 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh KHDN Agribank .44 Bảng 2.2: Tỷ trọng thu nhập rịng từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp địa bàn Hà Nội 47 Bảng 2.3: Cơ cấu KHDN Agribank địa bàn Hà Nội chia theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2018 – 2021 49 Bảng 2.4: Tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN địa bàn Thành phố Hà Nội giai đoạn 2018 – 2021 50 Bảng 2.5: Kỳ hạn dư nợ cho vay KHDN địa bàn Thành phố Hà Nội giai đoạn 2018 – 2021 51 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay phân theo loại tiền tệ KHDN địa bàn Thành phố Hà Nội giai đoạn 2018 – 2021 52 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay phân theo ngành kinh tế KHDN địa bàn Thành phố Hà Nội giai đoạn 2018 – 2021 53 Bảng 2.8: Dư nợ khách hàng ngành điện địa bàn thành phố Hà Nội giai đoạn 2018-2021 55 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo kỳ hạn KHDN địa bàn thành phố Hà Nội 57 Bảng 2.10: Nợ xấu theo ngành kinh tế khu vực Hà Nội 58 Bảng 2.11: Dư nợ xử lý rủi ro (nợ ngoại bảng) 59 Bảng 2.12: Bảng Quy đổi xếp hạng tín dụng theo điểm tín dụng Agribank 70 Bảng 2.13: Trích lập sử dụng dự phòng qua năm 75 Bảng 2.14: Chỉ tiêu đánh giá QLRR tín dụng KHDN địa bàn 76 viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt AGRIBANK Từ viết đầy đủ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CNTT Công nghệ thơng tin CLTD Chất lượng tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm SXKD Sản xuất kinh doanh XLRR Xử lý rủi ro NHĐT Ngân hàng điện tử 97 phải tăng cường giám sát hệ thống nội bộ, từ nhắc nhở khách hàng kỳ hạn trả nợ gốc lãi cho ngân hàng theo hợp đồng tín dụng Nếu khách hàng gặp khó khăn, cán tin dụng phải nắm bắt kịp thời, đồng thời hướng dẫn khách hàng cách giải vấn đề như: Gia hạn nợ, miễn giảm lãi để hạn chế tình trạng khách hàng khơng trả nợ, gây rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, cần đảm bảo hoạt động tra, kiểm tra, hậu kiểm để quản lý tốt hoạt động tín dụng Phối hợp rà soát thường xuyên, lựa chọn chi nhánh có phát sinh nợ xấu lớn, nhiều nhóm khách hàng liên quan, dư nợ cho vay tiêu dùng liên quan đến bất động sản lớn, đề xuất kiểm tra đột xuất, định kỳ nhằm kịp thời chấn chỉnh, hạn chế sai phạm xảy Phối hợp với đơn vị liên quan, áp dụng công nghệ việc xây dựng chương trình cảnh báo rủi ro hoạt động tín dụng, hỗ trợ cho việc giám sát hoạt động tín dụng chi nhánh Trên sở đề xuất điều hành giải pháp giảm thẩm quyền cấp tín dụng, giảm tiêu tăng trưởng tín dụng, giải pháp khách hàng, nhóm khách hàng cụ thể, 3.2.8 Kiện tồn mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Xây dựng thực phương án xếp lại phận liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội theo hướng tập trung Trụ sở Theo dõi chặt chẽ trạng thái rủi ro, đẩy mạnh công tác cảnh báo sớm khả vi phạm hạn mức rủi ro Chủ động xây dựng cơng cụ, mơ hình đo lường rủi ro Đồng thời, hợp tác với công ty chuyên tư vấn hỗ trợ để nâng cấp công cụ, mơ hình đo lường triển khai quản lý rủi ro để đảm bảo tuân thủ quy định NHNN Kiện tồn mơ hình quản lý rủi ro tín dụng giúp đổi mới, nâng cao chất lượng, hiệu công tác kiểm tra, giám sát hệ thống; tăng cườg giám sát từ xa Trụ sở chi nhánh nằm phát hiện, cảnh báo sớm ngăn ngừa xử lý kịp thời hành vi vi phạm Bởi vậy, giải pháp vô quan trọng mang tính cấp thiết để nâng cao lực quản lý rủi ro Agribank 3.2.9 Chú trọng đào tạo nguồn nhân lực Đào tạo, tập huấn nghiệp vụ tín dụng nâng cao, đặc biệt kỹ thẩm định, 98 đánh giá rủi ro môi trường xã hội, quản lý dòng tiền khách hàng pháp nhân kỹ bán chéo sản phẩm dịch vụ cho cán tín dụng sở kết hợp với thi nghiệp vụ để đánh giá trình độ cán Tổ chức chương trình tập huấn cho cán tác nghiệp liên quan đến khâu, lĩnh vực hoạt động tín dụng Định kỳ tổ chức tập huấn, hội thảo nâng cao kỹ giám sát, quản lý khoản vay khách hàng pháp nhân Đồng thời, bổ sung đội ngũ lãnh đạo (Ban Giám đốc Trung tâm, lãnh đạo cấp phịng) cán có khả xây dựng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng; hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro xun xuốt từ trụ sở đến phịng giao dịch để đảm bảo tính hồn