Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Yên Bái

Trong các hoạt động của NHTM thì hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính và mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng. Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ tín dụng, chiếm 70-80% doanh thu trở lên, trong đó tín dụng doanh nghiệp (DN) là chủ yếu. Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro, bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, dự báo nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) chưa chính xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị rủi ro còn hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao… Thời gian qua, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Yên Bái (BIDV chi nhánh Yên Bái) luôn coi trọng vấn đề quản lý RRTD đối với doanh nghiệp và có nhiều biện pháp nhằm hạn chế RRTD, song kết quả đạt được vẫn chưa như mong muốn. Trong bối cảnh nền kinh tế đang đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, rủi ro trong kinh doanh có xu hướng tăng cao và phức tạp ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Yên Bái cũng như cả nước nói chung. Vì mục tiêu lợi nhuận và duy trì hoạt động, các doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn vay một cách kém hiệu quả, hoặc có thể sai mục đích, thiếu quản lý nguồn vốn vay trong hoàn cảnh khó khăn... dẫn đến thiệt hại không chỉ cho doanh nghiệp mà còn phương hại đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. RRTD đối với doanh nghiệp trở thành nguy cơ của mỗi NHTM cũng như mà còn là mối quan tâm của hệ thống ngân hàng trong phạm vi mỗi quốc gia và toàn cầu. Vì vậy tác giả đã lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Yên Bái” làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình nhằm góp phần có thể giải đáp vấn đề trên tại BIDV chi nhánh Yên Bái.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -   - PHẠM THANH BÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH YÊN BÁI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI – 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -   - PHẠM THANH BÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH YÊN BÁI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS ĐOÀN THỊ THU HÀ HÀ NỘI – 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các nội dung nghiên cứu kết luận luận án trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng 10 năm 2021 Tác giả luận văn Phạm Thanh Bình LỜI CẢM ƠN Tơi trân trọng cám ơn giáo hướng dẫn PGS.TS Đồn Thị Thu Hà hướng dẫn tận tình, giúp tơi hoàn thành luận văn theo quy định Nhà trường Tôi trân trọng cám ơn thầy cô giáo Khoa Khoa học quản lý Viện Đào tạo Sau Đại học hỗ trợ tơi q trình học tập Trường Đại học KTQD Hà Nội, ngày tháng 10 năm 2021 Tác giả luận văn Phạm Thanh Bình MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Ngân hàng thương mại tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .8 1.1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Mục tiêu tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .26 1.3.1 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại .26 1.3.2 Các yếu tố thuộc khách hàng doanh nghiệp 27 1.3.3 Các yếu tố mơi trường bên ngồi 28 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH YÊN BÁI GIAI ĐOẠN 2018 -2020 30 2.1 Tổng quan BIDV chi nhánh Yên Bái 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Tổ chức máy quản lý nhân BIDV chi nhánh Yên Bái .31 2.1.3 Sản phẩm dịch vụ kết cung cấp sản phẩm dịch vụ BIDV Chi nhánh Yên Bái giai đoạn 2018-2020 .35 2.2 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái 40 