Dựa vào nội dung bài báo trên và kiến thức đã học trong môn Quản trị rủi ro, em hãy phân tích các bước đánh giá rủi ro và xử lý rủi ro về nợ xấu mà bài báo đề cập

1 PHỤ LỤC TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI & NHÂN VĂN ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP.HCM - - BÀI TIỂU LUẬN MÔN QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỀ TÀI Dựa vào nội dung báo kiến thức học môn "Quản trị rủi ro", em phân tích bước đánh giá rủi ro xử lý rủi ro nợ xấu mà báo đề cập 2 MỤC LỤC I Khái niệm tình hình Khái niệm nợ xấu Thực trạng nợ xấu Việt Nam II Đánh giá Nhận diện rủi ro Phân tích rủi ro 2.1 Thuận lợi xác đinh nợ xấu định tính định lượng 2.2 Bất lợi xác đinh nợ xấu định tính định lượng 2.3 Cơ hội xác đinh nợ xấu định tính định lượng III Mức độ rủi ro IV Xử lý rủi ro Nguồn tài liệu i khái niệm tình hình 1.Khái niệm nợ xấu “Nợ xấu là một số tiền viết doanh nghiệp như là một tổn thất cho doanh nghiệp phân loại như là một khoản chi phí vì nợ cho doanh nghiệp là khơng thể thu thập, tất nỗ lực hợp lý tận dụng để thu thập số tiền nợ.” 2.Thực trạng nợ xấu Việt Nam - Nợ xấu có xu hướng tăng thời gian tới lạm phát, đại dịch Covid 19 căng thẳng Nga – Ukraine tác động tới kinh tế Việt Nam - Trách nhiệm xử lý nợ xấu chưa minh bạch cịn nhiều khó khăn pháp lý trình xử lý tài sản bảo đảm - Các luật trách nhiệm pháp lý luật thay để đảm bảo tính liên tục sau thí điểm nghị 42 kết thúc chưa rõ ràng - Về kết thực thí điểm nghị 42: “Cụ thể, nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng xử lý, kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu nội bảng trì mức 2% Lũy kế từ 15/8/2017 đến 31/12/2021, toàn hệ thống tổ chức tín dụng xử lý 380,2 nghìn tỷ đồng nợ xấu xác định theo Nghị số 42 Tổng nợ xấu chưa xử lý xác định theo Nghị số 42 toàn hệ thống tổ chức tín dụng đến ngày 31/12/2021 412,7 nghìn tỷ đồng, giảm 17,21% so với thời điểm Nghị số 42 có hiệu lực (15/8/2017) Lũy kế từ Nghị số 42 có hiệu lực đến ngày 31/12/2021, Công ty quản lý tài sản (VAMC) mua 339 khoản nợ theo giá trị thị trường 193 khách hàng với dư nợ gốc đạt 11.723 tỷ đồng giá mua nợ đạt 11.822 tỷ đồng; Thu hồi nợ đạt 120.738 tỷ đồng (bằng 66% tổng giá trị thu hồi nợ lũy kế từ năm 2013 đến 31/12/2021); Tổ chức đấu giá thành công 22 tài sản với tổng giá trị trúng đấu giá đạt 2.516 tỷ đồng; đồng thời, VAMC thu giữ, nhận bàn giao số tài sản bảo đảm có giá trị lớn, góp phần đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ tổ chức tín dụng.” Hồng Thị Hoa/TTXN  Kéo dài nghị 42 hợp lí “Nghị số 42 sách đắn, kịp thời Đảng, Quốc hội, Chính phủ, giúp xử lý nợ xấu hiệu Do đó, việc trì chế, sách Nghị số 42 tiếp tục hoàn thiện hành lang pháp lý xử lý nợ xấu cần thiết” thống đốc NHNN Việt