thiện hệ thống, giúp ngân hàng quản trị rủi ro cách hiệu tồn diện Bên cạnh cần bổ sung đội ngũ tra, nhằm tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tồn ngân hàng Đặc biệt, ngân hàng cần xây dựng đội ngũ cán có khả năng, kiến thức đồng đều, toàn diện lĩnh vực Ngoài việc cần hiểu biết thành thạo nghiệp vụ tín dụng, cán tín dụng cần có nhìn cụ thể tình hình kinh doanh doanh nghiệp, có góc nhìn đánh giá dự phát triển thị trường, xu hướng thị trường để đánh giá tiềm doanh nghiệp Bên cạnh đó, Agribank cần xây dựng hệ thống với đội ngũ nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt, hạn chế tối đa sai phạm hoạt động tín dụng ngân hàng phải thường xuyên thực công tác tra, kiểm tra, hậu kiểm để có biện pháp can thiệp kịp thời cần thiết Đồng thời, có chế khen thưởng, động viên, khích lệ kịp thời tập thể, cá nhân có nhiều cố gắng đạt thành tích cao hoạt động tín dụng: Tăng trưởng tín dụng gắn với chất lượng cao; quản lý tốt để hạn chế nợ xấu phát sinh (phát sinh ít), tập trung xử lý thu hồi nợ xấu nợ XLRR 3.3 Một số kiến nghị giúp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Hà Nội 3.3.1 Kiến nghị với phủ Thứ nhất, tạo mơi trường kinh tế vĩ mơ ổn định ổn định sách kinh tế Sự ổn định kinh tế ảnh hưởng đến tất chủ thể kinh tế Một 99 kinh tế ổn định tạo điều kiện cho việc lưu thông huyết mạch trôi chảy thuận lợi, ngược lại hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu làm cho kinh tế ngày ổn định phát triển Sự ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện tốt cho phát triển doanh nghiệp, tổ chức, giảm thiểu rủi ro xảy trình hoạt động chủ thể kinh tế Nhà nước cần xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, định hướng đầu tư, ổn định giá trị đồng tiền nội tệ thông qua sách tỷ giá hối đối để khuyến khích đầu tư, thực đẩy nhanh q trình cổ phần hố doanh nghiệp tạo mơi trường ổn định cho doanh nghiệp hoạt động Thứ hai, hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng Ngân hàng ngành kinh tế đặc thù liên quan mật thiết đến kinh tế Do đó, để đảm bảo kinh tế hoạt động cách trơn tru, ổn định, phủ Ngân hàng nhà nước cần thực biện pháp pháp lý để hạn chế tối đa rủi ro xảy Bên cạnh đó, cần làm rõ kiểm soát trạng thái rủi ro định chế tài – ngân hàng Đặc biệt rủi ro tín dụng, hệ thống pháp lý đề cập đến bốn khía cạnh: (1) Phịng ngừa rủi ro; (2) Đánh giá rủi ro; (3) Xử lý rủi ro (4) Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên lại chưa hồn thiện phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Điều làm cho khoản nợ khơng hạch tốn rõ ràng, dễ tạo điều kiện cho gian lận tài Thứ ba, phủ Ngân hàng nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng nói chung, Agribank nói riêng thực sách rủi ro theo Basel II, Basel III 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Thời gian qua, NHNN liên tục đưa quy chế, sách để tăng cường hiệu hoạt động nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cuả ngân hàng Tuy nhiên để hoàn thiện vấn đề này, NHNN cần đưa biện pháp để hoàn thiện chế, sách phù hợp theo thơng lệ quốc tế, nâng cao lực quản lý rủi ro cho TCTD Một là, Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số 02/2013/TT-NHNH 100 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phương pháp định tính, vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thân ngân hàng Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phương pháp chưa áp dụng phổ biến ngân hàng đó, lại phương pháp tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế thực phân loại nợ vào nhiều tiêu định lượng định tính phản ánh tồn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị vay Do đó, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng hồn thiện thơng tư đặc biệt điều 11 161 phân loại tài sản có dựa hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Có hướng dẫn cụ thể, chi tiết cho ngân hàng thực Hai là, không ngừng củng cố, hoàn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thông tin cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, xác kịp thời Ba là, Ngân hàng cần xây dựng sách quản lý nhà nước hệ thống ngân hàng nhà nước có Agribank để có hiệu hoạt động cao Tránh tình