Lịch sử hình thành pháp luật bảo hiểm tiền gửi ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT LỊCH SỬ HÌNH THÀNH PHÁP LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM Giảng viên TS Nguyễn Vinh Hưng Học phần Pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Mã học phần BSL 3040 K64LKDB Hà Nội,.Đại học Quốc gia Hà Nội Trường Đại học Luật HỌC PHẦN PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI ĐỀ TÀI LỊCH SỬ PHÁP LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM Giảng viên TS Nguyễn Vinh Hưng Hà Nội, tháng 11 năm 2022 DAN.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT *** LỊCH SỬ HÌNH THÀNH PHÁP LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM Giảng viên: TS Nguyễn Vinh Hưng Học phần: Pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Mã học phần: BSL 3040-K64LKDB Hà Nội, tháng 12/2022 MỤC LỤC I Khái quát chung bảo hiểm tiền gửi .4 Khái niệm .4 Mục đích BHTG Vai trò BHTG II Lịch sử hình thành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Lịch sử đời hệ thống bảo hiểm tiền gửi .5 Lịch sử hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam III Lịch sử hình thành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.1 Sự hình thành phát triển pháp luật bảo hiểm tiền gửi giới …………………………………………………………………………… 3.2 Sự hình thành phát triển pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam KẾT LUẬN 11 I Khái quát chung bảo hiểm tiền gửi Khái niệm Khoản Điều Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012 định nghĩa: “Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn toàn trả tiền gửi cho người bảo đảm tiền gửi hạn mức trả bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản” Mục đích BHTG Mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi thực sách cơng, nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền; góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng; tăng cường niềm tin cơng chúng, góp phần giảm thiểu đột biến rút tiền gửi, góp phần tạo chế thức để xử lý tổ chức tài gặp cố tham gia trình xử lý khủng hoảng tài chính;giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế (ngân sách nhà nước) trường hợp có ngân hàng đổ bể Vai trò BHTG Thực tế nước cho thấy, có bảo hiểm tiền gửi đời, hoạt động có hiệu số lượng ngân hàng bị tuyên bố phá sản giảm rõ rệt Bởi vì, nhờ có bảo hiểm tiền gửi ngăn chặn đổ vỡ mang tính dây chuyền hệ thống ngân hàng, góp phần trì phát triển ổn định, an tồn cho tổ chức tín dụng Nhờ có bảo hiểm tiền gửi mà quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền bảo đảm từ tổ chức tín dụng tạo dựng niềm tin cho người gửi tiền, nhiều người dân có tiền tích cực gửi tiền vào tổ chức tín dụng, qua tổ chức tín dụng huy động nhiều vốn nhàn xã hội vay làm dịch vụ ngân hàng khác, hiệu hoạt động tổ chức tín dụng tăng lên rõ rệt, kinh tế đất nước phát triển, xã hội ổn định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có vai trò chủ yếu sau: - Bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền tổ chức có tham gia bảo hiểm tiền gửi, có hạn chế mặt thông tin hoạt động tổ chức nhận tiền gửi - Góp phần đảm bảo hệ thống tài ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng thơng qua hoạt động nghiệp vụ - Góp phần xây dựng thị trường tài lành mạnh, có tính cạnh tranh bình đẳng giữa tổ chức tài với quy mơ loại hình khác - Giảm thiểu gánh nặng cho Chính phủ trường hợp xử lý đổ vỡ tổ chức tín dụng; giảm gánh nặng cho người dân đóng thuế trường hợp ngân hàng đổ bể (Nhà nước sử dụng ngân sách để xử lý đổ vỡ tổ chức tín dụng) II Lịch sử hình thành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Lịch