ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐẠI HỌC LUẬT 0 0 ĐỀ TÀI THỰC HIỆN HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM Mã học phần BSL3040 K64 LKD Giảng viên TS Nguyễn Vinh Hưng Học kỳ 1 – Năm học 2022 2023 MỞ ĐẦU Hoạt đ.
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐẠI HỌC LUẬT -0-0 - ĐỀ TÀI: THỰC HIỆN HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM Mã học phần: BSL3040 K64 LKD Giảng viên: TS Nguyễn Vinh Hưng Học kỳ – Năm học 2022 - 2023 MỞ ĐẦU Hoạt động kinh doanh tiền tệ kinh tế thị trường gắn liền chứa đựng yếu tố rủi ro tiềm ẩn rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro đạo đức… Trong năm vừa qua, kinh tế xã hội Việt Nam đạt thành tựu có ý nghĩa quan trọng việc ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện phát triển bền vững Đóng góp vào kết phải kể đến vai trò bảo hiểm tiền gửi (BHTG), chế định tài sử dụng để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Tại Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) xác định tổ chức tài Nhà nước hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách BHTG góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động tổ chức BHTGVN điều chỉnh bảo đảm tảng pháp lý vững với luật như: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2017, Luật bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng năm 2010, Luật phá sản năm 2014, Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012 văn hướng dẫn thi hành Tuy nhiên, thực tiễn thực quy định pháp luật BHTG cho thấy quy định pháp luật hành BHTG bộc lộ hạn chế, bất cập, chồng chéo dẫn đến hiệu thực thi không đạt kết yêu cầu đặt ra, nhiều quy định hành pháp luật Việt Nam BHTG khơng cịn phù hợp cần có sửa đổi, bổ sung hồn thiện Do nhóm lựa chọn đề tài “Thực trạng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu để thơng qua có đánh giá xác kết thi hành Luật BHTG hành 2 NỘI DUNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm cam kết người bảo hiểm với người tham gia bảo hiểm, theo người bảo hiểm chấp nhận rủi ro xảy cho đối tượng bảo hiểm để trả tiền bồi thường tổn thất trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm cam kết, với điều kiện người tham gia bảo hiểm phải đóng phí bảo hiểm Trong pháp luật thực định Việt Nam, khái niệm “bảo hiểm tiền gửi” ghi nhận giải thích Khoản Điều Luật BHTG năm 2012, theo đó: “Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản” hiểu “Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc hoàn trả phần toàn tiền gửi (bao gồm gốc lãi) cho người gửi tiền tổ chức tín dụng có tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức bị khả toán chấm dứt hoạt động.” 1.1.2 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi Ở góc độ pháp lý, thấy BHTG hàm chứa số đặc điểm sau [57]: Thứ nhất, BHTG loại hình bảo hiểm phi thương mại Đây đặc trưng quan trọng để nhận diện BHTG với loại hình bảo hiểm thương mại khác kinh tế Điều thể chỗ, đa số quốc gia giới ghi nhận hệ thống pháp luật dấu hiệu đặc trưng BHTG tính chất “phi lợi nhuận”, nghĩa hoạt động không nhằm mục tiêu lợi nhuận mà nhằm thực mục tiêu xã hội, lợi ích cộng đồng kinh tế Đặc 3 điểm giúp phân biệt BHTG với loại hình bảo hiểm khác tồn đời sống xã hội loại hình bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm phi nhân thọ Thứ hai, chất quan hệ BHTG Quan hệ BHTG thể cam kết song phương tổ chức BHTG với tổ chức tham gia BHTG (tổ chức tín dụng) nhằm mục đích cốt lõi bảo vệ quyền lợi người gửi tiền TCTD thông qua việc chi trả khoản tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức lâm vào tình trạng khả tốn tiền gửi cho người gửi tiền Trên thực tế, BHTG thực cách công khai không công khai Tuy nhiên, BHTG thực cách cơng khai hữu ích với người gửi tiền, mơ hình gắn chặt với luật pháp điều chỉnh, thường gắn với trách nhiệm tổ chức tài nhà nước, lợi ích người gửi tiền bảo đảm thông tin minh bạch dịch vụ tư vấn hệ thống BHTG, nhờ mà người gửi tiền biết cách sử dụng tiền cách hiệu nhất, kể tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng phá sản, họ khơng bị “mất trắng” số tiền gửi Ngồi ra, hệ thống BHTG cơng khai giúp cảnh báo sớm trục trặc hoạt động liên quan đến khả tài tổ chức nhận tiền gửi, thơng qua giảm thiểu rủi ro cho hệ thống ngân hàng Thứ ba, chủ thể tham gia BHTG tổ chức tài có nhận tiền gửi cơng chúng hình thức định Với hệ thống BHTG cơng khai tham gia tổ chức bắt buộc nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho TCTD, tạo nguồn vốn hoạt động cho tổ chức BHTG Bên cạnh đó, rủi ro phân bổ cho đối tượng đa dạng, tránh tình trạng có ngân hàng, TCTD yếu phải tham gia BHTG, ngân hàng, TCTD hoạt động tốt khơng phải tham gia BHTG Thứ tư, BHTG vấn đề liên quan đến lợi ích tổ chức BHTG, tổ chức tham gia BHTG người gửi tiền suy cho lợi ích có liên quan trực tiếp gián tiếp đến lợi ích chung kinh tế lợi ích xã hội nên Nhà nước