Bài-5.-Nghiệp-vụ-xử-lý-nợ-rủi-ro

Bài NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ RỦI RO I Nội dung nghiệp vụ xử lý nợ rủi ro hệ thống NHCSXH Quy định xử lý nợ bị rủi ro hệ thống NHCSXH thực theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ; Thơng tư số 161/2010/TT-BTC ngày 20/10/2010 Bộ Tài chính; Quyết định số 15/QĐHĐQT ngày 27/01/2011 Chủ tịch Hội đồng quản trị việc Ban hành Quy định xử lý nợ bị rủi ro hệ thống NHCSXH, Quyết định số 07/QĐ-HĐQT ngày 15/01/2013 việc sửa đổi, bổ sung Quy định xử lý nợ bị rủi ro hệ thống NHCSXH ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-HĐQT văn hướng dẫn Tổng Giám đốc Cụ thể: Đối tượng áp dụng a Khách hàng vay vốn NHCSXH theo quy định Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ tín dụng người nghèo đối tượng sách khác văn quy phạm pháp luật có liên quan, bao gồm: - Hộ nghèo; - Học sinh, sinh viên có hồn cảnh khó khăn; - Các đối tượng vay vốn Quỹ quốc gia việc làm; - Các đối tượng sách lao động có thời hạn nước ngoài; - Các đối tượng vay vốn để thực chiến lược Quốc gia cấp nước vệ sinh môi trường nông thôn; - Các hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn; - Các hộ đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn; - Các đối tượng hưởng sách tín dụng nhà vùng theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ; - Thương nhân hoạt động thương mại vùng khó khăn; - Các đối tượng khác theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ b Tổ chức, cá nhân có liên quan q trình thực tín dụng người nghèo đối tượng sách khác NHCSXH Nguyên tắc xử lý nợ bị rủi ro Việc xem xét, xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng thực có đủ điều kiện sau: - Khách hàng thuộc đối tượng vay vốn, sử dụng vốn vay mục đích; - Khách hàng bị thiệt hại nguyên nhân khách quan làm phần toàn vốn, tài sản; - Khách hàng gặp khó khăn tài dẫn đến chưa có khả trả nợ khơng trả nợ cho ngân hàng Việc xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng xem xét trường hợp cụ thể vào nguyên nhân dẫn đến rủi ro, mức độ rủi ro khả trả nợ khách hàng, đảm bảo đầy đủ hồ sơ pháp lý, trình tự, khách quan cơng đối tượng vay vốn Phạm vi xử lý nợ bị rủi ro a Áp dụng việc xử lý nợ khách hàng vay vốn NHCSXH bị rủi ro nguyên nhân khách quan b Rủi ro nguyên nhân chủ quan tổ chức, cá nhân vay vốn NHCSXH tổ chức, cá nhân gây tổn thất phải bồi thường theo quy định pháp luật c Các khoản cho vay nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư xử lý nợ bị rủi ro theo hiệp định hợp đồng ký kết d Xử lý nợ bị rủi ro trường hợp khách hàng vay vốn có tài sản bảo đảm có mua bảo hiểm: Trường hợp khách hàng vay vốn NHCSXH có TSBĐ theo quy định gặp rủi ro nguyên nhân khách quan, NHCSXH quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng theo quy định pháp luật để thu hồi vốn Số tiền thu từ việc xử lý tài sản bảo đảm dùng để bù đắp chi phí xử lý tài sản bảo đảm; hoàn trả nợ gố, nợ lãi cho NHCSXH; thừa trả lại cho khách hàng, thiếu phần thiếu xử lý rủi ro theo Quy định Trường hợp tài sản khách hàng vay vốn NHCSXH (tài sản bảo đảm, trồng, vật nuôi, gia súc, gia cầm tài sản khác) có mua bảo hiểm bị tổn thất bị xử lý theo hợp đồng bảo hiểm Khoản tiền bồi thường quan bảo hiểm dùng để hoàn trả nợ gốc, nợ lãi cho NHCSXH; thừa trả lại cho khách hàng, thiếu phần thiếu xử lý rủi ro theo Quy định Thời điểm xem xét xử lý nợ bị rủi ro a Việc áp dụng biện pháp xử lý rủi ro khách hàng tính từ thời điểm khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan b Việc xem xét xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan thực thời điểm thực tế phát sinh rủi ro theo đợt sở đề nghị