Nam trình bày 4 ii đánh giá Nhận diện rủi ro - Nguồn rủi ro: + MT thiên nhiên: tình hình dịch bệnh Covid 19 gây ảnh hưởng lớn mặt có gây gián đoạn kinh tế + MT pháp luật: luật xử lý nợ xấu chưa hoàn thiện đạt kết so với yêu cầu đề + MT kinh tế: lạm phát, doanh nghiệp có lực tài yếu, xếp hạng tín dụng nội tổ chức tín dụng mang tính chủ quan, tình trạng sở hữu chéo hệ thống ngân hàng gây thiếu minh bạch quản lý - Đối tượng rủi ro: + Rủi ro tài sản: Tài sản vật chất, tài chính: phải kê khai tài sản đảm bảo vay vốn, bị thu giữ toàn tài sản đảm bảo để toán vướng vào khoản nợ xấu Tài sản vơ hình: bị liệt kê vào danh sách nợ xấu CIC gây uy tín, ảnh hưởng đến kêu gọi vốn lâu dài + Rủi ro trách nhiệm pháp lý: vướng phải kiện tụng tùy vào hành vi giải nợ xấu cá nhân, tổ chức Hành lang pháp lý tài sản đảm bảo chưa hoàn thiện dễ xảy tranh chấp + Rủi ro nhân lực: không đảm bảo số lượng chất lượng đội ngũ thực thi, triển khai quy trình quản lí nợ xấu Nhà quản lí khơng nắm rõ quy định Nhà nước vấn đề nợ xấu, khơng có kế hoạch vay vốn sử dụng vốn Phân tích rủi ro 2.1 Thuận lợi - Rủi ro định lượng nợ xấu: Các mốc rủi ro phân chia rõ ràng Nhóm ( nợ tiêu chuẩn) Nhóm ( nợ nghi ngờ) Nhóm ( nợ có khả vốn) Quá hạn từ 91 – 180 ngày Quá hạn từ 181 – 360 ngày Quá hạn 360 ngày + Các tiêu chí phân chia kèm theo nhóm dựa điều khoản Luật tín dụng có điều kiện phân chia theo quy định Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia, số lần gia hạn nợ,… vô rõ ràng, dễ phân biệt + Trong nhóm chia thành trường hợp nợ theo khả chi trả tổ chức cá nhân chia theo quy định NHNN Việt Nam  Việc phân chia làm tăng tính minh bạch tạo thuận lợi cho tổ chức, cá nhân dễ xác định để lập kế hoạch phòng tránh giải nợ xấu tốt -Rủi ro định tính nợ xấu: sử dụng kỹ thuật đánh giá chuyên mơn để phân nhóm nợ xấu Căn vào khả trả nợ hệ thống xếp hạng tín dụng để đánh giá khả trả nợ khách hàng sách dự phịng rủi ro để quản lý nợ xấu 2.2 Bất lợi xác đinh nợ xấu định tính định lượng: + Chưa có chế tài cụ thể để xử lí tình cụ thể nợ xấu + Nghị giai đoạn thí điểm chưa hồn thiện Một số biện pháp chưa thực phát huy hiệu + Cịn dựa nhiều vào “chính sách dự phịng rủi ro”, thiếu linh hoạt biện pháp chiến lược + Đánh giá khả trả nợ dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội cịn mang tính chủ quan 2.3 Cơ hội xác đinh nợ xấu định tính định lượng: - Tìm thiếu sót, sai lầm q trinh thí điểm để dần hoàn thiện biện pháp xử lý nợ xấu - Thu thập số liệu quý giá để phục vụ cho việc nghiên cứu nợ xấu - Tạo động lực xử lý nợ xấu phát triển thị trường mua bán nợ xấu tương lai 3.Mức độ rủi ro - Mức độ rủi ro nợ xấu chia thành nhóm từ – theo thứ tự nguy tăng dần phân biệt rõ - Tùy theo mức độ mà có biện pháo xử lý khác nhau, phổ biến