có xu hướng can thiệp mạnh mẽ chặt chẽ pháp luật quan hệ BHTG Điều thể chỗ, Nhà nước không quy định phạm vi BHTG (những loại tiền gửi bảo hiểm số tiền gửi bảo hiểm), mà quy định mức phí BHTG bên khơng thể thỏa thuận mức phí bảo hiểm 4 Thứ năm, đối tượng BHTG đối tượng đặc biệt, nghĩa vụ toán khoản tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền Người nộp phí bảo hiểm khơng đồng thời người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm Việc xác định loại tiền gửi bảo hiểm sở để tính phí BHTG định kỳ, phụ thuộc vào sách tiền tệ quốc gia Thứ sáu, BHTG có mục đích cụ thể bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, từ góp phần bảo đảm vận hành ổn định hệ thống ngân hàng tài quốc gia 1.1.3 Vai trò bảo hiểm tiền gửi Về bản, BHTG thể vai trò sau đây: Thứ nhất, vai trò BHTG người gửi tiền BHTG có vai trị quan trọng việc bảo vệ người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng hệ thống tài chính, ngân hàng Sở dĩ vì, đặc thù hoạt động, bất ổn tài chính, ngân hàng gây bất ổn trị, xã hội Vì thế, việc sử dụng cơng cụ BHTG vấn đề nhiều Chính phủ quan tâm, theo hầu hết Chính phủ tìm cách sử dụng BHTG cơng cụ tài hữu hiệu để bảo vệ người gửi tiền trước nguy phá sản TCTD Thứ hai, vai trò BHTG tổ chức nhận tiền gửi Hoạt động BHTG có tác dụng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đời ngân hàng với quy mô hoạt động hạn chế có điều kiện phát triển tốt Với ngân hàng nhỏ hay ngân hàng vào hoạt động, người dân có tâm lý lo ngại tiền gửi ngân hàng nhận tiền gửi "bị đóng cửa" Tuy nhiên, tổ chức tham gia BHTG tâm lý giải toả, giúp ngân hàng phát triển tốt Hoạt động BHTG giúp ngân hàng thực yếu kém, khơng thể tiếp tục trì hoạt động rút khỏi lĩnh vực kinh doanh ngân hàng cách có trật tự, khơng ảnh hưởng tới ngân hàng khác Thông qua hoạt động nghiệp vụ kiểm tra giám sát mình, tổ chức BHTG có khả đánh giá kịp thời thực trạng hoạt động ngân hàng tham gia BHTG Chẳng hạn, trường hợp phát ngân hàng hoạt động yếu kém, khơng hiệu tổ chức BHTG triển khai số biện pháp hỗ trợ, như: đưa phương án sáp nhập với ngân hàng khác; chi trả BHTG cho người gửi tiền thuộc đối tượng BHTG; tham gia vào trình lý tài sản 5 ngân hàng để tiếp tục bảo vệ quyền lợi người gửi tiền có tiền gửi lớn hạn mức chi trả BHTG Thứ ba, vai trò BHTG kinh tế Hoạt động BHTG tạo động lực để ngân hàng giám sát lẫn nhau, thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động, từ đảm bảo phát triển bền vững hệ thống tài ngân hàng quốc gia Ngồi ra, việc giảm thiểu gánh nặng cho Chính phủ trường hợp xử lý đổ vỡ TCTD; giảm gánh nặng cho người dân đóng thuế trường hợp ngân hàng đổ bể mục tiêu cần theo đuổi, lẽ Nhà nước sử dụng ngân sách nhà nước để xử lý đổ vỡ TCTD 1.2 Các mơ hình bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ở Việt Nam, mơ hình BHTG hình thành theo Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01/9/1999 (sau sửa đổi, bổ sung Nghị định 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005); đến ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính Phủ ký Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg thành lập tổ chức BHTG với tên gọi “Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, tổ chức Việt Nam triển khai thực chủ trương sách, pháp luật BHTG, tổ chức hoạt động theo mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng Kế thừa quy định pháp luật BHTG trước đó, Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012 quy định tổ chức BHTGVN tổ chức tài Nhà nước, hoạt động theo mơ hình Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ NHNN thực quyền, nghĩa vụ quan đại diện chủ sở hữu BHTGVN theo quy định Luật BHTG năm 2012, Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật BHTG quy định pháp luật quyền nghĩa vụ đại diện chủ sở hữu Nhà nước Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Việc xác định mơ hình tổ chức BHTGVN có tham khảo mơ hình đại theo kinh nghiệm nước giới, đồng thời phù hợp với thực tiễn Việt Nam BHTGVN thực chức BHTG với tư cách tổ chức tài nhà nước phi lợi nhuận, BHTGVN tổ chức có tư cách pháp nhân, ngân sách nhà nước cấp vốn điều lệ, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, miễn khoản thuế phải bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí Mục tiêu BHTGVN bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, người gửi tiền nhỏ 6 (cá nhân), bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống ngân hàng TCTD II Pháp luật bảo hiểm tiền gửi 2.1 Quy định chủ thể tham gia quan hệ bảo hiểm tiền gửi Quan hệ BHTG xác lập hai chủ thể tổ chức BHTG (cơ quan bảo hiểm tiền gửi) tổ chức tham gia BHTG (tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng nhận tiền gửi cá nhân) Trước hết, quy định liên quan đến tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức BHTGVN tổ chức tài nhà nước giao thực sách công BHTG Ở Việt Nam nay, 01 tổ chức