2.2.1 Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái 40 2.2.2 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái 42 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Yên Bái giai đoạn 2018-2020 46 2.3.1 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái 47 2.3.2 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 50 2.3.3 Thực trạng đo lường đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 54 2.3.4 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 58 2.3.5 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp .62 2.4 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Yên Bái giai đoạn 2018-2020 67 2.4.1 Đánh giá việc thực mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 67 2.4.2 Kết điều tra quản lý rủi ro 68 2.4.3 Ưu điểm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 69 2.4.4 Hạn chế nguyên nhân .71 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH YÊN BÁI TỚI NĂM 2025 77 3.1 Mục tiêu phương hướng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái tới năm 2025 77 3.1.1 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 77 3.1.2 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp .78 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Yên Bái 80 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 80 3.2.2 Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng KHDN 81 3.2.3 Giải pháp đánh giá đo lường rủi ro tín dụng KHDN 83 3.2.4 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp .84 3.2.5 Giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp .86 3.2.6 Các giải pháp khác 88 3.3 Các kiến nghị Ngân hàng nhà nước BIDV 90 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 81 thuộc chủ yếu vào thông tin doanh nghiệp cung cấp, khơng đảm bảo tính xác đa dạng nguồn thông tin Do việc định nhanh chóng kịp thời cịn hạn chế Để khắc phục hạn chế nhận diện rủi ro tín dụng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái thời gian tới, Chi nhánh cần thực số giải pháp cụ thể sau: - Đào tạo nâng cao lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ cán nhân viên phân tích tài KHDN đảm bảo phát dấu hiệu bất thường sớm đưa cảnh báo cho ngân hàng nguy RRTD KHDN Mặc dù có tồn vấn đề tính xác thơng tin tài KHDN, nhiên phân tích tài KHDN kênh phổ biến giúp ngân hàng sớm nhận diện RRTD để có biện pháp ứng xử kịp thời - Xây dựng hệ thống quy tắc quán phân tích tài nhận diện RRTD KHDN Hệ thống quy tắc phải rõ số dấu hiệu nhận biết RRTD KHDN trước biến động thị trường nguyên nhân chủ quan khách quan Các dấu hiệu cụ thể là: có sai lệch tương đối dịng tiền thực tế với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ; có biến động tăng bất thường công nợ, hàng tồn kho; không báo cáo chậm gửi báo cáo tài cho ngân hàng, báo cáo khơng thực quy định, trì hỗn bất hợp tác việc kiểm tra thường xuyên ngân hàng cấp tín dụng, sử dụng nguồn vay đầu tư sai mục đích dùng trả nợ khác… - Xây dựng mở rộng kênh thông tin KHDN từ nhà cung ứng, người sử dụng sản phẩm KHDN để có thêm thơng tin khách hàng - Cần có nhóm phân tích rủi ro ngành nghề, nhóm ngành nghề KHDN địa phương đảm bảo sớm có dự báo cho ngành nghề giai đoạn để từ nắm bắt nguyên nhân dẫn tới rủi ro cho KHDN có biện pháp xử lý kịp thời cần thiết Trong giai đoạn kinh tế Việt Nam địa phương phải đối mặt với khó khăn lớn tình hình dịch bênh Covid-19 việc phân tích đánh giá kịp thời biến động kinh tế, ngành nghề KHDN địa phương lại mang tính cấp thiết cần sớm lãnh đạo Chi nhánh quan tâm sớm xây dựng giao nhiệm vụ cho phận chuyên trách nghiên cứu ngành danh mục cho vay ngân hàng Kết 82 phân tích nghiên cứu sở quan