sử đời hệ thống bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm hoạt động ngân hàng thực từ sớm nhiều nước Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) giới có lịch sử hoạt động 86 năm Mỹ quốc gia hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi vào năm 1934 FDIC hoạt động theo Luật bảo hiểm tiền gửi, có vị trí pháp lý độc lập với Chính phủ, chịu kiểm sốt trực tiếp Quốc hội Tiếp sau Mỹ, những năm 60 TK XX có thêm quốc gia thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi, vào cuối những năm 90 TK XX hầu hết quốc gia có hệ thống bảo hiểm tiền gửi Mỗi hệ thống có những đặc trưng riêng, thuộc hình thức sở hữu tư nhân, thuộc sở hữu Nhà nước hỗn hợp, mang tính bắt buộc tự nguyện Trên thực tế, trước hoạt động bảo hiểm tiền gửi cơng khai đời hình thức bảo vệ ngầm áp dụng Theo đó, Chính phủ nước chi trả những khoản bảo hiểm định cho người gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi bị lâm vào tình trạng phá sản Tuy nhiên mức chi trả bao nhiêu, đối tượng chi trả lại không pháp luật điều chỉnh, hợp đồng bảo hiểm tiền gửi không ký kết cách cơng khai giữa Chính phủ, tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền Mơ hình bảo hiểm tiền gửi ngầm bộc lộ những hạn chế định khơng xác định rõ mục đích bảo vệ người gửi tiền hay tổ chức nhận tiền gửi khả tốn, chi phí cho bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng khả tốn chịu trách nhiệm, trừ trường hợp kinh tế xảy tình trạng khủng hoảng trầm trọng có hỗ trợ từ phía Chính phủ Như thấy mốc hình thành phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai giới sau:  BHTG công khai xuất Mỹ vào những năm 30 TK XX  Vào những năm 60 TK XX, nước bắt đầu chấp nhận hệ thống bảo hiểm tiền gửi  Do khủng hoảng ngân hàng gia tăng mạnh vào những năm 80 nên loạt nước (Đài Loan, Thái Lan, …) áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi hạn chế để củng cố lòng tin người dân vào hệ thống ngân hàng trì ổn định hoạt động hệ thống sau  Kể từ có thị Liên Minh Châu Âu năm 1994 mô hình bảo hiểm tiền gửi, hệ thống bảo hiểm tiền gửi tu chỉnh hoàn thiện Thêm vào đó, đến cuối năm 1997, đầu năm 1998, Ủy ban tra ngân hàng quốc tế (Ủy ban Basle) khuyến cáo tổ chức thành viên tăng cường quan tâm tới vấn đề bảo hiểm tiền gửi Lịch sử hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam  Bối cảnh nước Vào những năm 1988 – 1990 hàng loạt hợp tác xã tín dụng thị bị đổ vỡ tồn quốc gây những bất ổn kinh tế trị Đặc biệt niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng nghiêm trọng Trong bối cảnh đó, việc lấy lại niềm tin cơng chúng hệ thống tài – ngân hàng yêu cầu quan trọng để tránh tình trạng người dân có tiền khơng gửi vào ngân hàng mua vàng tích trữ nhà Chính những hành động ảnh hưởng đến trình huy động vốn cho phát triển kinh tế đất nước lúc khó khăn Việc quản lý hoạt động tài – ngân hàng nước gặp nhiều bế tắc, thiếu tính chuyên nghiệp hiệu hoạt động thấp Trong đó, thực sách mở cửa phát triển kinh tế thị trường, hệ thống tài – ngân hàng có hội phát triển mạnh mẽ, điều làm gia tăng rủi ro yêu cầu kiểm soát rủi ro yêu cầu bảo vệ người gửi tiền quan trọng địi hỏi phải có tổ chức BHTG chuyên nghiệp theo thông lệ quốc tế  Bối cảnh quốc tế Cuộc khủng hoảng tài khu vực Châu Á năm 1997 tác động lớn đến kinh tế nước Trong trình xử lý khủng hoảng tài – ngân hàng BHTG cơng cụ tài số phủ Châu Á sử dụng hữu hiệu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng lấy lại niềm tin công chúng Nhiều quốc gia nhận thấy vai trò quan trọng tổ chức BHTG xử lý khủng hoảng tài – ngân hàng, đồng thời thấy xu hướng phát triển hệ thống BHTG giới