khách hàng, NHCSXH chấp thuận quan có thẩm quyền c Định kỳ tối thiểu tháng, chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh kiểm tra, tổng hợp đề nghị xử lý nợ rủi ro NHCSXH nơi cho vay gửi Hội sở để tổng hợp trình cấp có thẩm quyền xem xét, định Quy định cụ thể các nguyên nhân khách quan a Các nguyên nhân khách quan quy định khoản Điều quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg bao gồm trường hợp cụ thể sau: - Thiên tai tác động biến đổi khí hậu gây thiệt hại đến vốn, tài sản khách hàng gồm: bão, lũ lụt, hạn hán, động đất, sạt lở đất, rét đậm rét hại, cháy rừng, địch họa, hỏa hoạn - Các dịch bệnh liên quan đến gia súc, gia cầm, thủy hải sản, động vật nuôi khác trồng b Các nguyên nhân khách quan quy định khoản Điều quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg bao gồm trường hợp cụ thể sau: - Nhà nước điều chỉnh sách làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng như: khơng cịn nguồn cung cấp ngun vật liệu; mặt hàng sản xuất kinh doanh bị cấm, bị hạn chế theo quy định pháp luật khách hàng phải thực việc chuyển đổi sản xuất, kinh doanh theo định quan Nhà nước có thẩm quyền - Do biến động trị, kinh tế - xã hội khu vực, quốc tế nước nhận lao động Việt Nam làm ảnh hưởng trực tiếp đến người lao động làm việc có thời hạn nước như: doanh nghiệp tiếp nhận lao động bị phá sản, giải thể; doanh nghiệp tiếp nhận lao động bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế nên đơn phương chấm dứt hợp đồng với người lao động c Các nguyên nhân khách quan quy định khoản Điều quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg bao gồm trường hợp cụ thể sau: - Khách hàng vay vốn, học sinh sinh viên người lao động nước vay vốn thơng qua hộ gia đình: bị lực hành vi dân sự; người lao động bị tai nạn nghề nghiệp trình lao động nước ngồi; ốm đau thường xun, mắc bệnh tâm thần, có hồn cảnh khó khăn đặc biệt khơng nơi nương tựa; chết; tích bị tuyên bố chết, tích mà khơng cịn tài sản để trả nợ, khơng có người thừa kế người thừa kế thực khơng có khả trả nợ thay cho khách hàng d Các nguyên nhân khách quan quy định khoản Điều quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg bao gồm trường hợp cụ thể sau: - Khách hàng pháp nhân, tổ chức kinh tế có định giải thể phá sản theo quy định pháp luật mà khơng cịn pháp nhân, khơng cịn vốn, tài sản để trả nợ cho NHCSXH Xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản - Khi khách hàng vay vốn gặp rủi ro nguyên nhân khách quan có đơn đề nghị xử lý rủi ro, NHCSXH phối hợp với tổ chức, cá nhân có liên quan tiến hành thẩm tra, lập biên xác nhận mức độ thiệt hại vốn tài sản khách hàng - Biên xác nhận mức độ thiệt hại vốn tài sản khách hàng có xác nhận lãnh đạo NHCSXH nơi cho vay, tổ trưởng Tổ tiết kiệm vay vốn (chủ dự án), lãnh đạo tổ chức trị xã hội nhận ủy thác cho vay cấp xã, Chủ tịch UBND cấp xã, quan chuyên ngành cấp xã (nếu có) Đối với trường hợp bị thiệt hại thiên tai, dịch bệnh quan chun ngành cấp xã khơng có dấu cán chuyên ngành cấp xã phải xác nhận nội dung mức độ thiệt hại vốn tài sản ký tên biên - Việc xác định mức độ (tỷ lệ) thiệt hại vốn tài sản khách hàng sở số vốn, tài sản thực tế khách hàng bị tổn thất so với tổng số vốn để thực dự án phương án sản xuất kinh doanh Trường hợp học sinh sinh viên vay vốn để theo học trường đối tượng sách vay vốn để lao động có thời hạn nước ngồi việc xác định mức độ thiệt hại sở số vốn tài sản thực tế bị tổn thất so với tổng số vốn khách hàng vay NHCSXH Tỷ lệ % thiệt hại = Vốn, tài sản phương án, dự án bị thiệt hại Tổng số vốn để thực DA (PA SXKD) Đối với hộ vay vốn có nhiều vay, hộ vay gặp rủi ro nguyên nhân khách quan làm thiệt hại vốn tài sản vay tính tỷ lệ thiệt hại riêng vay đó.Ví dụ: Ví dụ 1: Ơng Nguyễn Văn A vay 15.000.000đ chương trình giải việc làm bị rủi ro bão lũ số tiền thiệt hại ước tính 20.000.000đ, tổng số vốn thực dự án 30.