triển khai thực chủ trương sách, pháp luật BHTG tổ chức BHTGVN - tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Với vai trị góp phần trì ổn định hệ thống TCTD; ổn định trị, an ninh trật tự xã hội, tiền đề cho ổn định phát triển kinh tế Đối với tổ chức BHTG quan thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước, hội đồng quản trị thường bao gồm quan chức cấp cao quan giám sát tài Sự tham gia quan chức cấp cao hội đồng quản trị BHTG tạo điều kiện phối hợp chặt chẽ quan tổ chức BHTG việc quản lý tổ chức tham gia BHTG xử lý tổ chức có vấn đề Tuy nhiên, tham gia mức quan giám sát tài tác động xấu đến tính độc lập tổ chức BHTG Thứ hai, quy định liên quan đến tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo Điều 6, Luật BHTG năm 2012 Điều 4, Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ tổ chức tham gia BHTG TCTD, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi cá nhân, bao gồm: Ngân hàng thương mại 7 Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam, Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức nhận tiền gửi khác theo quy định pháp luật Thứ ba, quy định liên quan đến người bảo hiểm tiền gửi Về lý thuyết, người BHTG chủ thể tham gia quan hệ BHTG lại chủ thể có quyền lợi liên quan đến BHTG Chính vậy, pháp luật nước thường có quy định dành riêng cho loại chủ thể này, với tư cách chủ thể cần bảo vệ quyền lợi chế BHTG Ở Việt Nam, khoản Điều Luật BHTG năm 2012 quy định: “Người bảo hiểm tiền gửi cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi” Theo quy định Luật BHTG năm 2012, người BHTG có 01 đối tượng cá nhân có tiền gửi tổ chức tham gia BHTG, quy định làm thay đổi đối tượng người BHTG 2.2 Quy định loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức chi trả bảo hiểm Trước hết, quy định liên quan đến loại tiền gửi bảo hiểm Pháp luật BHTG Việt Nam quy định tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia BHTG hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng Thứ hai, quy định liên quan đến phí bảo hiểm tiền gửi Phí BHTG khoản tiền mà tổ chức tham gia BHTG phải nộp cho tổ chức BHTG để bảo hiểm cho tiền gửi người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG Mục đích thu phí để hình thành nguồn quỹ có sẵn giúp xử lý kịp thời đổ vỡ TCTD thực mục tiêu bảo vệ người gửi tiền Nguồn vốn bảo đảm hạn chế, sử dụng ngân sách nhà nước để chi trả cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG gặp vấn đề Ở Việt Nam, theo quy định hành, Luật BHTG năm 2012 khơng quy định khung phí mức phí cứng mà quy định mức phí cụ thể tổ chức tham gia BHTG dựa sở kết đánh giá rủi ro phân loại tổ chức Đây bước 8 tiến bộ, phù hợp với xu phát triển ngành ngân hàng, tạo công cho tổ chức tham gia BHTG, khuyến khích tổ chức tham gia BHTG có hoạt động tốt hưởng mức phí BHTG thấp Tuy nhiên, thực tiễn áp dụng quy định pháp luật BHTG tổ chức BHTGVN áp dụng mức phí đồng hạng tổ chức tham gia BHTG, theo mức phí đồng hạng áp dụng tất tổ chức tham gia BHTG 0,15% tổng số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Việc tổ chức BHTGVN tiếp tục áp dụng mức phí đồng hạng bộc lộ hạn chế không đảm bảo quy luật thị trường tổ chức hoạt động rủi ro cao phải đóng phí nhiều ngược lại; đồng thời khơng đảm bảo tính cơng khơng khuyến khích tổ chức tham gia BHTG tích cực cải thiện hoạt động an tồn lành mạnh để hưởng mức phí BHTG thấp Thứ ba, quy định liên quan đến hạn mức chi trả bảo hiểm Ở Việt Nam, thời hạn chi trả bảo hiểm 60 ngày, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, BHTGVN có trách nhiệm trả tiền bảo hiểm cho người BHTG Số tiền gửi người gửi tiền bảo hiểm bao gồm tiền gốc lãi vượt hạn mức trả tiền bảo hiểm phần vượt giải trình xử lý tài sản tổ chức tham gia BHTG theo quy định pháp luật Pháp luật Việt Nam hành quy định số tiền gửi tối đa mà tổ chức BHTG trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm 75 triệu đồng Việt Nam (theo Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ) Có thể nói, sách hạn mức trả tiền bảo hiểm coi cơng cụ cốt lõi để thực sách BHTG, có tác động lớn đến ổn định hệ thống tài ngân hàng thơng qua yếu tố kỷ luật thị trường Hạn mức trả tiền bảo hiểm phù hợp phải đồng thời thỏa mãn hai yếu tố: (i) Hạn mức phải đủ cao để bảo vệ đại đa số người gửi tiền, đặc biệt người gửi tiền nhỏ, hiểu biết hạn chế; (ii) Hạn mức phải đủ thấp để người gửi tiền lớn không chạy theo hành vi rủi ro, chạy đua tìm kiếm ngân hàng trả lãi suất cao thân người gửi tiền biết ngân hàng có rủi ro cao 2.3 Quy định kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi Trước hết, hoạt động giám sát tổ chức BHTG 9 BHTGVN thực công tác giám sát thông qua việc thu thập, tổng hợp thông tin báo cáo đầu vào phục vụ cho hoạt động giám sát từ 02 nguồn: thông tin báo cáo tiền gửi bảo hiểm từ tổ chức tham gia BHTG thơng tin báo cáo tình hình hoạt động tổ chức tham gia BHTG từ liệu thông