trạng vị trí nhân chủ chốt bị bỏ trống lâu ngày ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng đồng thời ảnh hưởng lớn tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam nói riêng Bốn là, NHNN khơng ngừng nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho TCTD hay giúp cho TCTD có sở để dự báo thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, phịng ngừa rủi ro tín dụng có khả xảy Kết luận chƣơng Như vậy, chương tác giả đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng KHDN địa bàn Thành phố Hà Nội Ngân hàng Agribank dựa định hướng mục tiêu phát triển ngân hàng Cụ thể, tác giả đưa bảy giải pháp áp dụng riêng cho Agribank địa bàn Thành phố Hà Nội với kiến nghị cho hai đối tượng: (1) Kiến nghị với phủ (2) Ngân hàng nhà nước 101 KẾT LUẬN Hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng điều cần thiết hoạt động ngân hàng thương mại, Agribank ngoại lệ Đây vấn đề lớn ln quan tâm q trình phát triển hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng Việt Nam Do đó, Agribank nói chung, Agribank địa bàn thành phố Hà Nội nói riêng cần đảm bảo hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo quyền lợi, trải nghiệm tốt đến khách hàng Nhìn chung, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng KHDN địa bàn thành phố Hà Nội quản lý tương đối chặt chẽ tồn diện Agribank theo quy trình bốn bước bao gồm: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Quy trình Agribank địa bàn thành phố Hà Nội áp dụng toàn diện chặt chế, đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo lợi nhuận ngân hàng Bài luận văn thống kê sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, phương thức đánh giá, mơ hình thực quản lý rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Dựa sở đó, đề tài thực nghiên cứu thực trạng hoạt động quản lý rủi ro nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank địa bàn Thành phố Hà Nội Cuối cùng, tác giả đưa đề xuất, kiến nghị dựa điều kiện kinh tế xã hội nước định hướng, mục tiêu phát triển Agribank 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO * Tài liệu tiếng Việt C.M.Phương (2014), Ứng dụng Chuẩn Mực Basel II Quản Trị Rủi Ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Chi Nhánh Long An, 2014 Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt), NXB Lao động xã hội Lê Thanh Huyền, Cù Thị Lan Anh, 2021 Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài kỳ tháng 7/2021 N.Đ.Dờn, Quản trị kinh doanh ngân hàng II NXB Kinh tế TPHCM, 2016 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam, Báo cáo tài năm 2018, Hà Nội 2019 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam, Báo cáo tài năm 2019, Hà Nội 2020 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam, Báo cáo tài năm 2020, Hà Nội 2021 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam, Báo cáo tài năm 2021, Hà Nội 2022 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2018 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2019, Hà Nội 2019 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2019 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2020, Hà Nội 2020 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2020 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2021, Hà Nội 2021 103 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2021 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2022, Hà Nội 2022 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2019 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2020, Hà Nội 2020 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2020 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2021, Hà Nội 2021 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tổng kết chun đề tài kế tốn năm 2021 Phương hướng, nhiệm vụ giải pháp kinh doanh 2022, Hà Nội 2022 16 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam (2021), Quyết định số 599/QC-HĐTV-XLRR Quy chế phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank, Hà Nội 2021 17 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank, Hà Nội 2019 18 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định số 