Bài 6 xử lý nợ rủi RO TRONG hệ THỐNG NHCSXH

1 Bài giảng QUY ĐỊNH XỬ LÝ NỢ BỊ RỦI RO TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI I Căn pháp lý để xử lý nợ bị rủi ro hệ thống NHCSXH - Căn Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành chế xử lý nợ bị rủi ro Ngân hàng Chính sách xã hội; - Căn Quyết định số 08/2021/QĐ-TTg ngày 11/3/2021 Thủ tướng Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế xử lý nợ bị rủi ro Ngân hàng Chính sách xã hội ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐTTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ; - Căn Quyết định số 62/QĐ-HĐQT ngày 27/9/2021 Chủ tịch Hội đồng quản trị việc Ban hành Quy định xử lý nợ bị rủi ro hệ thống NHCSXH; II QUY ĐỊNH CHUNG Đối tượng áp dụng a) Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) b) Khách hàng vay vốn NHCSXH theo quy định khoản Điều Quy chế xử lý nợ bị rủi ro NHCSXH ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ (đã sửa đổi, bổ sung Quyết định số 08/2021/QĐ-TTg ngày 11/3/2021) quy định văn quy phạm pháp luật khác có quy định việc xử lý rủi ro thực theo quy định chế xử lý nợ bị rủi ro NHCSXH (sau gọi chung khách hàng) c) Tổ chức, cá nhân có liên quan trình thực cho vay xử lý rủi ro tín dụng NHCSXH Nguyên tắc xử lý nợ bị rủi ro a) Việc xem xét, xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng thực có đủ điều kiện sau: - Khách hàng thuộc đối tượng vay vốn theo quy định, sử dụng vốn vay Mục đích; - Khách hàng bị thiệt hại nguyên nhân khách quan làm Phần toàn vốn, tài sản; - Khách hàng gặp khó khăn tài dẫn đến chưa có khả trả nợ không trả nợ cho ngân hàng b) Việc xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng xem xét trường hợp cụ thể vào nguyên nhân dẫn đến rủi ro, mức độ rủi ro khả trả nợ khách hàng, đảm bảo đầy đủ hồ sơ pháp lý, trình tự, khách quan cơng đối tượng vay vốn Phạm vi xử lý nợ bị rủi ro a) Áp dụng việc xử lý nợ khách hàng vay vốn NHCSXH bị rủi ro nguyên nhân khách quan b) Các khoản nợ bị rủi ro nguyên nhân chủ quan tổ chức, cá nhân vay vốn NHCSXH tổ chức, cá nhân gây tổn thất phải bồi thường theo quy định pháp luật c) Các khoản cho vay NHCSXH nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư theo Hiệp định Hợp đồng ký kết với tổ chức, cá nhân ngồi nước việc xử lý nợ bị rủi ro thực theo Hiệp định Hợp đồng ký kết với tổ chức, cá nhân ủy thác d) Xử lý xóa nợ nguyên nhân khách quan trường hợp khách hàng có tài sản bảo đảm có mua bảo hiểm: - Trường hợp khách hàng có tài sản bảo đảm theo quy định gặp rủi ro nguyên nhân khách quan, NHCSXH quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng theo quy định pháp luật để thu hồi vốn Số tiền thu từ việc xử lý tài sản bảo đảm dùng để bù đắp chi phí xử lý tài sản bảo đảm; hoàn trả nợ gốc, nợ lãi cho NHCSXH; thừa trả lại cho khách hàng, thiếu Phần thiếu xử lý rủi ro theo Quy định - Trường hợp tài sản khách hàng (tài sản bảo đảm, trồng, vật ni, gia súc, gia cầm tài sản khác) có mua bảo hiểm bị tổn thất bị xử lý theo hợp đồng bảo hiểm Khoản tiền bồi thường quan bảo hiểm dùng để hoàn trả nợ gốc, nợ lãi cho NHCSXH; thừa trả lại cho khách hàng, thiếu Phần thiếu xử lý rủi ro theo Quy định Thời điểm xem xét xử lý nợ bị rủi ro báo cáo kết xử lý nợ bị rủi ro a) Việc xem xét xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan thực thời điểm thực tế phát sinh rủi ro theo đợt sở đề nghị khách hàng, NHCSXH Việc xem xét, xử lý nợ bị rủi ro đợt tối đa 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ theo quy định b) Định kỳ tháng có yêu cầu đột xuất, chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh tổng hợp kết xử lý nợ bị rủi ro theo mẫu số 01 mẫu số 02 ban hành kèm theo Quyết định số 08/2021/QĐ-TTg ngày 11 tháng năm 2021 Thủ tướng Chính phủ gửi Hội sở để tổng hợp báo cáo cho Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nội dung báo cáo lập theo biện pháp xử lý nợ theo địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương theo chương trình tín dụng c) Thời gian chốt số liệu báo cáo tháng đầu năm tính từ ngày 01 tháng 01 kỳ báo cáo đến ngày 30 tháng kỳ báo cáo Thời gian chốt số liệu báo cáo tháng cuối năm tính từ ngày 01 tháng kỳ báo cáo đến ngày 31 tháng 12 kỳ báo cáo d) Thời hạn gửi báo cáo quy định điểm (b), khoản sau: - Báo cáo tháng đầu năm: Chậm vào ngày 30 tháng kỳ báo cáo - Báo cáo tháng cuối năm: Chậm vào ngày 30 tháng 01 năm sau kỳ báo cáo III NHỮNG QUY ĐỊNH CỤ THỂ Quy định nguyên nhân khách quan a) Các loại thiên tai theo quy định pháp luật phòng, chống thiên tai; địch họa, hỏa hoạn; dịch bệnh liên quan tới vật nuôi trồng xảy làm thiệt hại đến vốn, tài sản dự án phương án vay vốn từ NHCSXH b) Nhà nước thay đổi sách làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng: khơng cịn nguồn cung cấp ngun vật liệu; mặt hàng sản xuất, kinh doanh bị cấm, bị hạn chế theo quy định pháp luật; khách hàng phải thực việc chuyển đổi sản xuất, kinh doanh theo định quan nhà nước có thẩm quyền c) Biến động trị, kinh tế - xã hội, dịch bệnh nước nhận lao động Việt Nam làm ảnh hưởng đến người lao động làm việc có thời hạn nước ngoài; doanh nghiệp tiếp nhận lao động bị phá sản, giải thể; doanh nghiệp tiếp nhận lao động đơn phương chấm dứt hợp đồng lao động với người lao động người lao động không đủ sức khỏe để làm việc không đảm bảo tay nghề nguyên nhân khách quan khác mà không lỗi người lao động dẫn đến việc người lao động nước phải nước trước hạn d) Khách hàng cá nhân có thành viên khác hộ gia đình (là người có quan hệ nhân, huyết thống, ni dưỡng theo quy định pháp luật hôn nhân gia đình, sống chung thời điểm khách hàng đề nghị xử lý rủi ro): - Mắc bệnh tâm thần; mắc bệnh hiểm nghèo; mắc bệnh khác dẫn đến lực hành vi dân sự; có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi; bị suy giảm khả lao động vĩnh viễn từ 81% trở lên; chết bị tuyên bố chết; bị tuyên bố tích - Bị bệnh cần chữa trị dài ngày theo quy định Bộ Y tế - Vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên, tính từ thời điểm biết tin tức cuối khách hàng đ) Các khoản nợ phải thu hồi theo án, định Tòa án người phải thi hành án chưa có điều kiện thi hành án theo thông báo quan thi hành án 4 e) Các khoản nợ bị chiếm dụng mà người chiếm dụng chết, tích khơng cịn tài sản để trả nợ; khách hàng bị tuyên bố phá sản giải thể theo quy định pháp luật Các biện pháp xử lý nợ bị rủi ro a) Gia hạn nợ - Gia hạn nợ việc NHCSXH cho phép khách hàng kéo dài thời hạn trả nợ cam kết hợp đồng tín dụng Trong thời gian gia hạn nợ khách hàng phải trả lãi tiền vay - Điều kiện gia hạn nợ: Khách hàng xem xét gia hạn nợ đáp ứng đủ điều kiện sau: + Khách hàng xem xét gia hạn nợ bị rủi ro nguyên nhân quy định điểm (a) điểm (b), khoản 1, Mục III + Mức độ thiệt hại vốn tài sản 40% so với tổng số vốn thực dự án phương án sản xuất kinh doanh vay vốn Ví dụ: Ông Nguyễn Văn A vay 15.000.000đ chương trình cho vay hộ nghèo bị rủi ro bão lũ số tiền thiệt hại ước tính 20.000.000đ, tổng số vốn thực dự án 55.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại tính số vốn tài sản bị thiệt hại là: 20.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại = x 100 = 36,4 % 55.000.000đ - Thời gian gia hạn nợ: tính từ ngày đến hạn trả nợ cuối khoản vay Tổng thời gian gia hạn nợ bao gồm gia hạn nợ thông thường gia hạn nợ rủi ro tối đa 12 tháng loại cho vay ngắn hạn; tối đa không 1/2 thời hạn cho vay khoản vay trung dài hạn (tính theo thời gian cho vay ban đầu ký hợp đồng vay vốn) b) Khoanh nợ - Khoanh nợ: việc NHCSXH chưa thu nợ khách hàng khơng tính lãi tiền vay phát sinh thời gian khoanh nợ - Điều kiện thời gian khoanh nợ: Khoanh nợ tối đa 03 năm: Đối với khách hành có hồn cảnh khó khăn, chưa có khả trả nợ hạn thuộc trường hợp sau: + Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân quy định điểm (a) điểm (b), khoản 1, Mục III có mức độ thiệt hại vốn tài sản từ 40% đến 80% so với tổng số vốn thực dự án phương án sản xuất, kinh doanh vay vốn Ví dụ: Ông Nguyễn Văn A vay 15.000.000đ chương trình cho vay hộ nghèo bị rủi ro bão lũ số tiền thiệt hại ước tính 30.000.000đ, tổng số vốn thực dự án 55.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại tính số vốn tài sản bị thiệt hại là: 30.