trích lập dự phịng rủi ro Đây biện pháp tốt dành cho TCTD không hữu dụng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao bất động sản, cho vay tiêu dùng, BOT,… Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 5 nhóm nợ như sau: a) Nhóm 1: 0% b) Nhóm 2: 5% c) Nhóm 3: 20% d) Nhóm 4: 50% đ) Nhóm 5: 100% - Hiện nợ xấu tổ chức tín dụng kiểm sốt tốt “ Theo báo cáo NHNN, tỷ lệ nợ xấu nội bảng hệ thống TCTD giai đoạn 20162020 trì mức 3%, tỷ lệ nợ xấu nội bảng TCTD giảm liên tục qua năm Cuối năm 2016 đạt 2,46%; tháng 8/2017 đạt 2,45%; cuối năm 2017 đạt 1,99%; cuối năm 2018 đạt 1,9%; cuối năm 2019 đạt 1,63% đến ngày 31/5/2020 mức 1,86%.” Chúng ta kì vọng tỉ lệ nợ xấu nội bảng giảm xuống 2% để đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng - Tuy nợ xấu nói chung có xu hướng tăng, nguyên nhân đến từ thực trạng hiên khiến cho kinh tế doanh nghiệp nước gặp nhiều khó khăn, ngân sách Nhà nước phải xử lý vấn đề an sinh xã hội để phục hồi - Thống đốc ngân hàng có đổi sáng tạo cung cấp dịch vụ ngân hàng số, đảm bảo an ninh, tiện ích cho người sử dụng song nhiều vấn đề nảy sinh quản lý tiền điện tử, tiền kỹ thuật số tiềm ẩn nguy cao rủi ro tín dụng - Việc quản lý dịng vốn tín dụng bất động sản cần chặt chẽ tránh đầu Gây hậu nghiêm trọng đến thị trường - Tạo điều kiện khoản tín dụng cho vay tiêu dung cắt giảm chi phí, chia sẻ lợi nhuận tốt tuyệt đối không hạ tiêu chuẩn cho vay để tránh rủi ro khoản tín dụng có tỉ lệ nợ xấu cao (25,8%) 7 Iv Xử lý rủi ro Các giải pháp nêu: - Kéo dài thời gian thí điểm Nghị 42.(Tránh rủi ro) - Xây dựng khuôn khổ pháp lý xử lý nợ xấu tài sản bảo đảm thời gian tới.( Tránh rủi ro) - Đại biểu (ĐB) Trương Trọng Nghĩa (TP HCM) đề nghị QH phải buộc tổ chức, quan đề xuất có đối chiếu, phân tích đánh giá cực "phí tổn lợi ích" dự án luật luật sửa đổi.( Chuyển đổi rủi ro) - ĐB Lê Thanh Vân (Cà Mau) kiến nghị thành phần ban soạn thảo phải mở rộng hơn, trọng đến nhà khoa học, đặc biệt đối tượng chịu điều chỉnh pháp luật Lợi ích giải pháp: - Mang tính khách quan đối tượng chịu ảnh hưởng luật pháp có quyền lên tiếng để đảm bảo an toàn quyền lợi - Tăng thêm tính minh bạch vấn đề tranh chấp pháp lý - Có thêm thời gian để quan sát chỉnh sửa thiếu sót Nghị nhằm tạo nên công cụ để kiểm soát xử lý tốt vấn đề nợ xấu - Nâng cao trách nhiệm cán việc cải thiện, sửa đổi, tổng kết Luật tổ chức tín dụng Khó khăn giải pháp: - Cần nhiều thời gian để hồn thiện khn khổ pháp lý xử lý nợ xấu tài sản bảo đảm Nguồn tài liệu https://nld.com.vn/thoi-su/chan-rui-ro-tu-no-xau-20220524221613708.htm https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Nghi-quyet-42-2017QH14-thi-diem-xu-ly-no-xau-cac-to-chuc-tin-dung-353638.aspx https://vi.wikipedia.org/wiki/N%E1%BB%A3_x%E1%BA%A5u