tin Ngân hàng Nhà nước… Từ nguồn thông tin báo cáo đầu vào, BHTGVN thực xử lý số liệu tổ chức tham gia BHTG; nghiên cứu, theo dõi tình hình kinh tế nước ngồi nước có tác động đến hoạt động tổ chức tham gia BHTG; theo dõi phản ánh kịp thời diễn biến thị trường tiền tệ - ngân hàng, làm sở lập báo cáo giám sát theo định kỳ đột xuất có yêu cầu Thứ hai, quy định liên quan đến hoạt động kiểm tra tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức BHTG thực hoạt động kiểm tra tổ chức tham gia BHTG nội dung sau: Kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG; kiểm tra việc chấp hành quy định đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Kiểm tra, giám sát, xử lý vi phạm giải tranh chấp BHTG hoạt động quan nhà nước có thẩm quyền như: quan hành nhà nước, tịa án… Tuy nhiên, pháp luật Việt Nam có quy định theo hướng ghi nhận chức tổ chức BHTGVN, tổ chức quan hành nhà nước hay quan tư pháp Để thực kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG, tổ chức BHTGVN có quyền nghĩa vụ: “Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi” Thực quy định giám sát tổ chức tham gia BHTG, tổ chức BHTGVN xây dựng, ban hành văn quy trình nghiệp vụ giám sát từ xa, xây dựng tiêu giám sát hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD), áp dụng kỹ thuật tổng hợp, phân tích, đánh giá tuân thủ pháp luật thay đổi điều kiện hoạt động tổ chức tham gia BHTG Thông qua hoạt động giám sát từ xa, tổ chức BHTGVN phát nhiều tổ chức tham gia BHTG có vi phạm hoạt động, số lượt vi phạm quy định tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng chiếm tỷ lệ cao Tổ chức BHTGVN phối hợp với NHNN việc thực nghiệp vụ giám sát tổ chức tham gia BHTG phạm vi nước Ở mức độ khái quát, đánh giá, hoạt động giám sát tổ chức BHTGVN với hoạt động 10 10 10 tổ chức tham gia BHTG, cụ thể: phí BHTG tính đồng hạng 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Mức phí áp dụng từ thành lập BHTGVN đến BHTGVN chịu trách nhiệm tính thu phí BHTG tổ chức tham gia BHTG Theo quy định pháp luật hành BHTG tổ chức BHTGVN sử dụng quỹ dự phòng nghiệp vụ để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Có thể nói, áp dụng cách tính phí đồng hạng (mặc dù Luật BHTG năm 2012 quy định mở, không quy định mức phí hay khung phí cứng, mà dựa sở kết đánh giá phân loại tổ chức tham gia BHTG), BHTGVN quan sát số dư tiền gửi bình qn khơng đánh giá tiềm lực tài nguy xảy rủi ro trình hoạt động tổ chức mà điều thực tế có khoảng cách lớn chủ thể tài khác Với phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam số lượng lẫn chất lượng thời gian vừa qua áp dụng phương pháp tính thu phí đồng hạng khơng cịn phù hợp Xu hướng giới chuyển đổi từ mơ hình phí đồng hạng sang mơ hình phí theo mức độ rủi ro (phí phân biệt) áp dụng nhiều quốc gia, kinh nghiệm để Việt Nam cho phép tổ chức BHTGVN xây dựng kế hoạch để lựa chọn mơ hình nàỵ 3.2.3 Thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi quản lý đầu tư vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Điều 13 Luật BHTG năm 2012 quy định “Tổ chức bảo hiểm tiền gửi sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi tiền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” Theo quy định, việc sử dụng nguồn vốn BHTGVN phải đảm bảo nguyên tắc bảo toàn phát triển vốn, nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi BHTGVN chủ yếu tập trung vào mua trái phiếu Chính phủ thực gửi tiền NHNN Tổ chức BHTGVN có nhiệm vụ quản lý, sử dụng bảo toàn nguồn vốn BHTG Trong đó, nguồn vốn BHTGVN bao gồm vốn điều lệ ngân sách nhà nước cấp, nguồn thu từ phí BHTG, nguồn thu từ hoạt động đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi nguồn thu khác theo quy định pháp luật Tổ chức BHTGVN sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi tiền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Mở sử dụng tài khoản toán BHTGVN ngân hàng sử dụng tài khoản cho mục đích tốn phục vụ hoạt động BHTGVN 18 18 18 BHTGVN không gửi tiền TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Tiền gửi tài khoản toán BHTGVN ngân hàng hưởng lãi theo mức lãi suất ngân hàng ấn định phù hợp với quy định lãi suất NHNNVN thời kỳ - Mở tài khoản BHTGVN NHNNVN để gửi tiền từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi hưởng mức lãi suất Thống đốc NHNNVN định thời kỳ Thủ tục mở tài khoản BHTGVN NHNNVN thực quy định thủ tục mở tài khoản toán cho TCTD, chi nhánh ngân hàng nước NHNNVN - Mua tín phiếu Ngân hàng Nhà nước: BHTGVN sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua tín phiếu NHNN Việc mua tín phiếu NHNN BHTGVN thực TCTD theo quy định hành phát hành tín phiếu NHNN BHTGVN tốn tín phiếu NHNN đến hạn, mua, bán tín phiếu NHNN với ngân hàng thương mại, cơng ty tài Hiện nay, 99% nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức BHTGVN đầu tư hình thức chủ yếu mua trái phiếu Chính phủ thị trường sơ cấp, thị trường thứ cấp gửi tiền NHNNVN Tuy nhiên đến thời điểm tại, BHTGVN chưa thực mua tín phiếu NHNNVN Hằng năm, số tiền đầu tư ghi nhận tăng trưởng ổn định với tốc độ tăng trung bình 15% Hoạt động đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi BHTGVN dựa nguyên tắc: quy định pháp luật BHTGVN; đảm bảo an toàn, phát triển vốn Số tiền đầu tư lũy kế năm ghi nhận tăng trưởng ổn định với tốc độ tăng trưởng trung bình qua năm khoảng 28% Thu nhập từ hoạt động đầu tư năm liên tục tăng trưởng ổn định với mức tăng trưởng năm sau cao năm trước đóng góp tỷ lệ đáng kể vào việc gia tăng nguồn vốn BHTGVN 3.2.4 Thực trạng thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi hạn mức bảo hiểm thủ tục chi trả bảo hiểm tiền gửi Chi trả BHTG cách thức cuối áp dụng, mà biện pháp nhằm khôi phục cho tổ chức tham gia BHTG hoạt động bình thường khơng cịn tác dụng Chi trả tiền bảo hiểm khẳng định dễ nhận biết quyền lợi người gửi tiền đảm bảo Việc chi trả kịp thời, thuận tiện cho người gửi tiền ảnh hưởng trực tiếp đến an tâm dân chúng với ngân hàng khác chưa bị đổ vỡ giảm thiểu rủi ro khủng hoảng hệ thống bất thường 19 19 19 Theo quy định Điều 24 Luật BHTG năm 2012: “1 Hạn mức trả tiền bảo hiểm số tiền tối đa mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Thủ tướng Chính phủ quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thời kỳ” Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm vấn đề cốt lõi sách hoạt động BHTG Việt Nam áp dụng sách BHTG có hạn mức kể từ thiết lập hệ thống BHTG đến nay; việc áp dụng chế BHTG có hạn mức giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức phù hợp với thông lệ quốc tế Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm phụ thuộc vào nhiều yếu tố, nhìn chung phụ thuộc vào yếu tố sau: - Thu nhập quốc nội (GDP) bình quân đầu người: Hạn mức chi trả điều chỉnh linh hoạt theo tình hình ổn định kinh tế - xã hội Ở số nước, bối cảnh suy thoái kinh tế hay kinh tế bất ổn, có dấu hiệu rút tiền ạt, nguyên nhân gây đổ vỡ ngân hàng, hệ thống BHTG thường tăng hạn mức chi trả tiền bảo hiểm - Quy mô tỷ lệ quỹ BHTG: Chi trả tiền bảo hiểm xảy tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động bị khả toán Chi trả BHTG việc thực cam kết toán khoản tiền gửi bảo hiểm, bao gồm tiền gốc tiền lãi theo mức độ định tổ chức BHTG cho người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm, tuỳ thuộc vào quy định hạn mức chi trả hệ thống BHTG Nội dung chi trả tiền bảo hiểm quy định từ Điều 22 đến Điều 27 Luật BHTG năm 2012, theo nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ thời điểm NHNN có văn chấm dứt KSĐB văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng phá sản NHNN có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước tổ chức tham gia BHTG khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền 3.2.5 Thực trạng thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi giám sát, kiểm tra, hỗ trợ tài chính, lý thu hồi tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 3.2.5.1 Thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi giám sát 20 20 20 Chức giám sát tổ chức BHTGVN quy định Khoản 10 Điều 13 Luật BHTG năm 2012 việc tổng hợp, phân tích xử lý thơng tin tổ chức tham gia BHTG nhằm phát kiến nghị NHNN xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an tồn hệ thống Việc thực cơng tác giám sát BHTGVN liên tục đổi phương pháp giám sát để phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn Việt Nam; thường xuyên nghiên cứu, cải tiến nội dung, nâng cao chất lượng hoạt động giám sát Hoạt động giám sát BHTGVN thực thường xuyên, liên tục 100% tổ chức tham gia BHTG; thực báo cáo giám sát tổ chức tham gia BHTG theo định kỳ tháng, quý, năm để tổng hợp, phân tích xử lý thông tin tổ chức tham gia BHTG nhằm phát kiến nghị NHNNVN xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng Công tác giám sát BHTGVN góp phần hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG phát rủi ro hoạt động, kịp thời xử lý, hạn chế tối đa tổn hại xảy Ngoài ra, bảo vệ người gửi tiền mục đích để thành lập tổ chức BHTGVN Khi người dân gửi tiền tổ chức tham gia BHTG, họ biết BHTGVN bảo vệ, hoạt động tổ chức tham gia BHTG BHTGVN giám sát chặt chẽ, người dân an tâm gửi tiền tổ chức tham gia BHTG Đối tượng giám sát: Tổ chức tham gia BHTG TCTD, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam tổ chức tài vi mơ Hoạt động giám sát BHTGVN thực từ nguồn: (i) BHTGVN phép tiếp cận thông tin báo cáo tiền gửi bảo hiểm từ tổ chức tham gia BHTG; (ii) BHTGVN phép tiếp cận thông tin báo cáo hoạt động tổ chức tham gia BHTG từ liệu thông tin Ngân hàng Nhà nước Khi phát tổ chức tham gia BHTG vi phạm quy định pháp luật BHTG quy định an tồn hoạt động ngân hàng, BHTGVN có chức kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xử lý vi phạm 21 21 21 3.2.5.2 Thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi kiểm tra Hiện nay, BHTGVN thực kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG, gồm nội dung: i) Những thay đổi, bổ sung hồ sơ pháp lý tham gia bảo hiểm tiền gửi; ii) Việc quản lý niêm yết Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi; iii) Việc tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi; iv) Việc hạch toán, quản lý tài khoản tiền gửi bảo hiểm hồ sơ, tài liệu, sổ sách, chứng từ liên quan đến tiền gửi bảo hiểm; v) Việc cung cấp thông tin tiền gửi bảo hiểm, thông tin báo cáo khác theo yêu cầu BHTGVN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC THI PHÁP LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI 4.1 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi 4.1.1 Thống quy định sách nhà nước bảo hiểm tiền gửi Sau thời gian thực hiện, Luật BHTG năm 2012 bộc lộ số hạn chế, khó khăn, vướng mắc cần sửa đổi thời gian tới, sau: Một là, sách Nhà nước bảo hiểm tiền gửi Theo quy định Điều Luật BHTG năm 2012, sách Nhà nước BHTG xác định sau: “Nhà nước có sách bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Nhà nước có sách quản lý, sử dụng nhằm bảo toàn tăng trưởng nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Nguồn thu tổ chức bảo hiểm tiền gửi miễn nộp loại thuế” Trong đó, điểm a Khoản Điều Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 32/2013/QH13 ngày 19/6/2013 bãi bỏ nội dung quy định thuế thu nhập doanh nghiệp điều, khoản Luật sau: “Khoản Điều Luật bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13” Như vậy, để có thống nhất, đồng quy định văn quy phạm 22 22 22 pháp luật sách Nhà nước BHTG, vấn đề cần đưa vào nội dung sửa đổi Luật BHTG cho phù hợp Cụ thể: đề xuất sửa đổi khoản Điều Luật BHTG năm 2012 sách Nhà nước BHTG sau: “Nhà nước có sách quản lý, sử dụng nhằm bảo toàn tăng trưởng nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Nguồn thu tổ chức bảo hiểm tiền gửi miễn nộp loại thuế theo quy định pháp luật.” Hai là, hành vi gian lận nhằm “trục lợi” bảo hiểm tiền gửi Trong trình tham gia KSĐB tổ chức tham gia BHTG (đặc biệt số QTDND), BHTGVN gặp số trường hợp gian lận, giả mạo hồ sơ, tài liệu, giấy tờ để chi trả tiền bảo hiểm; chia, tách khoản tiền gửi hạn mức thành nhiều khoản tiền gửi nhiều người để nhận tiền bảo hiểm nhiều hơn… Việc kiểm soát ngăn chặn hành vi gian lận nhằm “trục lợi” tiền BHTG BHTGVN trường hợp chia, tách, chuyển quyền sở hữu sổ tiết kiệm gặp khó khăn chưa có qui định pháp luật vấn đề Ngồi ra, Luật BHTG chưa có qui định việc tổ chức BHTGVN có quyền từ chối trả tiền bảo hiểm; thực tế xảy trường hợp gian lận hồ sơ, tài liệu BHTG, cung cấp khơng xác thơng tin BHTG nhằm kiếm lợi bất hợp pháp Trong trường hợp này, BHTGVN có quyền từ chối trả tiền BHTG phát có gian lận Tuy nhiên, chưa có qui định pháp luật vấn đề nên việc triển khai BHTGVN thực tế gặp nhiều khó khăn 4.1.2 Chỉnh sửa, bổ sung số điều Luật Bảo hiểm tiền gửi (1) Để hạn chế ngăn chặn hành vi gian lận nhằm “trục lợi” BHTG, bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền tổ chức BHTG, nội dung hành vi gian lận nhằm “trục lợi” BHTG cần quy định văn pháp lý cao điều chỉnh hoạt động BHTG Đề xuất bổ sung sau: - Đề xuất bổ sung thêm khoản vào Điều Luật BHTG giải thích hành vi gian lận nhằm “trục lợi” BHTG, cụ thể: “Gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm tiền gửi hành vi gian lận, kiếm lợi bất hợp pháp hoạt động bảo hiểm tiền gửi” Đồng thời đề nghị bổ sung 02 Khoản vào Điều 10 Luật BHTG hành vi bị cấm như: “Gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm tiền gửi; báo cáo, cung cấp khơng xác thơng tin bảo hiểm tiền gửi.” - Luật BHTG có quy định chứng nhận tham gia BHTG chưa có giải thích cụm từ Do vậy, cần bổ sung vào Điều Luật BHTG thêm khoản sau: 23 23 23 “Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi văn xác nhận tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tham gia bảo hiểm tiền gửi” (2) Về quyền nghĩa vụ người bảo hiểm tiền gửi Đề nghị sửa đổi Khoản Điều 11 Luật BHTG năm 2012 quy định quyền nghĩa vụ người BHTG, cụ thể sau: “Có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin tiền gửi, khoản nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực thủ tục trả tiền bảo hiểm” 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 4.