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại = 55.000.000đ x 100 = 54,5 % + Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân nêu điểm (c) điểm (đ), khoản 1, Mục III + Khách hàng cá nhân có thành viên khác hộ gia đình bị rủi ro nguyên nhân nêu tiết tiết 2, điểm (d), khoản 1, Mục II (trừ trường hợp xem xét xóa nợ theo Quy định) + Khách hàng bị rủi ro trước thời điểm năm 2014 nguyên nhân khách quan quy định điểm (a) điểm (b), khoản 1, Mục III không thực xử lý rủi ro kịp thời nên không xác định mức độ thiệt hại Khoanh nợ tối đa 05 năm: khách hàng có hồn cảnh khó khăn, chưa có khả trả nợ hạn thuộc trường hợp sau: + Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân nêu điểm (a) điểm (b), khoản 1, Mục III văn có thiệt hại vốn tài sản từ 80% đến 100% so với tổng số vốn thực dự án phương án sản xuất, kinh doanh vay vốn Ví dụ: Ông Nguyễn Văn A vay 15.000.000đ chương trình cho vay hộ nghèo bị rủi ro bão lũ số tiền thiệt hại ước tính 45.000.000đ, tổng số vốn thực dự án 55.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại tính số vốn tài sản bị thiệt hại là: 45.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại = 55.000.000đ x 100 = 81,8 % + Tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên - Trường hợp hết thời gian khoanh nợ, khách hàng gặp khó khăn, chưa có khả trả nợ xem xét cho khoanh nợ bổ sung với thời gian tối đa không vượt thời gian khoanh nợ lần trước theo định cấp có thẩm quyền Lưu ý: Đối với khoản Nợ khoanh chuẩn bị hết thời gian khoanh nợ, tùy trường hợp cụ thể, NHCSXH nơi cho vay cần phải thực theo nội dung đây:  NHCSXH tổ chức rà soát, đánh giá trước hết thời gian khoanh nợ tối đa 120 ngày Trường hợp khách hàng khoanh nợ theo Quyết định số 15/QĐ-HĐQT với nguyên nhân thiên tai, dịch bệnh đến hết hạn khoanh thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng xác định tung tích từ năm liền trở lên xem xét đề nghị khoanh nợ tối đa năm với nguyên nhân: Tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên  Đối với khoản nợ khoanh nợ theo Quyết định số 892/QĐTTg ngày 11/6/2014 Thủ tướng Chính phủ, NHCSXH nơi cho vay đánh giá tình trạng, khả trả nợ khách hàng, lập hồ sơ đề nghị xử lý nợ bị rủi ro đủ điều kiện theo quy định Quyết định số 62/QĐ-HĐQT c) Xoá nợ (gốc, lãi) - Xoá nợ (gốc, lãi) việc NHCSXH khơng thu Phần tồn nợ gốc, lãi khách hàng dư nợ NHCSXH - Điều kiện xóa nợ: Tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn khơng có khả trả nợ thuộc trường hợp sau xem xét xóa nợ (gốc, lãi): + Tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu tiết 1, điểm (d), khoản 1, Mục III + Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân nêu điểm (e), khoản 1, Mục III + Khách hàng sau hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) mà khơng có khả trả nợ NHCSXH áp dụng biện pháp thu hồi không thu nợ + Các khoản nợ nhận bàn giao từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Công thương Việt Nam Kho bạc Nhà nước NHCSXH áp dụng biện pháp thu hồi thu hồi - Số tiền xoá nợ (gốc, lãi) cho khách hàng số tiền khách hàng phải trả cho ngân hàng sau ngân hàng áp dụng biện pháp thu hồi Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro a) Khi khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định, NHCSXH nơi cho vay chủ trì, phối hợp với tổ chức, cá nhân có liên quan tiến hành thẩm tra, lập biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro Nội dung biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro bao gồm: - Nguyên nhân đề nghị xử lý nợ bị rủi ro - Mức độ thiệt hại vốn tài sản Đối với trường hợp khách hàng xem xét khoanh nợ theo nguyên nhân nêu điểm (c) điểm (d), khoản 1, Mục III trường hợp khách hàng cá nhân bị rủi ro trước thời điểm năm 2014 nguyên nhân khách quan quy định điểm (a) điểm (b), khoản 1, Mục III không thực xử lý rủi ro kịp thời khơng phải xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản - Đánh giá khả trả nợ khách hàng + Đánh giá tình trạng, khả trả nợ khách hàng tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn; nêu rõ ngun nhân dẫn đến khơng có khả trả nợ + Trường hợp đề nghị xem xét xóa nợ NHCSXH nơi cho vay phối hợp với tổ chức, cá nhân có liên quan đánh giá thực trạng dự án, phương án vay vốn NHCSXH tài sản khách hàng có tham chiếu với tài sản ghi hợp đồng vay vốn Nêu nguyên nhân dẫn đến tình trạng khơng cịn tài sản cịn tài sản không thu hồi + Trường hợp khách hàng xem xét xóa nợ theo quy định Quyết định số 62/QĐ-HĐQT mà khách hàng số dư tiền gửi tổ viên tổ Tiết kiệm vay vốn khoản vay xem xét xóa nợ khoản nợ cuối khách hàng NHCSXH Khoản Mục IV Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro Mẫu số 02/XLN phải ghi rõ nội dung: Đề nghị NHCSXH chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi hộ vay để thu nợ cho khoản vay NHCSXH - Đề xuất biện pháp xử lý: Trường hợp đề nghị xem xét xóa nợ, NHCSXH nơi cho vay phải xác nhận việc áp dụng biện pháp thu hồi nợ không thu hồi tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn khơng có khả trả nợ b) Về xác nhận đề nghị xử lý nợ bị rủi ro - Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro phải có xác nhận Ủy ban nhân dân cấp xã nơi khách hàng cư trú nội dung: + Nguyên nhân khách quan trường hợp quy định điểm a, điểm (b), Khoản 1, Mục III (đối với khách hàng vay vốn cá nhân) + Khách hàng vay vốn cá nhân bị rủi ro trước thời điểm năm 2014 không thực xử lý rủi ro kịp thời, có hồn cảnh khó khăn chưa có khả trả nợ + Quan hệ hôn nhân, huyết thống, nuôi dưỡng theo quy định pháp luật hôn nhân gia đình thành viên hộ gia đình sống chung thời điểm khách hàng đề nghị xử lý rủi ro + Tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn khơng có khả trả nợ sau hết thời gian khoanh nợ (kể khoanh nợ bổ sung) - Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro phải có xác nhận Cơng an cấp xã trường hợp tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên; xác nhận rõ họ tên, địa nơi cư trú, thời điểm vắng mặt nơi cư trú thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên c) Mức độ thiệt hại vốn tài sản khách hàng để áp dụng biện pháp xử lý nợ xác định số vốn, tài sản dự án, phương án vay vốn thực tế bị tổn thất nguyên nhân khách quan so với số vốn (bao gồm vốn vay NHCSXH vốn khác) để thực dự án, phương án vay vốn 8 d) Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro phải có xác nhận lãnh đạo NHCSXH nơi cho vay; Tổ trưởng tổ Tiết kiệm vay vốn trường hợp cho vay qua tổ tiết kiệm vay vốn; lãnh đạo tổ chức trị xã hội nhận ủy thác cho vay trường hợp cho vay qua tổ chức trị xã hội; Ủy ban nhân dân cấp xã nơi khách hàng cư trú; công an xã trường hợp thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên; tổ chức, cá nhân có liên quan (nếu có) Lưu ý: Khi đề nghị xử lý nợ bị rủi ro với trường hợp “khách hàng vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên”, NHCSXH nơi cho vay phối hợp với tổ chức Hội đồn thể, Tổ TK&VV, quyền địa phương, quan quản lý nhà nước có liên quan (Thuế, Bảo hiểm, Cơng an,…) để rà sốt, tìm kiếm, xác minh thông tin, địa khách hàng tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn Trường hợp qua rà soát xác định tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên NHCSXH nơi cho vay chủ trì, phối hợp với tổ chức, cá nhân có liên quan tiến hành lập biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro theo quy định Hồ sơ pháp lý để xử lý nợ bị rủi ro a) Đối với gia hạn nợ - Bản đơn đề nghị xử lý nợ khách hàng (mẫu số 01/XLN) đơn khách hàng nêu rõ: nguyên nhân gây thiệt hại; mức đội thiệt hại vốn tài sản; khả trả nợ; số tiền dư nợ gốc lãi phải trả NHCSXH; số tiền đề nghị gia hạn nợ; thời gian đề nghị gia hạn nợ - Bản biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) - Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu); thẻ theo dõi giao dịch tiền vay (mẫu 01/TL) - Trường hợp khách hàng tổ chức kinh tế phải bổ sung thêm giấy tờ sau: + Bản có chứng thực báo cáo tài 02 năm gần tổ chức kinh tế + Bản phương án khôi phục sản xuất - kinh doanh tổ chức kinh tế b) Đối với khoanh nợ: - Bản đơn đề nghị xử lý nợ khách hàng (mẫu số 01/XLN), đơn khách hàng nêu rõ: nguyên nhân gây thiệt hại; mức độ thiệt hại vốn tài sản; khả trả nợ; số tiền dư nợ gốc lãi phải trả NHCSXH; số tiền đề nghị khoanh nợ; thời gian đề nghị khoanh nợ 9 Lưu ý: Trường hợp tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên khơng cần phải có đơn đề nghị - Bản biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) - Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu); thẻ theo dõi giao dịch tiền vay (mẫu 01/TL) - Trường hợp khách hàng tổ chức kinh tế phải bổ sung giấy tờ sau: + Bản có chứng thực báo cáo tài 02 năm gần tổ chức kinh tế + Bản phương án khơi phục sản xuất - kinh doanh tổ chức kinh tế - Các giấy tờ liên quan khác sau: + Bản