trọng để ngân hàng đưa hạn mức để mở rộng thu hẹp dư nợ ngành phù hợp với biến động thị trường, đảm bảo mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng giảm thiểu, tránh rủi ro tín dụng KHDN giai đoạn tới 3.2.3 Giải pháp đánh giá đo lường rủi ro tín dụng KHDN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV đưa vào triển khai từ năm 2016 công cụ quan trọng để thực đo lường đánh giá RRTD hệ thống chi nhánh ngân hàng BIDV Hệ thống giúp xây dựng cách đồng bộ, rõ ràng, chi tiết cụ thể quy trình tín dụng sách khách hàng hỗ trợ công tác quản trị RRTD toàn hệ thống tới khách hàng, theo danh mục, lĩnh vực ngành nghề với quy mô khác Nhìn chung, việc đánh giá đo lường theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV có kết tích cực, nhiên bên cạnh cịn số hạn chế triển khai thực tế BIDV chi nhánh Yên Bái mức độ xác thơng tin tài KHDN, đội ngũ cán nhân viên chưa có lực chun mơn cao Một số giải pháp cần thiết phải thực thời gian tới để hồn thiện cơng tác đo lường đánh giá rủi ro tín dụng KHDN thời gian tới BIDV chi nhánh Yên Bái, kể đến sau: - Chủ động luân chuyển, tuyển dụng cán nhân viên có lực chun mơn phù hợp để thực nhiệm vụ đo lường đánh giá rủi ro tín dụng KHDN, đảm bảo nhân thực nhiệm vụ đủ số lượng có chất lượng cao - Trên sở dấu hiệu dấu hiệu cảnh báo sớm không trả nợ KHDN theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV, phận QLRR Chi nhánh cần rà sốt điều chỉnh đưa dấu hiệu cảnh báo sớm phù hợp với đặc thù KHDN chi nhánh (đa phần doanh nghiệp vừa nhỏ, quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ, có trình độ quản lý tài cịn yếu ) - Thường xuyên quan tâm đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên nâng cao nghiệp vụ phân tích tài doanh nghiệp, qua nâng cao nguồn nhân lực ngân hàng đảm bảo đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giai đoạn tới - Kiên định mục tiêu ngân hàng xây dựng kế hoạch hành động phù hợp với khoản nợ có vấn đề với mục tiêu xử lý khoản vay có vấn đề theo hướng tối đa hóa tỷ lệ thu hồi khoản vay Theo cần sớm có thơng tin 83 thực trạng rủi ro tín dụng KHDN xảy phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD để có sở sớm đề giải pháp xử lý phù hợp cắt giảm chi phí, tăng dịng tiền, xử lý tài sản bảo đảm… giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng tăng khả thu hồi tín dụng gặp rủi ro - Tích cực xây dựng mối liên hệ xác thực thông tin KHDN thơng qua cá nhân, tổ chức có liên quan tới hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nhà cung cấp, người tiêu thụ sản phẩm KHDN… từ có thêm thơng tin đa chiều đánh giá thực trạng khách hàng - Cần có phận chuyên nghiên cứu ngành nghề trọng điểm địa phương để đưa báo cáo phân tính cho tồn ngành danh mục tín dụng KHDN Chi nhánh, từ có sở đo lường, đánh giá để đưa hạn mức tín dụng, tỷ trọng ngành danh mục phù hợp với biến động thị trường địa phương Các phân tích thực hàng năm, nhiên điều kiện đặc thù có nhiều biến động cần có phân tích nhanh chóng đưa khuyến nghị kịp thời để điều chỉnh mở rộng, thu hẹp tín dụng ngành nghề, hạn chế rủi ro tín dụng KHDN ngân hàng 3.2.4 Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Các biện pháp kiểm sốt tín dụng KHDN triển khai BIDV chi nhánh Yên Bái giai đoạn vừa qua là: né tránh rủi ro tín dụng KHDN, ngăn ngừa tổn thất tín dụng (qua việc bổ sung điều kiện cấp tín dụng), giảm thiểu RRTD, đa dạng hóa tín dụng Các biện pháp phát huy hiệu kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN Chi nhánh giai đoạn 2018-2020 Tuy nhiên để hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN, BIDV chi nhánh n Bái cần tích cực chủ động