phát triển mạnh mẽ  Lịch sử hình thành hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Để đảm bảo ổn định hoạt động ngân hàng, bảo vệ người gửi tiền những tổ chức tín dụng bị đổ vỡ, đời bảo hiểm tiền gửi khu vực Châu Á nói chung Việt Nam nói riêng vơ cần thiết Ở Việt Nam, hoạt động bảo hiểm tiền gửi công khai thực vào năm 1994 doanh nghiệp bảo hiểm “Bảo Việt” theo Quyết định số 101/TCQD – BH Bộ trưởng Bộ tài việc ban hành Quy tắc bảo hiểm trách nhiệm Quỹ tín dụng nhân dân khoản tiền gửi có kỳ hạn Quyết định văn đặt móng cho đời mơ hình bảo hiểm công khai Việt Nam Tháng 6/1999 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thức thành lập Ban trù bị thành lập công ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ban chịu trách nhiệm phối hợp với quan chức Bộ, ngành soạn thảo văn pháp lý cho hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực công việc liên quan để chuẩn bị cho đời Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ngày 1/9/1999 Chính phủ ban hành Nghị định 89/1999/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi ngày 9/11/1999, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg thành lập Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam Ngày 7/7/2000 Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam thức khai trương vào hoạt động Kể từ đây, hoạt động bảo hiểm công khai Việt Nam thức đời Hoạt động nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì ổn định phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng Năm 2012, hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam luật hoá Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18/6/2012 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tài Nhà nước hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách bảo hiểm tiền gửi góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Hiện nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có mạng lưới hoạt động gồm: Trụ sở Thủ Hà Nội chi nhánh khu vực kinh tế trọng điểm, gồm: (1) Chi nhánh thành phố Hà Nội; (2) Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh; (3) Chi nhánh thành phố (TP) Đà Nẵng; (4) Chi nhánh khu vực Đơng Bắc TP Hải Phịng; (5) Chi nhánh khu vực Tây Bắc Bộ TP Việt Trì, tỉnh Phú Thọ; (6) Chi nhánh khu vực Bắc Trung TP Vinh, tỉnh Nghệ An; (7) Chi nhánh khu vực Đồng sông Cửu long TP Cần Thơ; (8) Chi nhánh khu vực Nam Trung & Tây nguyên TP Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa III Lịch sử hình thành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam III.1 Sự hình thành phát triển pháp luật bảo hiểm tiền gửi giới Năm 1829, New York thực chương trình Bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng Sau chương trình mở rộng bang khác Mỹ Vermont, Indiana, Michigan, Ohia, Lowa Trong thời gian đầu thực hiện, chương trình Bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng bang mang lại những thành công định việc ngăn ngừa cố đổ vỡ ngân hàng Mỹ Tuy nhiên với sách ngân hàng tự năm 1886 khủng hoảng kinh tế giới (1929 – 1933) làm hàng loạt ngân hàng Mỹ hoạt động khó khăn đỉnh cao năm 1933 có tới 4000 ngân hàng thương mại phải ngừng hoạt động Trong bối cảnh vậy, để ứng phó với tình phức tạp nhằm ổn định tình hình kinh tế, trị bảo vệ người gửi tiền Chính phủ Mỹ định thành lập BHTG Liên bang (FDIC) năm 1933 FDIC bắt đầu hoạt động ngày 1/4/1934 mô hình BHTG cơng khai giới FDIC có vị trí pháp lý độc lập với Chính phủ, chịu kiểm sốt trực tiếp Quốc hội Tính đến nay, FDIC tổ chức BHTG công khai sớm đánh giá có nhiều thành cơng, mơ hình nhiều quốc gia tham khảo vận dụng Nhận thức rõ vai trò quan trọng hoạt động