có chứng thực biên lý hợp đồng với người lao động thông báo chấm dứt hợp đồng lao động chủ sử dụng lao động thông báo danh sách Cơ quan lao động thương binh xã hội cấp huyện địa phương việc người lao động nước nước trước hạn trường hợp người lao động nước nước trước hạn Trường hợp giấy tờ không nêu nguyên nhân người lao động nước trước hạn phải có có chứng thực xác nhận Cơ quan lao động thương binh xã hội cấp huyện địa phương nội dung + Bản có chứng thực Quyết định Tịa án việc cá nhân có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi bị lực hành vi dân + Bản có chứng thực xác nhận sở khám bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế ban đầu tuyến huyện tương đương trở lên trường hợp khách hàng cá nhân có thành viên hộ gia đình mắc bệnh hiểm nghèo; mắc bệnh tâm thần; mắc bệnh khác dẫn đến lực hành vi dân sự; bị bệnh cần chữa trị dài ngày; bị suy giảm khả lao động vĩnh viễn từ 81% trở lên + Bản có chứng thực án Quyết định Tịa án văn thơng báo quan thi hành án việc thực án tuyên, số tiền thu được, số tiền khơng cịn khả thi hành án trường hợp khoản nợ phải thu hồi theo án, định Tòa án người phải thi hành án chưa có điều kiện thi hành án + Bản có chứng thực giấy chứng tử Quyết định Tòa án việc tuyên bố cá nhân chết, tích trường hợp khách hàng có thành viên hộ gia đình chết, tích c) Đối với xóa nợ (gốc, lãi): - Bản đơn đề nghị xử lý nợ khách hàng (mẫu số 01/XLN), đơn khách hàng nêu rõ: nguyên nhân dẫn đến rủi ro không trả nợ; mức độ 10 thiệt hại vốn tài sản; khả trả nợ; số tiền gốc lãi nợ ngân hàng; số tiền gốc lãi xin xóa nợ Các trường hợp khơng phải có đơn đề nghị xử lý nợ: khách hàng chết; tích; vắng mặt nơi cư trú khơng có thơng tin xác thực tung tích từ 02 năm liền trở lên hết thời gian khoanh nợ; có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi; lực hành vi dân sự; mắc bệnh tâm thần mà khơng cịn thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn trường hợp khách hàng bị tuyên bố phá sản giải thể theo quy định pháp luật - Bản biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) - Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu); thẻ theo dõi giao dịch tiền vay (mẫu 01/TL) Trường hợp khoản nợ nhận bàn giao khơng có hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác NHCSXH nơi cho vay phải có biên xác nhận số nợ ngân hàng theo (mẫu số 16/XLN) - Trường hợp khách hàng bị giải thể theo quy định pháp luật hồ sơ bao gồm: + Bản biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) + Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu); thẻ theo dõi giao dịch tiền vay (mẫu số 01/TL) + Bản có chứng thực Quyết định quan nhà nước có thẩm quyền việc giải thể văn liên quan đến việc xử lý tài sản - Trường hợp khách hàng bị tuyên bố phá sản theo quy định pháp luật hồ sơ bao gồm: + Bản biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) + Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu); thẻ theo dõi giao dịch tiền vay (mẫu số 01/TL) + Bản có chứng thực Quyết định tuyên bố phá sản Tòa án; tài liệu phân chia tài sản chấp hành viên thể số nợ thu hồi không thu hồi NHCSXH; định việc đình thi hành định tuyên bố phá sản quan thi hành án dân - Các giấy tờ liên quan khác sau: + Các giấy tờ quy định việc xác nhận mắc bệnh tâm thần, mắc bệnh hiểm nghèo, mắc bệnh khác dẫn đến lực hành vi dân sự, có khó khăn 11 nhận thức làm chủ hành vi, bị suy giảm khả lao động vĩnh viễn từ 81% trở lên, chết bị tuyên bố chết, bị tuyên bố tích trường hợp khách hàng vay vốn cá nhân mà tất thành viên tham gia ký kết hợp đồng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu điểm (d), khoản 1, Mục III + Bản có chứng thực giấy chứng tử Quyết định tuyên bố chết, tích Tòa án, kèm theo hồ sơ đầy đủ chứng cứ, chứng minh số tiền chiếm dụng có xác nhận quyền cấp xã trường hợp khoản nợ bị chiếm dụng mà người chiếm dụng chết, tích + Bản có chứng thực xác nhận Uỷ ban nhân dân cấp xã quan nhà nước có thẩm quyền thành lập pháp nhân, tổ chức kinh tế trường hợp khoản nợ nhận bàn giao áp dụng biện pháp thu hồi khả thu hồi Lưu ý: (i) Hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý nợ bị rủi ro Bản hợp đồng vay vốn/sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác phải bổ sung Giấy ủy quyền (nếu