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trên giới tồn nhiều mơ hình BHTG, nhiên phân thành loại chính: (i) BHTG tổ chức tài nhà nước (như Mỹ, Việt Nam, Canada…) Tổ chức BHTG theo mơ hình: thuộc sở hữu nhà nước, có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, hoạt động giám sát từ phía nhà nước Nhà nước cứu cánh cuối trường hợp khả chi trả Tổ chức BHTG trường hợp có quyền hạn quan thuộc phủ, có quyền ban hành văn pháp luật mang tính pháp lý Do vậy, tạo ổn định việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Ngoài ra, tổ chức có nhận tiền gửi phải đóng phí tham gia bảo hiểm tiền gửi, tạo nguồn tài vững cho tổ chức chi trả bảo hiểm Bên cạnh đó, can thiệp nhà nước vào loại hình tổ chức trực tiếp, thể quan tâm nhà nước người gửi tiền nhỏ (ii) BHTG tổ chức tương hỗ nghề nghiệp - Quỹ bảo toàn tiền gửi (như Đức, Thụy Sỹ…) Mơ hình quỹ bảo tồn tiền gửi thuộc hiệp hội ngân hàng, ngân hàng thành lập, có tính chất tương hỗ, lợi ích thành viên hiệp hội, khơng mục tiêu lợi nhuận, tất nhiên khơng có hỗ trợ từ vốn nhà nước, khơng phải pháp nhân mà có tính chất quỹ dự phịng có tài sản độc lập với tài sản hiệp hội Quy mô can thiệp, hỗ trợ, giám sát hồn tồn mang tính chủ động, tính tự quản hiệp hội Mỗi mơ hình có ưu, nhược điểm riêng Việc lựa chọn mơ hình tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội quốc gia, có tính đến phát triển hệ thống tài chính, lịch sử phát triển hệ thống ngân hàng niềm tin công chúng vào hệ thống Xét thực tiễn hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam cho thấy chưa đủ tiềm lực 24 24 24 để lập Quỹ bảo toàn tiền gửi Hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa gây dựng niềm tin công chúng Bản thân hệ thống chưa thực lớn mạnh, bị đánh giá có tính dễ bị tổn thương vốn thấp, lực cán ngân hàng yếu kém, nợ xấu cao, rủi ro tiềm ẩn lớn Vai trò Hiệp hội ngân hàng chưa đủ mạnh để đứng liên kết ngân hàng việc tạo lập chế tự bảo vệ Việc tự chia sẻ rủi ro ngân hàng thành viên khó thực Vì vậy, mơ hình hiệp hội ngân hàng lập quỹ bảo tồn tiền gửi khơng khả thi Việt Nam điều kiện Do vậy, phương án tối ưu thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi thuộc sở hữu nhà nước, tổ chức thay mặt Chính phủ thực việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Chính phủ phải đóng vai trị người đứng sau tổ chức BHTG người cho vay cuối để hỗ trợ cho tổ chức BHTG Để mơ hình phát triển lành mạnh, bền vững phải xác định rõ chức tổ chức BHTG, sở tạo tính chủ động hoạt động, tăng tính tự chịu trách nhiệm tài Mơ hình BHTG phải gắn với chức không tổ chức chi trả tiền bảo hiểm t, mà cịn phải có chức giảm thiểu rủi ro, tổ chức BHTG phải tổ chức đa có quyền cấp chứng BHTG, giám sát, cảnh báo, phòng chống rủi ro hoạt động tổ chức nhận tiền gửi chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền Mục tiêu tổ chức gắn với việc bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, giám sát rủi ro, đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng, tài chủ động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Vì vậy, phải nâng cao vị tổ chức BHTG Ngoài ra, cần thiết phải tạo lực đủ mạnh cho tổ chức BHTG cách tăng vốn, khẳng định vị trí, chức năng, nhiệm vụ tổ chức BHTG kinh tế Nguồn vốn điều lệ tổ chức BHTGVN 5.000 tỷ VNĐ, thấp so với số dư tiền gửi người gửi tiền BHTGVN bảo vệ mức triệu tỷ đồng 1.282 tổ chức tham gia BHTG (tỷ lệ theo thông lệ quốc tế 1,5% 5%) Về mơ hình hoạt động tổ chức BHTG: Tổ chức BHTG cần có điều kiện phù hợp để triển khai có hiệu hoạt động nghiệp vụ, sở mơ hình hoạt động phù hợp với giai đoạn phát triển Kinh nghiệm FDIC DICJ cho thấy, thành công hoạt động nhờ chuyển hướng kịp thời sang mô hình giảm thiểu rủi ro, nghiệp vụ bổ sung kiểm soát rủi ro xử lý ngân hàng có vấn đề thơng qua cho vay hỗ trợ, bảo lãnh, mua lại nợ, ngân hàng bắc cầu, sáp nhập Ở Việt Nam, mơ hình tổ chức BHTG xác định mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng, nghiệp vụ có giới hạn định Do vậy, hoạt động kiểm tra BHTGVN tập trung kiểm tra việc chấp hành quy định BHTG Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, với phát triển ngày lớn mạnh BHTGVN 25 25 25 để thực tốt mục tiêu hoạt động tổ chức BHTG, Việt Nam nên hướng tới vận dụng mơ hình giảm thiểu rủi ro mở rộng chức năng, nhiệm vụ, có kiểm tra an tồn Trước mắt kiểm tra an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, giám sát rủi ro tổ chức tham gia BHTG Mơ hình BHTG phải gắn với chức không tổ chức chi trả bảo hiểm túy, mà cịn phải có chức giảm thiểu rủi ro, BHTG phải tổ chức đa có quyền cấp chứng BHTG, giám sát, cảnh báo, phòng chống rủi ro hoạt động tổ chức nhận tiền gửi chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền Mục tiêu tổ chức gắn với việc bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, giám sát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng, tài chủ động tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Vì vậy, phải nâng cao vị tổ chức BHTGVN Ngoài ra, cần thiết phải tạo lực đủ mạnh cho tổ chức BHTGVN cách tăng vốn, khẳng định vị trí, chức năng, nhiệm vụ tổ chức BHTG kinh tế Vì vậy, để thực tốt nghiệp vụ kiểm tra, vấn đề nguồn nhân lực, phương tiện làm việc khung pháp lý cho hoạt động BHTG cần quan tâm thỏa đáng Đồng thời, hoạt động BHTG cần tạo chế khuyến khích tổ chức tham gia BHTG chấp hành nghiêm quy định an toàn hoạt động giám sát lẫn để thúc đẩy tính tự giác chấp hành quy định bảo đảm an toàn hoạt động hệ thống Đầu tư