thực giải pháp cụ thể sau đây: - Quan tâm tập huấn nâng cao lực phối hợp phận máy QLRR tín dụng KHDN Chi nhánh để tăng cường khả kiểm sốt rủi ro tín dụng KHDN cách nhanh chóng kịp thời - Cần trọng cơng tác hậu kiểm, tự kiểm tra, rà soát… tránh để xảy lỗi tác nghiệp dẫn đến sai sót cơng tác kiểm sốt dẫn tới hệ khó khắc phục - Đẩy mạnh công tác nghiên cứu học hỏi cán nhân viên Chi nhánh, 84 đảm bảo tất cán nhân viên kịp thời cập nhật văn triển khai, kiến thức phục vụ tác nghiệp thực công việc chuyên môn nghiệp vụ Tránh để xảy sai sót lặp lặp lại hồ sơ tín dụng, tác nghiệp, chứng từ kế toán… việc cán nhân viên chậm phổ biến, tiếp thu thông tin, kiến thức Cần giao lãnh đạo phòng ban trực tiếp đạo gắn trách nhiệm để xảy sai sót lặp lặp lại Ngồi biện pháp kiểm sốt tín dụng định Chi nhánh cần có biện pháp để hồn thiện việc triển khai thực thi biện pháp nhằm giúp cho việc QLRR tín dụng KHDN đạt hiệu cao Cụ thể sau: - Về né tránh rủi ro: biện pháp áp dụng trước tín dụng KHDN hình thành Nếu ngân hàng có đủ thơng tin xác cho thấy khách hàng khơng điều kiện cấp tín dụng né tránh rủi ro việc khơng cấp tín dụng, bổ sung điều kiện cần thiết Như vậy, để đảm bảo hiệu thực biện pháp phải đảm bảo mức độ tin cậy thơng tin nhanh chóng, xác Theo phận QLRR tiếp nhận hồ sơ xin cấp tín dụng ngồi việc rà sốt hồ sơ cần phải có biện pháp kiểm tra thơng tin qua nguồn thông tin hệ thống nguồn thông tin đa chiều khác để đảm bảo thơng tin có độ xác cao Các cán nhân viên thực thẩm định hồ sơ KHDN cần phải thường xuyên đào tạo chuyên mơn nghiệp vụ để thực thẩm định hồ sơ, phương án, dự án sản xuất kinh doanh đa dạng cách nhanh chóng kịp thời để giúp ngân hàng đưa định đắn - Về giảm thiểu RRTD: ngân hàng thực cấp tín dụng KHDN ln khơng thể hồn tồn né tránh rủi ro xảy Tuy nhiên, ngân hàng hồn tồn giảm thiểu RRTD xảy thơng qua thực đắn hợp lý biện pháp + Tăng cường định kỳ, kiểm tra tài sản bảo đảm khoản tín dụng Kiểm tra phải kiểm tra thực tế không qua loa đại khái qua giấy tờ + Tài sản đảm bảo nguồn tài trợ RRTD cho ngân hàng cần phải đánh giá thường xuyên Trong thời gian nắm giữ tài sản đảm bảo, cán ngân hàng 85 phải theo dõi, kiểm tra đánh giá lại tài sản theo giá thị trường Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản, Chi nhánh cần rà soát yêu cầu KHDN bổ sung tài sản kịp thời tài sản đảm bảo cũ giảm giá trị - Về đa dạng hóa danh mục cho vay: nguyên tắc nguyên tắc quản lý tài nói chung biện pháp phân tán rủi ro hữu hiệu cho ngân hàng Rủi ro có xảy thường số lĩnh vực ngành nghề định liên quan, hay số KHDN định Vì việc phân tán tránh tập trung rủi ro chỗ cần thiết BIDV chi nhánh Yến Bái cần ln trọng phân tích đánh giá lại khoản tín dụng KHDN để đề định mức theo lĩnh vực, ngành nghề, thời hạn khoản tín dụng cho vay KHDN, từ đảm bảo đa dạng hóa danh mục cho vay giảm thiểu rủi ro tín dụng KHDN 3.2.5 Giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tài trợ rủi ro tín dụng bảo hiểm, trích lập dự phòng, cấu lại nợ, đầu tư thêm, bán nợ cho VACC, xử lý tài sản đảm bảo biện pháp dự phòng khắc phục rủi ro tín dụng KHDN Các biện pháp áp dụng rủi ro tín dụng KHDN xảy có nguy cao xảy Đối với hệ thống ngân hàng chuyên nghiệp hệ thống BIDV việc áp dụng tài trợ rủi ro thực theo quy định cụ thể rõ ràng Tuy nhiên để khắc phục hạn chế nâng cao lực tài trợ rủi ro tín dụng KHDN giảm thiểu tốn thất cho ngân hàng thời gian tới BIDV chi nhánh Yên Bái cần phải quan tâm tới số giải pháp cụ thể sau - Đẩy mạnh sử dụng công cụ bảo hiểm: nhiều công ty bảo hiểm triển khai loại hình bảo hiểm tín dụng Người mua bảo hiểm tín dụng ngân hàng KHDN cấp tín dụng cho