có) (ii) Trường hợp khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan tài sản bảo đảm NHCSXH phải thực xử lý tài sản bảo đảm theo quy định Khoản Điều Quyết định số 62/QĐ-HĐQT trước lập hồ sơ đề nghị xem xét xóa nợ Trình tự thực xử lý nợ bị rủi ro a) Khách hàng bị rủi ro - Khi khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan, gia hạn nợ: khách hàng lập 01 liên Đơn đề nghị xử lý nợ (mẫu số 01/XLN) kèm 01 liên giấy tờ có liên quan khác gửi NHCSXH nơi cho vay; khoanh nợ, xóa nợ: khách hàng lập 02 liên Đơn đề nghị xử lý nợ (mẫu số 01/XLN) kèm 02 liên giấy tờ có liên quan khác gửi NHCSXH nơi cho vay - Tổ TK&VV cá nhân, tổ chức có liên quan NHCSXH nơi cho vay rà soát trường hợp bị rủi ro khơng có người làm đơn để thực lập hồ sơ đề nghị xử lý nợ bị rủi ro b) Tại NHCSXH nơi cho vay Bước 1: Kiểm tra tổng hợp hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro Sau nhận hồ sơ xử lý rủi ro, NHCSXH nơi cho vay phối hợp với khách hàng, cá nhân, tổ chức có thẩm quyền theo quy định tổ chức kiểm tra thực tế, kiểm tra tính xác, hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo thực tế hồ sơ, lập Biên đề nghị xử lý nợ bị rủi ro (mẫu số 02/XLN) NHCSXH nơi cho vay tổng hợp hồ sơ pháp lý lập biểu tổng hợp Cụ thể: 12 - Đối với gia hạn nợ: tổng hợp 01 hồ sơ pháp lý lập 02 liên biểu tổng hợp đề nghị gia hạn nợ (mẫu số 03/XLN) Trường hợp ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ kiểm tra hồ sơ đề nghị lập 01 liên (mẫu số 03/XLN) trình Giám đốc NHCSXH nơi cho vay xem xét, định - Đối với khoanh nợ: tổng hợp 02 hồ sơ pháp lý 02 liên biểu tổng hợp đề nghị khoanh nợ (mẫu số 04/XLN) - Đối với xóa nợ: tổng hợp 02 hồ sơ pháp lý 02 liên biểu tổng hợp đề nghị xóa nợ (mẫu số 05/XLN) Bước 2: Sắp xếp lưu trữ hồ sơ Hồ sơ xếp đóng thành tập theo biện pháp gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ; theo chương trình xếp theo thứ tự danh sách khách hàng mẫu số (03, 04, 05/XLN) Hồ sơ lưu NHCSXH nơi cho vay: 01 liên mẫu số (03, 04, 05/XLN) 01 hồ sơ pháp lý đề nghị gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ Bước 3: Gửi hồ sơ NHCSXH cấp tỉnh - 01 liên mẫu số (04, 05/XLN) kèm hồ sơ pháp lý đề nghị khoanh nợ, xóa nợ liệu đề nghị xử lý rủi ro Hiện nay, Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ nên không thực gửi (mẫu số 03/XLN) liệu đề nghị - Thời gian gửi hồ sơ: NHCSXH nơi cho vay gửi hồ sơ đề nghị xử lý rủi ro (bộ hồ sơ pháp lý mẫu biểu tổng hợp) NHCSXH cấp tỉnh theo quy định Tổng Giám đốc c) Tại NHCSXH cấp tỉnh Bước 1: Kiểm tra, thẩm định loại hồ sơ pháp lý Giám đốc chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh có trách nhiệm tổ chức kiểm tra, thẩm định lại hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý rủi ro NHCSXH nơi cho vay gửi tổng hợp toàn chi nhánh Cụ thể: - Đối với gia hạn nợ: tổng hợp 01 hồ sơ pháp lý lập 02 liên biểu tổng hợp đề nghị gia hạn nợ (mẫu số 03/XLN) Trường hợp ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ kiểm tra hồ sơ đề nghị lập 01 liên (mẫu số 03/XLN) trình Giám đốc NHCSXH nơi cho vay xem xét, định Hiện nay, Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay nên thực tổng hợp (mẫu số 03/XLN) - Đối với khoanh nợ: tổng hợp lập 02 liên đề nghị khoanh nợ chi nhánh (mẫu số 04/XLN): 01 liên lưu NHCSXH cấp tỉnh, 01 liên gửi Hội sở kèm 01 hồ sơ pháp lý nêu - Đối với xóa nợ: tổng hợp lập 02 liên đề nghị xóa nợ chi nhánh (mẫu số 05/XLN): 01 liên lưu NHCSXH cấp tỉnh, 01 liên gửi Hội sở kèm 01 hồ sơ pháp lý nêu 13 Bước 2: Kiểm tra thực tế: kiểm tra NHCSXH nơi cho vay tính hợp lệ, hợp pháp thực tế hồ sơ xử lý nợ bị rủi ro trước trình Hội sở NHCSXH Bước 3: Sắp xếp lưu trữ hồ sơ NHCSXH cấp tỉnh Hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro xếp lưu trữ theo theo đợt đề nghị bao gồm: tờ trình đề nghị xử lý nợ rủi ro mẫu biểu tổng hợp mẫu số (03, 04, 05/XLN) toàn chi nhánh Bước 4: Gửi hồ sơ Hội sở NHCSXH - Tờ trình đề nghị xử lý nợ bị rủi ro toàn chi nhánh nêu rõ nguyên nhân rủi ro, tình hình thiệt hại, số nợ bị rủi ro đề nghị xử lý, xác nhận tính xác, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ chi tiết đề nghị xử lý 01 liên mẫu số (04, 05/XLN) tổng hợp toàn chi nhánh kèm hồ sơ pháp lý đề nghị khoanh nợ, xóa nợ liệu đề nghị xử lý