BHTG hệ thống ngân hàng kinh tế, Hiệp hội BHTG quốc tế (IADI) thành lập ngày 5/6/2002 Thụy Sĩ theo sáng kiến Ngân hàng giới, Quỹ tiền tệ quốc tế, Cộng đồng tài quốc tế Mục tiêu hoạt động IADI góp phần bảo đảm ổn định hệ thống tài quốc tế, đẩy mạnh hợp tác quốc tế lĩnh vực BHTG, khuyến khích giao lưu quốc tế giữa tổ chức BHTG tổ chức liên quan, tăng cường phối hợp xảy khủng hoảng tài tồn cầu Một số nước có hệ thống BHTG nằm ngân hàng Trung ương có xu hướng tách thành quan BHTG độc lập ví dụ như: Thái Lan, Lào, … Như vậy, xu hướng thành lập hệ thống BHTG chuyển đổi mơ hình tổ chức BHTG khu vực Châu Á ngày diễn phổ biến mạnh mẽ, Việt Nam nằm tiến trình III.2 Sự hình thành phát triển pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Năm 1986, Việt Nam bắt đầu công đổi kinh tế Theo hệ thống NH thực nhiều cải cách quan trọng từ năm 1988 Trong giai đoạn này, hoạt động hệ thống NH phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức từ kinh tế, từ những bất cập hệ thống pháp luật Trước tình hình đó, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/7/1993 việc áp dụng thí điểm mơ hình Quỹ tín dụng nhân dân Tiếp Nhà nước ta ban hành Quy tắc bảo hiểm trách nhiệm Quỹ tín dụng nhân dân khoản tiền gửi có kì hạn kèm theo Quyết định số 101/TC-QĐ-BH ngày 01/01/1994 Theo đó, nghiệp vụ bảo hiểm khoản tiền gửi Quỹ tín dụng nhân dân giao cho Tổng cơng ty bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) triển khai thực Tuy nhiên quy định Quyết định bộc lộ nhiều hạn chế làm cho chương trình bảo hiểm trách nhiệm tổ chức nhận tiền gửi lúc khơng thành cơng Mặt khác, Quyết định số 101/TC-QĐ-BH khơng có quy định tái cấu lại hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm trách nhiệm tiền gửi Do đó, vai trị Bảo Việt trình thực bảo hiểm trách nhiệm tiền gửi mờ nhạt Từ đầu năm 1998, khủng hoảng tài – tiền tệ xảy nước Châu Á có những ảnh hưởng định đến hoạt động ngân hàng Việt Nam Hoạt động hệ thống ngân hàng thời kỳ không hiệu quả, thể nhiều mặt khác Hoạt động không hiệu tổ chức nhận tiền gửi tạo những tác động tiêu cực kinh tế Bên cạnh phải kể đến biến động kinh tế khu vực giới đặt yêu cầu cải cách hệ thống ngân hàng Việt Nam Công cải cách thực nhằm tái cấu hệ thống ngân hàng, khôi phục củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Ngày 12/12/1997, Quốc hội khóa X thông qua Luật Ngân hàng Việt Nam Luật tổ chức tín dụng thay Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước, Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng Cơng ty tài Khoản Điều 17 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 quy định: “Tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi; mức bảo tồn bảo hiểm Chính phủ quy định” Quy định tiền đề pháp lý để Chính phủ ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP BHTG Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg thành lập tổ chức BHTG Việt Nam Đồng thời, sở pháp lý ban đầu cho hoạt động BHTG Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng (sửa đổi năm 2010) tiếp tục khẳng định trách nhiệm tham gia BHTG TCTD thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam Đó những tiền đề pháp lí quan trọng để Nhà nước ta tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện pháp luật hoạt động BHTG mà trọng tâm công tác xây dựng Luật BHTG Hiện nay, văn pháp luật hoạt động BHTG nước ta bao gồm: - Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ BHTG Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ thành lập BHTG Việt Nam - Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam - Nghị định 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP - Thông tư số 03/2006/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc hướng dẫn số nội dung nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 nghị định 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ Như vậy, quy phạm pháp luật hoạt động BHTG thể nhiều hình thức văn khác nhau, hầu hết văn luật Chính phủ quan chun mơn Chính phủ ban hành Một số quy định có tính nguyên tắc, tạo sở pháp lý cho đời hệ thống quy phạm pháp luật hoạt động BHTG với hệ thống quy phạm pháp luật chi tiết, đầy đủ đồng Ngày 18/6/3012, Quốc hội thông qua Luật Bảo hiểm tiền gửi, bắt đầu có hiệu lực thức vào ngày 01/01/2013 Đây văn luật Việt Nam quy định hoạt động BHTG Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 văn pháp lý cao toàn diện bảo hiểm tiền gửi (BHTG), xác định rõ vị trí, chức năng, nhiệm vụ tổ chức BHTG, cụ thể hóa quyền nghĩa vụ tổ chức tham gia BHTG, đối tượng BHTG, tiền gửi bảo hiểm, thời điểm chi trả bảo hiểm qua đó, góp phần nâng cao hiệu hoạt động BHTG, bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Ngay sau Luật BHTG thông qua, loạt văn hướng dẫn thi hành Luật ban hành, đồng thời văn quy phạm pháp luật có liên quan rà sốt, sửa đổi, bổ sung thay để đảm bảo hệ thống văn quy phạm pháp luật BHTG cập nhật, thống nhất, phù hợp với Luật BHTG Quyết định số 32/2021/QĐ-TTg ngày 20/10/2021 Thủ tướng Chính phủ hạn mức trả tiền bảo hiểm có hiệu lực, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) thay đổi cấp lại toàn mẫu Chứng nhận tham gia BHTG Chứng nhận tham gia BHTG cho 1.283 tổ chức tham gia BHTG, gồm: 97 ngân hàng, 01 ngân hàng hợp tác xã, 1.181 quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) 04 tổ chức tài vi mơ Việc cấp Chứng nhận tham gia BHTG thực kịp thời, tạo điều kiện để tổ chức tham gia BHTG chấp hành quy định niêm yết Chứng nhận tham gia BHTG điểm giao dịch có nhận tiền gửi cá nhân Động thái cam kết công khai tới người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG, tăng niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng, từ thu hút người dân có nguồn tiền nhàn rỗi gửi tổ chức tham gia BHTG KẾT LUẬN Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trải qua nhiều giai đoạn với những thay đổi kinh tế Với lớn mạnh không ngừng mặt, BHTGVN bước tạo dựng, nâng cao, chiếm lĩnh niềm tin công chúng quan, ban, ngành, đưa sách BHTG vào sống Trong thời gian tới, BHTGVN cần tích cực tập trung nguồn lực nghiên cứu, đề xuất nội dung sửa đổi, bổ sung Luật BHTG phù hợp với định hướng NHNN, đảm bảo đồng với quy định Luật sửa đổi, bổ sung Luật Các TCTD định hướng Chiến lược phát triển BHTG Chú trọng đề xuất bổ sung chức năng, nhiệm vụ để BHTGVN tăng cường lực tài chính, sử dụng hiệu nguồn lực sẵn có thực nhiệm vụ giao, trở thành công cụ hữu hiệu Chính phủ, NHNN việc tái cấu TCTD yếu nhằm bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền bước khắc phục những bất cập, hạn chế q trình thực thi sách BHTG ... .5 Lịch sử hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam III Lịch sử hình thành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.1 Sự hình thành phát triển pháp luật bảo hiểm tiền gửi giới... dụng) II Lịch sử hình thành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Lịch sử đời hệ thống bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm hoạt động ngân hàng thực từ sớm nhiều nước Bảo hiểm tiền gửi (BHTG)... nhánh khu vực Nam Trung & Tây nguyên TP Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa III Lịch sử hình thành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam III.1 Sự hình thành phát triển pháp luật bảo hiểm tiền gửi giới Năm