vay, nhiên người thụ hưởng phải ngân hàng cấp tín dụng cho vay Như ngân hàng bảo hiểm tốn nợ tồn phần trường hợp KHDN vay trả nợ tín dụng Tuy nhiên, loại hình phí bảo hiểm vấn đề cần phải cân nhắc, phải tích cực đàm phán với bên bảo hiểm để có phí bảo hiểm phù hợp nhát Ngồi ra, đẩy mạnh bán chéo sản phẩm Công ty bảo hiểm nhằm đem lại hiệu tích cực san sẻ rủi ro đảm bảo nguồn tài trợ cho rủi ro tín dụng KHDN 86 ngân hàng - Nâng cao lực phân tích rủi ro phận cán nhân viên ngân hàng thực quản lý tài trợ rủi ro tín dụng KHDN, qua phận cẩn phải có phân tích đánh giá đắn thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho cán tín dụng thực thu hồi nợ Việc thu hồi nợ xấu, nợ xử lý phải thực theo kế hoạch, tồn tồn hệ thống BIDV định kỳ theo năm, quý, tiến hành giao tiêu thu hồi nợ với đơn vị, tiêu đánh giá quan trọng để chi lương thưởng cho đơn vị - Khi có nợ xấu dẫn đến rủi ro tín dụng KHDN xảy cần phải nhanh chóng xác định ngun nhân, phân tích tình để đưa đề xuất biện pháp xử lý với đánh giá rõ ràng vể khả thực để người có thẩm quyền định biện pháp xử lý rủi ro cụ thể + Cho vay thêm: xét thấy phương án sản xuất, dự án phát triển tố đầu tư thêm vốn cân nhắc thực biện pháp + Bổ sung tài sản đảm bảo: thực khoản tín dụng KHDN có dấu hiệu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị tài sản bảo đảm đánh giá lại thấp dư nợ tín dụng cho vay Khi cần phải thực bổ sung tài sản bảo đảm điều phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng cho vay KHDN + Xử lý nợ tồn động: trường hợp rủi ro tín dụng KHDN có tài sản đảm bảo tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ… ngân hàng Chi nhánh ủy thác cho Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản chủ động xử lý bán, đấu giá công khai Tiền thu sở để toán nợ gốc, lãi vay sau thực chi phí khác theo quy định Lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản đảm bảo cần Trường hợp rủi ro tín dụng KHDN xảy mà khơng có tài sản đảm bảo đối tượng để thu cần phải đơn đốc thu hồi nợ, trường hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý Trường hợp cần thiết lập phương án xử lý trình cấp có thẩm quyền để tiến hành biện pháp khác chuyển nọ, mua bán nợ quy định, quy chế Nhà nước + Khởi kiện trong hợp cần thiết: KHDN mà ngân hàng thực biện pháp xử lý nợ khác có dấu hiệu lừa đảo cần 87 kiên quyết định khởi kiện doanh nghiệp tài kinh tế tòa án BIDV chi nhánh Yên Bái cần sẵn sàng tiến hành thủ tục khởi kiện nợ tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật cần thiết 3.2.6 Các giải pháp khác Bên cạnh giải pháp cụ thể theo nội dung QLRR tín dụng KHDN BIDV chi nhánh n Bái cần trọng tới biện pháp liên quản ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến chất lượng QLRR tín dụng KHDN đơn vị Như là: - Cần tăng cường tính kỷ luật, kỷ cương cán tín dụng Đây u cầu khơng thể thiếu cán tín dụng để đảm bảo giảm thiểu tiêu cực quản lý RRTD tránh thất Tính kỷ luật thể mặt chấp hành nghiêm chủ trưởng đường lối Đảng, Nhà nước, ngành đề ra, chấp hành hồn thành tốt nhiệm vụ phân cơng Chi nhánh - Đơn vị cần trọng thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng phổ biến, cập nhật kiến thức có liên quan, quy định, hướng dẫn quy chế, quy trình cho vay QLRR tín dụng KHDN NHNN quan có thẩm quyền ban hành - Lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng cần thường xuyên nhắc nhở, yêu cầu cán tín dụng phải thực việc đánh giá tổng thể tình hình khách hàng theo định kỳ tháng, quý lần, thông qua trực tiếp tới trụ sở KHDN, kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, hiệu sử dụng vốn vay, tình trạng tài sản đảm bảo… Trên sở đó, thực