1225/QĐ-HĐTV-TD Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Agribank, Hà Nội 2019 19 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định số 148/QĐ-NHNo-QLRR Quy định cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Hà Nội 2021 20 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR Quyết định V/v ban hành Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam , Hà Nội 2011 104 21 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư 09/2017/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 19/2013TT-NHNN thông đôc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội 2017 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 2018 23 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 42/2018/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 24/2015/TT-NHNN ngày 08 tháng 12 năm 2015 Thống đốc ngân hàng nhà nước việt nam quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay người cư trú, Hà Nội 2018 24 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội 2021 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng, Hà Nội 2016 26 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 22/2019/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, Hà Nội 2019 27 Nguyễn Quang Hiện, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Chính, Hà Nội 2016 28 Nguyễn Tuấn Anh, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2012 29 Nguyễn Thị Kim Sơn, Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng KHDN vừa nhỏ chi nhánh BIDV Đà nẵng, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng, Đà Năng 2012 105 30 Nguyễn Thị Lệ Hằng, Hoàn thiện hoạt động cho vay tai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh, Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Thương mại, Hà Nội 2014 31 Nguyễn Thị Ngọc Điệp, Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần quốc dân, Luận văn thạc sĩ, Học viện Khoa học Xã Hội, Hà Nội 2018 32 Nguyễn Thị Thu Đông, Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2012 33 Nguyễn Thị Vân Anh, “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thơng qua áp dụng Basel 2- Nhìn từ kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 20- tháng 10/2014 trang 36-39 34 PGS.,TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc, Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 2012; 35 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 2010 36 Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2014 37 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 2010 38 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật Ngân hàng nhà nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 2010 39 Quốc hội Việt Nam, Nghị 42/2017/QH14 ngày 21 tháng 06 năm 2017 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, Hà Nội 2017 40 Tạ Ngọc Sơn, Quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 2011 106 41 Ths Lê Văn Hinh, TS Đào Minh Phúc, Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro NHTM Việt nam giai đoạn nay, Tạp chí Ngân hàng số 24 - tháng 12/2012, trang 20-26 42 Trần Việt Hưng, Nâng cao hiệu quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương, Hà Nội 2020 * Tài liệu Tiếng Anh 43 Allan H Willett (2015), The Economic Theory of Risk and Insurance, pp 287-424, Trieste Publishing Pty Limited 44 Afriyie, H O., & Akotey, J O (2012) Credit Risk Management and Profitability of Selected Rural Banks in Ghana Catholic University College of Ghana 45 Basel Committee on Banking Supervision (2000) Principles for the management of Credit Risk, BIS, Basel, Switzerland 46 Basel Committee on Banking Supervision (2006) Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework - Comprehensive Version, BIS, Basel, Switzerland 47 Basel Committee on Banking Supervision (2006) The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9 48 Bessis, J (2010) Risk Management in Banking John Wiley & Sons Inc., New York 49 Boahene, S.H., Dasa, J and Agyei, S.K (2012) Credit Risk and Profitability of Selected Banks in Ghana Research Journal of Finance and Accounting, 3, 6-14 50 Boffey, R and Robson, G.N (1995), "Bank Credit Risk Management", Managerial Finance, Vol 21 No 1, pp 66-78 107 51 Didar