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại tính số vốn tài sản bị thiệt hại 20.000.000đ so với tổng số vốn thực dự án 30.000.000đ 67% Tỷ lệ % thiệt hại = 20.000.000 đ Ví dụ 2: Hộ bà Nguyễn Thị B vay 20.000.000đ lao 30.000.000 động có thời hạn nước ngồi bị rủi ro 15.000.000đ, tổng số vốn đ thực dự án 50.000.000đ Tỷ lệ thiệt hại tính số vốn bị tổn thất 15.000.000đ so với tổng số vốn khách hàng vay 20.000.000đ 75% Tỷ lệ % thiệt hại = 15.000.000 đ Các biện pháp 20.000.000 xử lý nợ bị rủi ro đ a Gia hạn nợ - Gia hạn nợ việc NHCSXH cho phép khách hàng kéo dài thời hạn trả nợ cam kết Sổ vay vốn Hợp đồng tín dụng Trong thời gian gia hạn nợ khách hàng phải trả lãi tiền vay - Điều kiện gia hạn nợ: Khách hàng xem xét gia hạn nợ đáp ứng đủ điều kiện sau: + Khách hàng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu khoản 1, khoản Điều Quyết định số 15/QĐ-HĐQT + Mức độ thiệt hại vốn tài sản 40% - Thời gian gia hạn nợ: thời gian gia hạn nợ tối đa 12 tháng loại cho vay ngắn hạn; tối đa không 1/2 thời hạn cho vay khoản vay trung dài hạn, tính từ ngày khách hàng vay đến hạn trả nợ b Khoanh nợ - Khoanh nợ: Là việc NHCSXH chưa thu nợ khách hàng khơng tính lãi tiền vay phát sinh thời gian khoanh nợ - Điều kiện khoanh nợ: Khách hàng xem xét khoanh nợ đáp ứng đủ điều kiện sau: + Khách hàng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu khoản 1, khoản Điều Quyết định số 15/QĐ-HĐQT + Mức độ thiệt hại vốn tài sản từ 40% đến 100% - Thời gian khoanh nợ + Trường hợp mức độ thiệt hại vốn tài sản từ 40% đến 80%: thời gian khoanh nợ tối đa năm, tính từ ngày khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan + Trường hợp mức độ thiệt hại vốn tài sản từ 80% đến 100%: thời gian khoanh nợ tối đa năm, tính từ ngày khách hàng gặp rủi ro nguyên nhân khách quan + Trường hợp hết thời gian khoanh nợ, khách hàng vay vốn gặp khó khăn, chưa có khả trả nợ xem xét tiếp tục cho khoanh nợ với thời gian tối đa không vượt thời gian khoanh nợ lần trước theo định cấp có thẩm quyền c Xoá nợ (gốc, lãi) - Xoá nợ (gốc, lãi) việc NHCSXH khơng thu phần tồn nợ gốc, lãi khách hàng dư nợ NHCSXH - Điều kiện xóa nợ: Khách hàng xem xét xoá nợ trường hợp: + Khách hàng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu khoản 1, khoản Điều Quyết định số 15/QĐ-HĐQT sau hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) mà khơng có khả trả nợ NHCSXH áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả toán + Khách hàng vay vốn bị rủi ro nguyên nhân nêu khoản 3, khoản Điều Quyết định số 15/QĐ-HĐQT NHCSXH áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả tốn - Số tiền xố nợ (gốc, lãi) cho khách hàng số tiền khách hàng phải trả cho ngân hàng sau ngân hàng áp dụng biện pháp tận thu Hồ sơ pháp lý để xử lý nợ bị rủi ro a Đối với gia hạn nợ, khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) - Đơn đề nghị xử lý nợ khách hàng (mẫu số 01/XLN) - Biên xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản khách hàng (mẫu số 02/XLN) - Bản giấy nhận nợ có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày bị rủi ro NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu - Trường hợp khách hàng tổ chức kinh tế ngồi văn cần có thêm giấy tờ sau: + Biên xác định mức độ tổn thất, thiệt hại vốn tài sản theo quy định pháp luật kèm báo cáo tài năm gần tổ chức kinh tế; + Phương án khôi phục sản xuất - kinh doanh tổ chức kinh tế b Đối với xóa