báo cáo đánh giá nhận xét khách hàng để theo dõi xử lý RRTD kịp thời có - Cần phải nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh Việc kiểm tra phải thực thực chất thường xun tồn diện khơng phải quan tâm kiểm tra nơi phát sinh rủi ro Phải coi việc kiểm tra công việc định kỳ, văn hóa doanh nghiệp qua khuyến khích nhân viên tăng cường việc kiểm tra chéo, kiểm tra phải sâu sát thực tế tránh hình thức khơng mang tính đóng góp, hồn thiện hạn chế tối đa RRTD xẩy ra, RRTD KHDN - Cần phải thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ trực thuộc Phịng QLRR Bộ phận có nhiệm vụ thu thập thơng tin liên bộ, liên 88 ngành, đồng thời tổng kết rủi ro thường xảy đúc kết thành dấu hiệu nhận biết RRTD phù hợp với thực trạng danh mục tín dụng Chi nhánh địa bàn hoạt động Chi nhánh Qua đó, đưa phương hướng điều chỉnh định mức cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm thiếu thông tin, gây lúng túng công tác QLRR - Đầu tư, nâng cấp đại hóa cơng nghệ ngân hàng Chi nhánh đồng với hệ thống BIDV để đảm bảo việc kết nối thông tin xây dựng mạng giao dịch trực tuyến toàn quốc Giảm bớt ranh giới Chi nhánh với hội sở tạo điều kiện cho việc ứng dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử Chi nhánh, dịch vụ liên quan tới thông tin tới đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng KHDN Chi nhánh Việc triển khai nâng cấp trang bị kỹ thuật cơng nghệ gây tốn khoản kinh phí khơng nhỏ cho Chi nhánh ngân hàng, song lâu dài giúp Chi nhánh ngân hàng giảm nợ xấu, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng… 3.3 Các kiến nghị Ngân hàng nhà nước BIDV 3.3.1 Kiến nghị BIDV - Nghiên cứu tinh gọn hồ sơ biểu mẫu cấp tín dụng cho vay đảm bảo phù hợp mặt pháp lý giúp khách hàng thuận lợi lập hồ sơ - Nghiên cứu chỉnh sửa kịp thời quy trình quản lý RRTD phù hợp với điều kiện có thay đổi kinh tế - Chủ trì tổ chức khóa đào tạo tập huấn nâng cao chất lượng cán nhân viên Chi nhánh ngân hàng, kiến thức QLRR tín dụng KHDN NHTM Đồng thời có chế khuyến khích cán nhân viên nâng cao chất lượng cơng việc, có sáng kiến sáng tạo công việc - Ban hành quy chế thưởng phạt cụ thể gắn với trách nhiệm cán nhân viên với nhiệm vụ công việc giao Qua đó, tăng cường cơng tác quản lý, hạn chế tiêu cực thực tác nghiệp cán nhân viên QLRR tín dụng KHDN 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Nhà nước cần sớm có biện pháp khắc phục khó khăn biện pháp 89 giãn cách cho doanh nghiệp địa phương cịn khó khăn Yên Bái, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định thời gian tới - Nhà nước cần hồn thiện khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để doanh nghiệp, thành phần kinh tế khác yên tâm vay vốn mở rộng đầu tư sản xuất - Ngân hàng nhà nước phải phối hợp với hệ thống NHTM, trung tâm thông tin QLNN doanh nghiệp, xây dựng hệ thống thông tin doanh nghiệp khoa học, xếp hợp lý để NHTM truy cập tìm kiếm thơng tin cần thiết nhanh chóng xác - Ngân hàng nhà nước cần có quy chế hướng đơn vị thành viên tham gia cung cấp khai thác thông tin từ hệ thống phải có trách nhiệm thực đúng, cung cấp thơng tin xác xử phạt nghiêm trường hợp không thực quy định, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin… - Ngân hàng nhà nước cần chủ trì đại hóa, tự động hóa hệ thống thơng tin đảm bảo tạo thêm nhiều sản phẩm thông tin, thu thập thông tin nhanh chóng để kịp thời cung cấp thơng tin xác cho NHTM phân tích, đo lường, đánh giá xếp loại doanh nghiệp kịp thời dự báo, cảnh báo RRTD xảy - Ngân hàng nhà nước cần định hướng phát triển cho hệ thống ngân hàng Việt Nam theo kịp với tiêu chuẩn quốc tế, công tác quản lý RRTD