rủi ro Hiện nay, Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ khơng gửi (mẫu số 03/XLN) Hội sở - Thời gian gửi hồ sơ: NHCSXH cấp tỉnh gửi hồ sơ đề nghị xử lý nợ Hội sở theo quy định Tổng Giám đốc thời kỳ d) Tại Hội sở NHCSXH Bước 1: Kiểm tra hồ sơ pháp lý tổng hợp khoản đề nghị xử lý rủi ro toàn hệ thống Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro tiếp nhận hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro, tổ chức kiểm tra hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro toàn hệ thống, đảm bảo tính pháp lý Tổng hợp trình cấp có thẩm quyền xem xét, định, cụ thể: - Đối với gia hạn nợ: Hiện nay, Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định khơng lập (mẫu số 06/XLN) - Đối với khoanh nợ, xóa nợ: tham mưu Tổng Giám đốc báo cáo Ban Kiểm sốt thẩm định; sau có kết thẩm định Ban Kiểm soát, thực tổng hợp khoản nợ bị rủi ro đề nghị khoanh nợ (mẫu số 07/XLN), đề nghị xóa nợ (mẫu số 08/XLN), tổng hợp đề nghị xử lý khoản nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan (mẫu số 09/XLN); lập tờ trình kèm (mẫu số 09/XLN) xin ý kiến ủy viên Hội đồng quản trị hình thức họp để biểu văn theo Quy chế hoạt động Hội đồng quản trị, trình Chủ tịch Hội đồng quản trị xem xét, định Trường hợp quy mơ đợt xóa nợ vượt q Quỹ dự phòng rủi ro, NHCSXH đề nghị Bộ Tài chủ trì, phối hợp bộ, ngành liên quan kiểm tra, báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét, định Bước 2: Kiểm tra thực tế Căn tình hình thực tế, Hội sở tiến hành kiểm tra NHCSXH cấp tỉnh NHCSXH nơi cho vay theo định Tổng Giám đốc (nếu cần) 14 Bước 3: Lưu trữ hồ sơ xử lý rủi ro: sau phê duyệt xử lý nợ rủi ro Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro có trách nhiệm xếp hồ sơ pháp lý xử lý nợ rủi ro theo đợt bàn giao cho Văn phòng NHCSXH Văn phòng NHCSXH phối hợp Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro có trách nhiệm tổ chức việc lưu trữ, bảo quản hồ sơ pháp lý xử lý nợ bị rủi ro theo chế độ lưu trữ, bảo quản hồ sơ Thông báo hạch toán kết xử lý nợ rủi ro a) Thông báo kết xử lý nợ rủi ro - Căn định xử lý nợ rủi ro cấp có thẩm quyền, Hội sở gửi thơng báo kèm danh sách khoanh nợ, xóa nợ (mẫu số 11, 12/XLN) cho chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh để gửi NHCSXH nơi cho vay thực Hiện nay, Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ Hội sở khơng gửi thông báo kèm danh sách (mẫu số 10/XLN) - Trong thời hạn ngày làm việc kể từ ngày nhận định xử lý nợ bị rủi ro quan có thẩm quyền, NHCSXH nơi cho vay phải có văn thơng báo xử lý nợ cho khách hàng gửi Ủy ban nhân dân cấp xã để thông báo cho khách hàng biết thời gian, số tiền xử lý nợ tổ chức thực theo quy định b) Hạch toán xử lý nợ rủi ro NHCSXH nơi cho vay - Đối với gia hạn nợ: NHCSXH nơi cho vay xác định lại kỳ hạn trả nợ ghi vào sổ vay vốn (hoặc hợp đồng tín dụng) dịng chữ: “Gia hạn nợ tháng theo Quyết định số .từ ngày ./ / ” nhập đầy đủ thơng tin gia hạn nợ vay - Đối với khoanh nợ: NHCSXH nơi cho vay ghi thời gian khoanh nợ vào sổ vay vốn (hoặc hợp đồng vay vốn) dòng chữ “Khoanh nợ tháng theo Quyết định số từ ngày / / ” hạch tốn từ tài khoản cho vay có liên quan sang tài khoản nợ cho vay khoanh Trường hợp dư nợ thời điểm hạch toán nhỏ số tiền thơng báo khoanh nợ khoanh nợ theo số dư thực tế - Đối với xóa nợ: NHCSXH nơi cho vay hạch tốn xóa nợ gốc lãi khoản vay thơng báo xóa nợ Số tiền hạch tốn xóa nợ số dư nợ gốc thông báo số tiền lãi phát sinh kèm theo đến thời điểm hạch toán Trường hợp dư nợ thời điểm hạch tốn nhỏ số tiền thơng báo xóa nợ xóa nợ theo số dư thực tế Số tiền chênh lệch thừa báo cáo, thuyết minh (mẫu số 14/XLN) Báo cáo kết xử lý nợ bị rủi ro - Sau thực xử lý nợ bị rủi ro theo định cấp có thẩm quyền, NHCSXH nơi cho vay lập báo cáo kết xử lý nợ bị rủi ro theo (mẫu số 13, 14/XLN) gửi chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh, chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh tổng hợp gửi Hội sở chậm sau 15 ngày kể từ ngày nhận định thông báo 15 - Định kỳ vào ngày 30/6 31/12 hàng năm, NHCSXH nơi cho vay báo cáo kết gia hạn nợ rủi ro kỳ gửi NHCSXH cấp tỉnh để tổng hợp gửi Hội sở Báo cáo gửi Hội sở trước ngày 10/7 10/01 năm sau theo (mẫu số 15/XLN) Căn báo cáo kết gia hạn nợ rủi ro tình hình thực