nợ - Đơn đề nghị xử lý nợ khách hàng (mẫu số 01/XLN) Trường hợp khách hàng vay chết, tích bị coi chết, tích, lực hành vi dân sự, mắc bệnh tâm thần có người thừa kế người thừa kế viết đơn, trường hợp khơng có người thừa kế khơng cần đơn đề nghị xử lý nợ - Biên xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản khách hàng (mẫu số 02/XLN): Biên xác định mức độ thiệt hại NHCSXH nơi cho vay khách hàng lập có đầy đủ tổ chức, cá nhân có liên quan Trên biên việc xác định nguyên nhân đánh giá mức độ thiệt hại phải thể cụ thể nội dung: áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả tốn khách hàng; khách hàng khơng cịn tài sản để trả nợ, khơng có người thừa kế cịn người thừa kế người thừa kế khơng có khả trả nợ thay cho khách hàng + Trường hợp khách hàng chết, tích bị coi chết, tích, lực hành vi dân sự, mắc bệnh tâm thần cịn người thừa kế NHCSXH nơi cho vay người thừa kế lập biên có xác nhận theo quy định + Trường hợp khách hàng chết, tích bị coi chết, tích, lực hành vi dân sự, mắc bệnh tâm thần mà khơng có người thừa kế NHCSXH nơi cho vay phối hợp với tổ trưởng Tổ tiết kiệm vay vốn (hoặc chủ dự án) lập biên có xác nhận theo quy định + Trường hợp khách hàng vay vốn hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) khơng có khả trả nợ: biên phải đánh giá cụ thể khả trả nợ khách hàng thể nội dung: vay hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) mà khách hàng khơng có khả trả nợ, NHCSXH áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả tốn - Các giấy tờ liên quan khách hàng, học sinh sinh viên, người lao động nước bị rủi ro trường hợp cụ thể sau: + Trường hợp lực hành vi dân sự: có chứng thực Quyết định tuyên bố lực hành vi dân Tòa án xác nhận cụ thể, rõ ràng việc lực hành vi dân quan y tế cấp huyện trở lên cấp + Trường hợp ốm đau thường xuyên, mắc bệnh tâm thần: có chứng thực giấy xác nhận tình trạng sức khỏe quan y tế cấp huyện trở lên cấp + Trường hợp có hồn cảnh đặc biệt khó khăn khơng nơi nương tựa: có xác nhận UBND cấp xã biên hoàn cảnh cụ thể khách hàng: khách hàng có hồn cảnh khó khăn đặc biệt không nơi nương tựa + Trường hợp chết, tích bị coi chết, tích phải có có chứng thực Giấy chứng tử có chứng thực Quyết định tuyên bố chết, tích Tịa án có xác nhận rõ ràng UBND cấp xã công an cấp xã biên nội dung sau: họ tên, hộ thường trú, thời gian, địa điểm chết, tích + Trường hợp người lao động bị tai nạn nghề nghiệp q trình lao động nước ngồi: giấy tờ mức độ thương tích hồ sơ bệnh án doanh nghiệp tiếp nhận lao động nước quan y tế nước xác nhận (bản dịch tiếng Việt qua công chứng) + Các giấy tờ liên quan khác: Trường hợp khơng cịn người thừa kế: có chứng thực Giấy chứng tử, Quyết định tuyên bố tích người thừa kế (nếu người thừa kế chết, tích) xác nhận cụ thể UBND cấp xã biên tình trạng người thừa kế: người thừa kế chết; tích; khơng có người thừa kế Trường hợp người thừa kế khơng có khả trả nợ có xác nhận UBND cấp xã biên - Trường hợp khách hàng pháp nhân, tổ chức kinh tế phá sản, giải thể phải có có chứng thực: Quyết định phá sản, giải thể quan Nhà nước có thẩm quyền tuyên bố Tịa án văn có liên quan đến việc lý tài sản đơn vị bị phá sản, giải thể theo quy định pháp luật - Bản giấy nhận nợ như: hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn giấy tờ nhận nợ khác có rút số dư nợ (gốc, lãi, tổng số) đến ngày bị rủi ro (NHCSXH nơi cho vay ký y, đóng dấu) - Các giấy tờ liên quan khác (nếu có) Hồ sơ pháp lý gia hạn nợ lập bộ, hồ sơ pháp lý khoanh nợ, xoá nợ lập Trình tự thực xử lý nợ bị rủi ro Khi gặp rủi ro nguyên nhân khách quan khách hàng lập 02 liên Đơn đề nghị xử lý nợ (mẫu số 01/XLN) kèm 02 liên giấy