Định hướng cần phải thể văn thông qua Thông tư hướng dẫn cụ thể, thống nghiệp vụ tài ngân hàng 90 KẾT LUẬN Quản lý RRTD nói chung QLRR tín dụng KHDN nói riêng NHTM ngày trở nên quan trọng Tuy nhiên việc nghiên cứu, phân tích, đánh giá dự báo rủi ro tín dụng KHDN chưa vấn đề đơn giản phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau, tủy thuộc vào tình hình tín dụng NHTM, tình trạng sản xuất kinh doanh KHDN Do đó, giai đoạn, thời kỳ rủi ro tín dụng KHDN khác RRTD vấn đề, đề tài đòi hởi cần phải cập nhật xác liên tục đề tài nghiên cứu quan trọng ngân hàng thời kỳ định Tình hình dịch bệnh giới diễn biến phức tạp từ năm 2020 kéo dài tiếp tục ảnh hưởng không nhỏ tới mặt lĩnh vực kinh tế giới, có kinh tế Việt Nam bao gồm doanh nghiệp nước Bước sang năm 2021, có nhiều doanh nghiệp nước địa bàn tỉnh Yên Bái gặp nhiều khó khăn Việc lưu thơng hàng hóa, chi phí phục vụ cơng tác phịng chống dịch bệnh ảnh hưởng lớn tới doanh nghiệp Trong số có khơng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái bị ảnh hưởng tiếp tục sản xuất nguồn thiếu nguồn cung, sách hạn chế lại người lao động phải cách ly dịch bệnh Đây khó khăn lớn ảnh hưởng tới sức khỏe tài KHDN tiềm ẩn nhiều RRTD cho ngân hàng Kinh tế xã hội tỉnh Yên Bái giai đoạn vừa qua bị ảnh hưởng tiêu cực từ đại dịch ngày lớn lĩnh vực hoạt động thương mại, dịch vụ, du lịch, vận tải Điều ảnh hưởng tới tất doanh nghiệp có liên quan địa bàn Trong đó, việc quản lý kiểm sốt dịch bệnh đảm bảo cho kinh tế xã hội sớm trở lại ổn định cịn gặp nhiều khó khăn số địa phương, quan đơn vị lơ là, chủ quan với biện pháp phòng chống dịch bệnh kiểm soát người từ vùng dịch Trước thực trạng kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Yên Bái, với 91 ảnh hưởng tiêu cực đại dịch Covid-19 tiếp tục kéo dài tiềm ẩn nhiều nguy RRTD KHDN, việc nghiên cứu “QLRR tín dụng KHDN NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Yên Bái” vấn đề cấp thiết Tác giả cố gắng nghiên cứu đề tài số thực trạng cịn hạn chế QLRR tín dụng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái Qua tác giả tổng hợp đề xuất số giải pháp cho Chi nhánh kiến nghị quan liên quan để góp phần hạn chế giảm thiểu nguy rủi ro tín dụng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái Do tình hình thực nhiều biện pháp giãn cách xã hội phòng dịch bệnh nay, có nhiều cố gắng Luận văn có thiếu sót định Tác giả mong nhận góp ý tích cực từ thầy cơ, đồng nghiệp,… để tác giả hồn thiện nghiên cứu Qua đóng góp phần nâng cao chất lượng QLRR tín dụng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt BIDV (2017), Hướng dẫn triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV chi nhánh Yên Bái (2019), Báo cáo thường niên năm 2018 – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Yên Bái BIDV chi nhánh Yên Bái (2020), Báo cáo thường niên năm 2019 – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Yên Bái BIDV chi nhánh Yên Bái (2021), Báo cáo thường niên năm 2020 – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Yên Bái BIDV chi nhánh Yên Bái (2021), Báo cáo tổng kết hoạt động tài kinh doanh khối bán buôn năm 2020 Phương hướng nhiệm vụ trọng tâm năm 2021 Hồ Trọng Thắng (2019), Quản trị RRTD KHDN NHTM cổ phần đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Quỳ, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia (2017) “Áp dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: hội – thách thức lộ trình thực hiện”, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Lê Thị Vân Khanh (2017), Hệ thống quản lý rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Thu Hương (2019), Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí điện tử Tài chính, truy cập ngày 7/5/2021 từ https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/mot-so-ly-luan-co-ban-ve-quan-tri-rui-rotin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-302236.html 10 Luận văn thạc sĩ Bùi Đại Thắng (2014), Quản lý RRTD NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh, trường Đại học Kinh tế-Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Lưu Thị Hương (2004), “Thẩm định tài dự án”, NXB Tài chính, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 13 Ngân hàng nhà nước (2013), Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 14 Ngân hàng nhà nước (2021), Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 15 Nguyễn Đăng Dờn (2013), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Lao động 16 Nguyễn Duệ (2002), “Giáo trình Ngân hàng Trung ương”, Nhà xuất thống kê 17 Nguyễn Quang Đơng (2015), Quản lý rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Phú Diễn, Luận văn Thạc sỹ kinh tế trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 18 Nguyễn Thị Gấm (2018), Quản trị RRTD doanh nghiệp NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân 19 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà, Đỗ Thị Hải Hà (2012), Giáo trình Quản lý học, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 20 Nguyễn Thúy Anh (2012), “Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu”, ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh 21 Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân 22 Nguyễn Văn Tiến (2013), “Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê 23 Peter Rose (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, Hà Nội 24 Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12: Luật tổ chức tín dụng Tài liệu Tiếng Anh 25 KPMG (2011), Credit risk under Basel 2; 26 Joel Bessis (2001), Risk Management in Banking 27 MAS (2013), Guidelines on risk management practices- credit risk; PHỤ LỤC MẪU PHIẾU ĐIỀU TRA (Điều tra cán BIDV chi nhánh n Bái) Kính thưa ơng bà, công tác BIDV chi nhánh Yên Bái hoàn thành Luận văn Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Yên Bái Mong ông bà bớt chút thời gian cho đánh giá thân nhận xét sau Tôi cam kết sử dụng ý kiến cho Luận văn Ơng bà cho điểm đánh giá cho nhận xét từ đến điểm; khơng đồng ý đồng ý Trân trọng cám ơn ông bà! Nội dung Cơ cấu máy QLRR tín dụng KHDN Chi nhánh hợp lý phân công nhiệm vụ phối hợp Cán QLRR tín dụng KHDN Chi nhánh có trình độ kinh nghiệm đáp ứng yêu cầu Hoạt động nhận diện rủi ro Chi nhánh nhận diện tốt yếu tố bên bên ngoại nguồn gốc gây rủi ro Kết nhận diện rủi ro tín dụng KHDN giúp cho Chi nhánh hạn chế rủi ro Hoạt động đo lường đánh giá rủi ro xác định rủi ro tín dụng KHND cần ưu tiên xử lý Kết đo lường đánh giá rủi ro dụng KHDN giúp cho Chi nhánh hạn chế rủi ro Hoạt động kiểm soát rủi ro xác định biện pháp phù hợp với nguy rủi ro tín dụng KHDN Kết kiểm sốt rủi ro dụng KHDN giúp cho Chi nhánh giảm tác động rủi ro Hoạt động tài trợ rủi ro có biện pháp để bù đắp thiệt hại xảy rủi ro tín dụng KHDN Kết tài trợ rủi ro tín dụng KHDN giúp cho 10 Chi nhánh giảm thiểu tác động tiêu cực rủi ro ... RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Ngân hàng thương mại tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân. .. doanh nghiệp 1.1.1 Ngân hàng thương mại tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .8 1.1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý rủi ro tín. .. quản lý rủi ro tín dụng KHDN BIDV chi nhánh Yên Bái thời gian tới 2 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại rủi