Erdinỗ and Andrey Gurov, (2016), The Effect of Regulatory and Risk Management Advancement on Non-Performing Loans in European Banking, 2000–2011, International Advances in Economic Research, 22, (3), 249-262 52 Garba, Sunusi & Kurawa, Junaidu (2014) An Evaluation of the effect of Credit Risk Management (CRM) on the profitability of Nigerian Banks Journal of Modern Accounting and Auditing 10 104 53 H.S Kargi (2011) “Credit risk and the performance of Nigerian banks”, Ahmadu BelloUniversity, Zaria 54 Hennie Van Greuning & Sonja Brajovic Bratanovic, 2003 "Analyzing and Managing Banking Risk : A Framework for Assessing Corporate Governance and Financial Risk Management, Second Edition," World Bank Publications - Books, The World Bank Group, number 14949 55 Idowu Abiola & Awoyemi Samuel Olausi, 2014 "The Impact of Credit Risk Management on the Commercial Banks Performance in Nigeria," International Journal of Management and Sustainability, Conscientia Beam, vol 3(5), pages 295-306 56 Kithinji, A M (2010) Credit Risk Management and Profitability of Commercial Banks in Kenya Nairobi: School of Business, University of Nairobi 57 Poudel, Ravi (2012) The impact of credit risk management on financial performance of commercial banks in Nepal International Journal of Arts and Commerce Vol.1 pp 9-15 58 PwC’ Report (2012), Lessón from the U.S Retail Banking industry 59 Ryan Baxter,Jean C Bedard,Rani Hoitash,Ari Yezegel (2012), Enterprise Risk Management Program Quality: Determinants, Value Relevance, and the Financial Crisis 108 60 Van Gestel, Tony & Baesens, Bart (2008) Credit Risk Management: Basic Concepts: Financial Risk Components, Rating Analysis, Models, Economic and Regulatory Capital 61 Werner, E E., & Smith, R S (1992) Overcoming the Odds: High Risk Children from Birth to Adulthood Ithaca, NY: Cornell University Press 62 World Bank (2010 -2016) Taking Stock, An Update on VietNam’s economic developments and reforms, Report for Consultative Group meeting for VietNam * Website 63 Mendoza, R & Rivera, J.P.R (2017) The Effect of Credit Risk and Capital Adequacy on the Profitability of Rural Banks in the Philippines https://www.researchgate.net/publication/315981952_The_Effect_of_Credit_ Risk_and_Capital_Adequacy_on_the_Profitability_of_Rural_Banks_in_the_P hilippines , truy cập ngày 10/07/2022 64 Đào Văn Chung (2021), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Tạp chí tài chính, địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-ly-rui-ro-tin-dung-trong-cac-nganhang-thuong-mai-co-phan-viet-nam-344006.html, truy cập ngày 05/10/2022 65 Nguyễn Minh Phong Nguyễn Trần Minh Trí (2018), Những hội, thách thức đề xuất giải pháp hoạt động ngân hàng năm 2018, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, địa chỉ: https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet?l eftWidth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV3 29577&rightWidth=0%25¢erWidth=80%25&_afrLoop=6053311012776 506#%40%3F_afrLoop%3D6053311012776506%26centerWidth%3D80%25 25%26dDocName%3DSBV329577%26leftWidth%3D20%2525%26rightWid th %3D0%2525%26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf ctrlstate%3D2hx0o9zku_204, truy cập ngày 10/07/2022 109 66 Nguyễn Tuấn Anh (2021), Điều hành tín dụng bám sát tiêu lớn, Ngân hàng nhà nước Việt Nam, địa chỉ: https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tbnh/tbnh_chitiet?l eftWidth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV4 26630&rightWidth=0%25¢erWidth=80%25&_afrLoop=6053604197585 506#%40%3F_afrLoop%3D6053604197585506%26centerWidth%3D80%25 25%26dDocName%3DSBV426630%26leftWidth%3D20%2525%26rightWid th %3D0%2525%26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf ctrlstate%3D2hx0o9zku_811, truy cập ngày 10/07/2022 67 Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí tài chính, địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-trirui-ro-tin-dung-doi-voi-doanh-nghiep-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-vietnam-128356.html, truy cập ngày 01/07/2022 68 Trần Khánh Linh (2020), Quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại, Tạp chí tài