tờ có liên gửi NHCSXH nơi cho vay Riêng gia hạn nợ, khách hàng lập 01 liên mẫu số 01/XLN kèm 01 liên giấy tờ có liên quan gửi NHCSXH nơi cho vay a Tại Ngân hàng Chính sách xã hội nơi cho vay Bước 1: Kiểm tra tổng hợp hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp giấy tờ khách hàng gửi; phối hợp với khách hàng, cá nhân, tổ chức có thẩm quyền lập Biên mẫu số 02/XLN Kiểm tra tính xác, hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo thực tế hồ sơ, tổng hợp hồ sơ pháp lý, nhập thông tin hồ sơ xử lý nợ rủi ro lập biểu tổng hợp Cụ thể: - Đối với gia hạn nợ: tổng hợp 01 hồ sơ pháp lý lập 02 liên biểu tổng hợp đề nghị gia hạn nợ mẫu số 03/XLN Trường hợp Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ lập 01 liên mẫu số 03/XLN trình Giám đốc NHCSXH nơi cho vay xem xét, định - Đối với khoanh nợ: tổng hợp 02 hồ sơ pháp lý 02 liên biểu tổng hợp đề nghị khoanh nợ mẫu 04/XLN - Đối với xóa nợ: tổng hợp 02 hồ sơ pháp lý 02 liên biểu tổng hợp đề nghị xóa nợ mẫu 05/XLN Giám đốc NHCSXH nơi cho vay chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng Giám đốc tính xác, hợp pháp, hợp lệ, thực tế hồ sơ đề nghị xử lý nợ bị rủi ro lưu trữ hồ sơ theo quy định hành Bước 2: Sắp xếp lưu trữ hồ sơ Hồ sơ xếp đóng thành tập theo biện pháp gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ; theo chương trình xếp theo thứ tự danh sách khách hàng mẫu số 03, 04, 05/XLN Hồ sơ lưu NHCSXH nơi cho vay: 01 liên mẫu số 03, 04, 05/XLN 01 hồ sơ pháp lý đề nghị gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ Bước 3: Gửi hồ sơ NHCSXH cấp tỉnh 01 liên mẫu số 03, 04, 05/XLN kèm hồ sơ pháp lý đề nghị khoanh nợ, xóa nợ file mềm mẫu số 03, 04, 05/XLN Trường hợp Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ khơng thực gửi truyền file mẫu số 03/XLN Thời hạn gửi: NHCSXH nơi cho vay gửi hồ sơ đề nghị xử lý rủi ro NHCSXH cấp tỉnh chậm ngày 31/01 31/7 hàng năm Trường hợp rủi ro xảy diện rộng, mức độ thiệt hại lớn phải lập hồ sơ xử lý rủi ro kịp thời gửi NHCSXH cấp tỉnh theo đợt rủi ro để trình cấp có thẩm quyền xem xét, xử lý b Tại Ngân hàng Chính sách xã hội cấp tỉnh Bước 1: Kiểm tra hồ sơ pháp lý tổng hợp khoản đề nghị xử lý rủi ro toàn chi nhánh Giám đốc chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh có trách nhiệm tổ chức kiểm tra, thẩm định lại hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý rủi ro NHCSXH nơi cho vay gửi chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng Giám đốc việc thực xử lý nợ bị rủi ro toàn chi nhánh Sau kiểm tra, thẩm định lại đảm bảo tính xác, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý rủi ro, NHCSXH cấp tỉnh tổng hợp toàn chi nhánh Cụ thể: - Đối với gia hạn nợ: tổng hợp lập 02 liên đề nghị gia hạn nợ chi nhánh mẫu số 03/XLN: 01 liên lưu NHCSXH cấp tỉnh, 01 liên gửi Hội sở Trường hợp Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ khơng tổng hợp mẫu số 03/XLN - Đối với khoanh nợ: tổng hợp lập 02 liên đề nghị khoanh nợ chi nhánh mẫu số 04/XLN: 01 liên lưu NHCSXH cấp tỉnh, 01 liên gửi Hội sở kèm 01 hồ sơ pháp lý - Đối với xóa nợ: tổng hợp lập 02 liên đề nghị xóa nợ chi nhánh mẫu số 05/XLN: 01 liên lưu NHCSXH cấp tỉnh, 01 liên gửi Hội sở kèm 01 hồ sơ pháp lý nêu Bước 2: Kiểm tra thực tế: Tiến hành kiểm tra NHCSXH nơi cho vay tính hợp lệ, hợp pháp thực tế hồ sơ xử lý nợ bị rủi ro Bước 3: Sắp xếp lưu trữ hồ sơ NHCSXH cấp tỉnh Hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro xếp lưu trữ theo theo đợt đề nghị bao gồm: mẫu biểu 03, 04, 05/XLN hồ sơ pháp lý Hội sở tỉnh; mẫu biểu tổng hợp 03, 04, 05/XLN toàn tỉnh; tờ trình đề nghị xử lý nợ rủi ro tồn chi nhánh Bước 4: Gửi hồ sơ Hội sở NHCSXH - 01 liên mẫu số 03, 04, 05/XLN tổng hợp toàn chi nhánh kèm hồ sơ pháp lý đề nghị khoanh nợ, xóa nợ file mềm mẫu số 03, 04, 05/XLN toàn chi nhánh Trường hợp Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ khơng tổng hợp gửi mẫu 03/XLN Hội sở - Tờ trình đề nghị xử lý nợ bị rủi ro toàn chi nhánh nêu rõ nguyên nhân rủi ro, tình hình thiệt hại, số nợ bị rủi ro đề nghị xử lý, xác nhận tính xác, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ chi tiết đề nghị xử lý Thời hạn gửi hồ sơ: NHCSXH cấp tỉnh gửi hồ sơ đề nghị xử lý nợ Hội sở chậm ngày 28/02 ngày 31/8 hàng năm theo đợt trường hợp rủi ro thiên tai bão lụt, dịch bệnh diện rộng Tại Hội sở Ngân hàng Chính sách xã hội a Kiểm tra hồ sơ pháp lý tổng hợp khoản đề nghị xử lý rủi ro toàn hệ thống Nhận hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro chi nhánh NHCSXH cấp tỉnh, Giám đốc Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro có trách nhiệm tổ chức kiểm tra hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro tồn hệ thống, đảm bảo tính pháp lý trước tổng hợp trình cấp có thẩm quyền xem xét, phê duyệt Cụ thể: - Đối với gia hạn nợ: Lập biểu tổng hợp khoản nợ bị rủi ro đề nghị gia hạn nợ (mẫu số 06/XLN) trình Tổng Giám đốc xem xét, định Trường hợp Tổng Giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay định gia hạn nợ khơng lập mẫu số 06/XLN - Đối với khoanh nợ, xóa nợ: Kiểm tra hồ sơ pháp lý lập biểu tổng hợp khoản nợ bị rủi ro đề nghị khoanh nợ (mẫu số 07/XLN); xóa nợ (mẫu số 08/XLN), biểu tổng hợp đề nghị xử lý khoản nợ rủi ro nguyên nhân khách quan (mẫu số 09/XLN) trình Chủ tịch HĐQT xem xét, định Trường hợp quy mô đợt xóa nợ vượt q Quỹ dự phịng rủi ro NHCSXH đề nghị Bộ Tài chủ trì, phối hợp Liên kiểm tra, báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét, định b Kiểm tra thực tế: Hàng năm định kỳ Hội sở tiến hành kiểm tra NHCSXH cấp tỉnh NHCSXH nơi cho vay c Lưu trữ hồ sơ xử lý rủi ro: Sau phê duyệt xử lý nợ rủi ro, Ban Quản lý xử lý nợ rủi ro có trách nhiệm xếp hồ sơ pháp lý xử lý nợ rủi ro theo đợt phê duyệt bàn giao cho Văn phịng Hội sở Chánh Văn phịng Hội sở có trách nhiệm tổ chức việc lưu trữ, bảo quản hồ sơ pháp lý xử lý nợ bị rủi ro theo đợt phê duyệt cấp có thẩm quyền theo chế độ lưu trữ, bảo quản hồ sơ, chứng từ Hạch toán thông báo kết xử lý nợ rủi ro a Hạch toán xử lý nợ rủi ro NHCSXH nơi cho vay Căn định xử lý nợ rủi ro cấp có thẩm quyền, Hội sở gửi thông báo định kèm danh sách gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ (mẫu số 10,11,12/XLN) Căn định xử lý nợ rủi ro, chậm sau 05 ngày làm việc, NHCSXH nơi cho vay thực hiện: - Đối với gia hạn nợ: NHCSXH nơi cho vay xác định lại kỳ hạn trả nợ ghi vào sổ vay vốn (hoặc hợp đồng tín dụng) dịng chữ: “Gia hạn nợ tháng theo QĐ số từ ngày ./ / ” nhập đầy đủ thông tin gia hạn nợ vay - Đối với khoanh nợ: NHCSXH nơi cho vay ghi thời gian khoanh nợ vào sổ vay vốn (hoặc hợp đồng tín dụng) dòng chữ “Khoanh nợ năm theo QĐ số từ ngày ./ / ” hạch toán từ tài khoản cho vay có liên quan sang tài khoản nợ cho vay khoanh Trường hợp dư nợ thời điểm hạch tốn nhỏ số tiền thơng báo khoanh nợ khoanh nợ theo số dư thực tế - Đối với xóa nợ: NHCSXH nơi cho vay hạch tốn xóa nợ gốc lãi khoản vay thơng báo xóa nợ Trường hợp dư nợ thời điểm hạch tốn nhỏ số tiền thơng báo xóa nợ xóa nợ theo số dư thực tế Sau hạch toán, lập báo cáo mẫu 13, 14/XLN gửi Hội sở theo quy định 10 b Thơng báo kết xử lý nợ rủi ro Căn thông báo kết xử lý nợ NHCSXH nơi cho vay phải thông báo cho khách hàng biết thời gian, số tiền xử lý nợ đồng thời thực công khai điểm giao dịch xã vào ngày giao dịch gần Sau hạch tốn