tế chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh, Hội sở kiểm tra, giám sát việc gia hạn nợ theo ủy quyền NHCSXH nơi cho vay Thẩm quyền trách nhiệm xử lý nợ bị rủi ro a) Hội đồng quản trị NHCSXH - Trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ trình Tổng Giám đốc báo cáo thẩm định Ban kiểm soát, Uỷ viên Hội đồng quản trị cho ý kiến để tổng hợp trình Chủ tịch xem xét, định - Quyết định việc khoanh nợ, xoá nợ cho khách hàng (đối với trường hợp quy mơ đợt xố nợ khơng vượt q Quỹ dự phịng rủi ro NHCSXH) sở đề nghị Tổng Giám đốc, báo cáo thẩm định Ban Kiểm soát phải 50% số Ủy viên Hội đồng quản trị có ý kiến đồng ý b) Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH - Thay mặt Hội đồng quản trị NHCSXH ký Quyết định khoanh nợ, xóa nợ cho khách hàng (đối với trường hợp quy mơ đợt xố nợ khơng vượt q Quỹ dự phịng rủi ro NHCSXH) sở đề nghị Tổng Giám đốc, báo cáo thẩm định Ban Kiểm soát phải 50% số Ủy viên Hội đồng quản trị có ý kiến đồng ý - Báo cáo Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định xố nợ (gốc, lãi) cho khách hàng trường hợp quy mơ đợt xố nợ vượt q Quỹ dự phòng rủi ro NHCSXH sở đề nghị Tổng Giám đốc c) Ban Kiểm soát NHCSXH Thực thẩm định tính hợp pháp, hợp lệ tối thiểu 10% hồ sơ/tổng số hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ; thẩm tra thực tế (nếu cần) trước báo cáo Hội đồng quản trị NHCSXH d) Tổng Giám đốc NHCSXH - Quyết định việc gia hạn nợ khách hàng Trường hợp thực ủy quyền việc gia hạn nợ, Tổng Giám đốc NHCSXH có văn ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định việc gia hạn nợ khách hàng theo quy định gia hạn nợ Quy định - Tổ chức đạo đơn vị hệ thống NHCSXH thực quy định Quy chế xử lý nợ bị rủi ro NHCSXH; đồng thời tổ chức thơng tin, tun truyền đến tổ, nhóm vay vốn để thực xử lý rủi ro kịp thời, quy định - Trình Hội đồng quản trị xem xét, định khoanh nợ, xóa nợ khách hàng sau có báo cáo thẩm định Ban kiểm soát 16 đ) Giám đốc NHCSXH cấp tỉnh - Tổ chức thực quy định xử lý nợ bị rủi ro - Tổng hợp, kiểm tra hồ sơ đề nghị xử lý khoanh nợ, xóa nợ thuộc phạm vi chi nhánh trình cấp có thẩm quyền xem xét, định - Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng Giám đốc tính xác, hợp pháp, hợp lệ, thực tế hồ sơ, số liệu đề nghị xử lý nợ bị rủi ro lưu trữ hồ sơ theo quy định hành e) Giám đốc NHCSXH nơi cho vay - Thực quy định xử lý nợ bị rủi ro - Quyết định việc gia hạn nợ khách hàng theo nội dung Tổng Giám đốc NHCSXH ủy quyền - Tổng hợp, kiểm tra hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý khoanh nợ, xóa nợ trình cấp có thẩm quyền xem xét, định - Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng Giám đốc tính xác, hợp pháp, hợp lệ, thực tế hồ sơ, số liệu đề nghị xử lý nợ bị rủi ro lưu trữ hồ sơ theo quy định hành Lưu ý: Tổng Giám đốc NHCSXH ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay xem xét, định gia hạn nợ cho trường hợp bị rủi nguyên nhân khách quan theo quy định văn Thời gian ủy quyền từ 01/10/2021 đến có văn khác thay vb 8859/NHCS-QLN Nguồn vốn để xử lý nợ bị rủi ro a) Nguồn vốn để xoá nợ gốc cho khách hàng sử dụng từ Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng NHCSXH Việc trích lập sử dụng Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng quy định quy chế quản lý tài NHCSXH Trường hợp Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng không đủ bù đắp, Chủ tịch Hội đồng quản trị báo cáo Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định b) Nguồn vốn để gia hạn nợ, khoanh nợ cho khách hàng theo hướng dẫn Bộ Tài  ... sở NHCSXH Bước 1: Kiểm tra hồ sơ pháp lý tổng hợp khoản đề nghị xử lý rủi ro toàn hệ thống Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro tiếp nhận hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro, tổ chức kiểm tra hồ sơ đề nghị xử. .. pháp lý xử lý nợ rủi ro theo đợt bàn giao cho Văn phòng NHCSXH Văn phòng NHCSXH phối hợp Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro có trách nhiệm tổ chức việc lưu trữ, bảo quản hồ sơ pháp lý xử lý nợ bị rủi ro. .. xem xét xử lý nợ bị rủi ro báo cáo kết xử lý nợ bị rủi ro a) Việc xem xét xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan thực thời điểm thực tế phát sinh rủi ro theo đợt sở đề nghị khách hàng, NHCSXH