chính, địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quanly-rui-ro-tac-nghiep-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-330448.html, truy cập ngày 01/07/2022 69 Lê Thanh Huyền, Cù Thị Lan Anh (2021), Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam, địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-tri-rui-ro-tin-dung-trong-he-thongngan-hang-thuong-mai-viet-nam-337529.html, truy cập ngày 10/07/2022 110 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG Độc lập - Tự - Hạnh phúc ¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯ ¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯¯ Hà Nội, ngàythángnăm 2022 BẢN GIẢI TRÌNH SỬA CHỮA/BỔ SUNG LUẬN VĂN THEO BIÊN BẢN BUỔI BẢO VỆ HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên HVCH: Lê Thị Thúy Nga Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 820371 Đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp địa bàn thành phố Hà Nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Thị Minh Ngọc Căn kết luận sau phiên họp ngày 01/10/2022 Hội đồng đánh giá luận văn thạc sĩ (được thành lập theo Quyết định số 2632 ngày 12/09/2022 Hiệu trưởng Trường Đại học Ngoại thương), HVCH bổ sung, sửa chữa luận văn theo nội dung sau: Trình bày rõ tính cấp thiết, đối tượng, phạm vi nghiên cứu - HVCH chỉnh sửa tính cấp thiết đề tài đọng hơn; bổ sung thêm tình hình nghiên cứu năm gần (năm 2020 năm 2021) Đồng thời chuẩn hóa đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Phạm vi nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn Hà Nội, giai đoạn 2018-2021 Làm rõ đặc điểm tín dụng yếu tố tác động đến yếu tố quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp HVCH bổ sung làm rõ thêm đặc điểm tín dụng KHDN mục 1.1.3.1 bổ sung yếu tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng KHDN thông qua mục 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM Chương 1: Bổ sung đặc điểm quản lý rủi ro khách hàng doanh nghiệp Trình bày rõ nội dung mục 1.2 Trình bày quán nghiên cứu kinh nghiệm quốc gia (về tính tiếp cận điều kiện áp dụng) - HVCH bổ sung đặc điểm quản lý rủi ro khách hàng doanh nghiệp trình bày rõ nội dung mục 1.2 thông qua mục 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM - Ở phần nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng quốc gia, HVCH bổ sung chỉnh sửa nội dung để nghiên cứu quán tính tiếp cận điều kiện áp dụng Chương 2: Cập nhật chuẩn mực quốc tế Basel rủi ro tín dụng Mục 2.4 Phân tích rõ góc độ quản lý - HVCH cập nhật chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro tín dụng áp dụng phân tích thực trạng Agribank mục 2.3.2.1 111 - Mục 2.4 HVCH bổ sung, đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng KHDN dựa góc độ quản lý, từ đưa tranh toàn cảnh hoạt động QLRR tín dụng KHDN Agribank Chương 3: Rà sốt giải pháp, tăng tính gắn kết chương chương HVCH rà soát giải pháp chương dựa định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chương chương Rà sốt việc trình bày bảng biểu, trích dẫn nguồn bảng biểu, thuật ngữ, lỗi kỹ thuật, … HVCH rà sốt trình bày lại bảng biểu, trích dẫn nguồn bảng biểu lỗi kỹ thuật theo quy định Trường Đại học Ngoại thương Lưu ý: Nêu đầy đủ kết luận Hội đồng thiếu sót nội dung hình thức luận văn mà HVCH cần bổ sung/sửa chữa; giải trình phần HVCH bổ sung/sửa chữa; lý giải phần HVCH muốn bảo lưu ý kiến ban đầu Chủ tịch HĐ (Ký ghi rõ họ tên) Thƣ ký HĐ (Ký ghi rõ họ tên) Ngƣời hƣớng dẫn khoa học (Ký ghi rõ họ tên) Học viên cao học (Ký ghi rõ họ tên) ... tiễn khả thi cao nhằm hoàn thi? ??n hoạt động quản lý rủi ro khách hành doanh nghiệp ngân hàng 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục đích nghiên cứu nêu trên, luận văn thực nhiệm vụ sau: - Hệ thống... vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức thi? ??n chí người vay Ngăn ngừa rủi ro việc sử dụng biện pháp để giảm thi? ??u số lần xuất rủi ro giảm mức độ thi? ??t hại rủi ro mang lại Nhóm biện pháp ngăn... trường rủi ro Như quy định tỷ lệ tài sản bảo đảm, quy định giới hạn cho vay,… Giảm thi? ??u rủi ro biện pháp để giảm thi? ??u thi? ??t hại mát rủi ro mang lại bao gồm: mua bảo hiểm tài sản chấp, chuyển giao