thơng báo kết xử lý nợ rủi ro cho khách hàng, đơn vị thực lưu giữ thông báo định phê duyệt xử lý rủi ro cấp có thẩm quyền với hồ sơ đề nghị xử lý nợ rủi ro theo đợt 10 Thẩm quyền trách nhiệm xử lý nợ bị rủi ro a Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH - Quyết định việc khoanh nợ, xoá nợ cho khách hàng (đối với trường hợp quy mơ đợt xố nợ khơng vượt Quỹ dự phòng rủi ro NHCSXH) sở đề nghị Tổng Giám đốc - Báo cáo Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định xoá nợ (gốc, lãi) cho khách hàng trường hợp quy mơ đợt xố nợ vượt Quỹ dự phòng rủi ro NHCSXH sở đề nghị Tổng Giám đốc b Tổng Giám đốc Ngân hàng Chính sách xã hội - Quyết định việc gia hạn nợ khách hàng Hiện theo văn số 2478/NHCS-QLN ngày 08/11/2011, Tổng giám đốc ủy quyền cho Giám đốc NHCSXH nơi cho vay xem xét, định việc gia hạn nợ khách hàng - Chỉ đạo đơn vị hệ thống NHCSXH thực quy định quy chế xử lý nợ bị rủi ro NHCSXH c Giám đốc NHCSXH cấp tỉnh - Tổ chức thực quy chế xử lý nợ bị rủi ro - Tổng hợp, kiểm tra hồ sơ đề nghị xử lý khoanh nợ, xóa nợ thuộc phạm vi chi nhánh trình cấp có thẩm quyền xem xét, định d Giám đốc NHCSXH nơi cho vay - Quyết định gia hạn nợ khách hàng theo ủy quyền Tổng giám đốc Giám đốc NHCSXH nơi cho vay chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc, trước pháp luật định gia hạn nợ - Thực quy chế xử lý nợ bị rủi ro - Tổng hợp, kiểm tra hồ sơ pháp lý đề nghị xử lý khoanh nợ, xóa nợ trình cấp có thẩm quyền xem xét, định 11 Mẫu số 01/XLN CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ĐƠN ĐỀ NGHỊ XỬ LÝ NỢ Kính gửi: Ngân hàng Chính sách xã hội Tên là:(a) sinh năm: Nơi cư trú: Là thành viên Tổ vay vốn (dự án) ông (bà) làm Tổ trưởng (chủ dự án) Tôi làm đơn xin trình bày với Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) quan chức việc sau: Gia đình (pháp nhân, tổ chức kinh tế) tơi có vay vốn chương trình NHCSXH theo Sổ vay vốn (HĐTD) số cấp ngày Số tiền vay đồng; Thời điểm nhận tiền vay Mã vay ; Thời gian vay tháng; Lãi suất /tháng Trong thời gian vừa qua, ảnh hưởng trực tiếp (b) nên đối tượng đầu tư gia đình (pháp nhân, TCKT) tơi bị thiệt hại nặng nề vốn tài sản sau: - Số vốn tài sản bị thiệt hại đồng (Ghi rõ tên, số lượng vật bị thiệt hại): ) - Tổng số vốn thực dự án .đồng - Đánh giá mức độ thiệt hại vốn tài sản % - Tổng số nợ phải trả Ngân hàng đồng (Trong đó: Nợ gốc: đồng, nợ lãi: .đồng Tình hình kinh tế, khả trả nợ Ngân hàng Gia đình (pháp nhân, TCKT) sau gặp rủi ro: (c) Vậy làm đơn đề nghị NHCSXH quan chức xem xét xử lý số nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan gia đình (pháp nhân, TCKT) tơi, cụ thể: - Số tiền xin (gia hạn nợ, khoanh nợ, xoá nợ) đồng 12 (Trong đó: Nợ gốc: đồng, nợ lãi: .đồng Tôi xin cam đoan chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung kê khai đơn Ngày tháng năm Khách hàng vay vốn (Ký tên, điểm chỉ; Đóng dấu (nếu tổ chức kinh tế)) Hướng dẫn mẫu số 01/XLN: (a) Trường hợp người thừa kế làm đơn, sau năm sinh người thừa kế ghi rõ nội dung: Là người thừa kế ông (bà) (b) Ghi cụ thể nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro theo quy định Điều Hướng dẫn nghiệp vụ xử lý nợ bị rủi ro (c) Trường hợp hết thời gian khoanh nợ lần đầu, làm đơn đề nghị khoanh nợ bổ sung việc ghi cụ thể tình hình kinh tế, khả trả nợ ghi thêm thông tin: Đã khoanh nợ lần I từ ngày / / đến ngày / / Tương tự trường hợp hết thời gian khoanh nợ (kể khoanh nợ bổ sung) ghi cụ thể thông tin khoanh nợ bổ sung từ ngày / / đến ngày / / 13 Mẫu số 02/XLN CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BIÊN BẢN Xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản (Chương trình ) Hôm nay, ngày tháng năm ., chúng tơi gồm có: Ơng (bà) Chức vụ Đại diện Ông (bà) .Chức vụ Đại diện Ông (bà) .Chức vụ Đại diện Ông (bà) .Chức vụ Đại diện Ông (bà) .Chức vụ Đại diện Ông (bà) .Chức vụ Đại diện Ông (bà) khách hàng vay vốn Đã tiến hành thẩm tra đơn đề nghị xử lý xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản bị rủi ro nguyên nhân khách quan ông (bà): Địa đại diện gia đình (pháp nhân, tổ chức kinh tế) vay vốn Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) Cụ thể sau: I Nguyên nhân gây thiệt hại vốn tài sản: (a) ……………………………… II Thời điểm xảy thiệt hại: III Xác định mức độ thiệt hại vốn tài sản Số vốn tài sản bị thiệt hại .đồng (Ghi rõ tên, số lượng vật bị thiệt hại): .) Tổng số vốn thực dự án (phương án SXKD) .đồng Tổng số vốn vay Ngân hàng: .đồng Đánh giá mức độ thiệt hại vốn tài sản (b) .% IV Dư nợ NHCSXH đến ngày rủi ro Số nợ phải trả ngân hàng đến ngày rủi ro (c) đồng Trong đó: + Nợ gốc đồng + Nợ lãi đồng V Tình hình tài khả trả nợ gia đình (pháp nhân, tổ chức kinh tế) sau bị thiệt hại 14 Đánh giá phương án khôi phục sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng (d) Thu nhập bình quân đầu người: đồng/người/tháng Tài sản lại khách hàng sau thiệt hại (đ) Khả trả nợ tình trạng người thừa kế (e) Khả trả nợ khách hàng sau áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả tốn (g) VI Kiến nghị biện pháp xử lý nợ Căn vào tình hình thực tế gia đình (pháp nhân, tổ chức kinh tế) quy chế xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan NHCSXH thống kiến nghị với NHCSXH quan chức xem xét (gia hạn nợ, khoanh nợ, xoá nợ) cho ông (bà) số tiền đồng Trong đó: + Nợ gốc đồng + Nợ lãi đồng Biên lập thành 02 có giá trị pháp lý thành viên thống thông qua ký tên Đại diện khách hàng vay vốn Tổ trưởng Tổ TK&VV Cán tín dụng (Ký ghi rõ họ tên điểm chỉ, đóng dấu tổ chức kinh tế(h)) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Chủ tịch UBND cấp xã Đại diện tổ chức Hội đoàn thể nhận uỷ thác Đại diện NHCSXH (Ký tên, đóng dấu, xác nhận(i)) (Ký tên, đóng dấu) (Ký tên, đóng dấu) 15 Đại diện các quan chuyên ngành (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu(nếu có)) Hướng dẫn mẫu số 02/XLN: (a) Ghi cụ thể nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro Điều hướng dẫn (b) Mức độ thiệt hại vốn tài sản xác định theo Điều hướng dẫn (c) Ghi số nợ phải trả Ngân hàng chương trình (d) Nhận xét phương án khơi phục sản xuất kinh doanh, khả trả nợ tổ chức kinh tế Đánh giá khả trả nợ khách hàng, trường hợp khoanh nợ bổ sung việc đánh giá khả trả nợ ghi cụ thể thời gian khoanh nợ lần Các tiêu từ điểm đến điểm mục V áp dụng đối tượng bị rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định khoản 3, khoản Điều hướng dẫn khách hàng vay vốn bị rủi ro hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) khơng có khả trả nợ (đ) Ghi rõ tài sản lại khách hàng sau thiệt hại (e) Ghi cụ thể tình trạng khả trả nợ người thừa kế (g) Đánh giá cụ thể khả trả nợ khách hàng sau áp dụng biện pháp tận thu nguồn có khả tốn (Bao gồm: thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản đảm bảo tận thu nguồn có khả tốn khác) Trường hợp hết thời gian khoanh nợ (kể trường hợp khoanh nợ bổ sung) đề nghị xóa nợ việc đánh giá khả trả nợ khách hàng, biên cần ghi cụ thể nội dung: thời gian khoanh nợ lần 1, lần (h) Trường hợp khách hàng chết; tích; lực hành vi dân sự; mắc bệnh tâm thần, phần chữ ký đại diện khách hàng vay vốn ghi cụ thể dịng chữ: “Khách hàng vay vốn chết (hoặc tích/mất lực hành vi dân sự/tâm thần) khơng có người thừa kế” (i) Ủy ban Nhân dân cấp xã xác nhận trường hợp cần thiết theo quy định Điều hướng dẫn 16