nhiều cho công tác kiểm tra tổ chức tham gia BHTG khẳng định rõ nét sức mạnh công cụ BHTG Dự báo xu hướng chủ đạo hoạt động BHTGVN 4.2.2 Nâng cao hiệu thực thi vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Nhằm nâng cao hiệu thực thi vai trò BHTG, thời gian tới, tổ chức BHTGVN cần thực tốt giải pháp cụ thể sau: (1) Trong tiến trình hội nhập quốc tế mạnh mẽ kinh tế Việt Nam, BHTGVN bước hướng đến phát triển hệ thống BHTG hiệu theo thông lệ quốc tế Theo Luật BHTG, quỹ BHTG hoạt động theo chế cấp vốn trước Như vậy, theo kinh nghiệm quốc tế phân tích nội dung chương 2, luận án việc thiết lập tỷ lệ quỹ mục tiêu cần thiết tổ chức BHTG hoạt động theo chế cấp vốn trước BHTGVN (2) Tuyên truyền, phổ biến pháp luật BHTG: Truyền thông nhân tố thiết yếu hoạt động tổ chức BHTG Chiến lược truyền thơng, quy trình thơng tin đến 26 26 26 công chúng, hay đơn giản thông cáo báo chí, thơng báo thức kịp thời đến người gửi tiền đảm bảo họ có hiểu biết đắn yên tâm gửi tiền TCTD Trái lại, việc thông tin không rõ ràng, minh bạch trường hợp xảy đổ vỡ có nguy khủng hoảng hệ thống khiến cơng chúng nhầm lẫn, mơ hồ đó, khiến tình trạng trầm trọng Trong giai đoạn ổn định, tổ chức BHTGVN cần đảm bảo thông tin vấn đề hạn mức, quỹ BHTG, quy trình chi trả cơng bố cơng khai, rộng rãi Chính sách truyền thơng BHTG triển khai thơng qua chương trình quảng bá, phương tiện truyền thông đại chúng, giáo dục tài cho phù hợp với đối tượng mục tiêu tổ chức BHTG (3) Chi trả tiền bảo hiểm chức hệ thống BHTG, không phân biệt ngầm hay công khai, cấp vốn trước hay cấp vốn sau Theo định nghĩa trả BHTG Hiệp hội BHTG quốc tế (IADI): “Chi trả tiền bảo hiểm nhiệm vụ tổ chức BHTG Theo đó, tổ chức BHTG phải có trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm kịp thời cho người gửi tiền ngân hàng bị quan chức tuyên bố đóng cửa.” Hệ thống quy trình chi trả hiệu phải thiết kế để đáp ứng tốt yêu cầu: i) thời gian chi trả công tác chuẩn bị trước “đóng cửa”; ii) khả tiếp cận mức độ xác liệu người gửi tiền; iii) yêu cầu bù trừ để xác định trách nhiệm nợ người gửi tiền; iv) hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) Nguyên tắc 15 - Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống BHTG hiệu IADI tháng 11/2014 nhấn mạnh: “Hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần thực việc chi trả kịp thời cho người gửi tiền để góp phần ổn định tài Thời điểm bắt đầu chi trả cho người gửi tiền bảo hiểm phải xác định cách rõ ràng chắn” (4) Chủ động xây dựng, hoàn thiện Chiến lược phát triển BHTG, định hướng phù hợp với Chiến lược tổng thể phát triển ngành Ngân hàng; tập trung làm rõ định hướng hoạt động giám sát, kiểm tra, tham gia tái cấu TCTD chế tạo lập nguồn vốn, quỹ 4.2.3 Nâng cao vị trí tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc tham gia vào kiểm sốt tổ chức tín dụng Quyết định 1173/QĐ-NHNN ngày 30/5/2019 Thống đốc NHNNVN việc ban hành Chương trình, kế hoạch triển khai thực Chỉ thị 06/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ nhằm tăng cường giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động, củng cố vững hệ thống quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Đề án củng cố, phát triển hệ thống QTDND đến năm 27 27 27 2020, định hướng đến năm 2030, NHNNVN yêu cầu tăng cường vai trò phối hợp BHTGVN xử lý, tham gia hỗ trợ QTDND yếu đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt theo quy định Luật TCTD sửa đổi, bổ sung năm 2017 NHNNVN yêu cầu BHTGVN làm đầu mối phối hợp với đơn vị có liên quan tăng cường cơng tác tun truyền sách, pháp luật BHTG việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền thành viên QTDND Phối hợp với NHNN việc xây dựng Luật BHTG sửa đổi, bổ sung quy định có liên quan việc phát huy vai trò sử dụng nguồn lực BHTG để hỗ trợ, xử lý QTDND yếu kém, đảm bảo an toàn hệ thống QTDND Tăng cường vai trò BHTGVN việc kiểm tra, giám sát hỗ trợ kịp thời QTDND theo quy định Luật TCTD sửa đổi, bổ sung năm 2017 Về phía BHTGVN, triển khai Chỉ thị 06 Thủ tướng Chính phủ, BHTGVN thực nghiên cứu, xây dựng báo cáo số nội dung: Tăng cường vai trò phối hợp BHTGVN việc xử lý, tham gia hỗ trợ QTDND yếu đặt vào KSĐB; phát huy tăng cường vai trị giám sát, phân tích, đánh giá cảnh báo an toàn hệ thống hệ thống QTDND, an toàn tiền gửi cho vay QTDND thông qua chức hoạt động BHTGVN nay; tăng cường vai trò BHTGVN việc phối hợp tham gia, hỗ trợ chức kiểm tra, giám sát NHNN QTDND; nguồn tiền kết dư phí BHTG Đặc biệt, tăng cường giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động, củng cố vững hệ thống QTDND coi nhiệm vụ quan trọng BHTGVN nói riêng ngành ngân hàng nói chung Do đó, cơng tác kiểm tra, BHTGVN cần ưu tiên tập trung nguồn nhân lực, công tác đào tạo trưởng đồn kiểm tra, tích cực tham gia trình KSĐB QTDND tham gia phối hợp, hỗ trợ có hiệu chức kiểm tra NHNN QTDND theo đạo Thủ tướng Chính phủ Chỉ thị 06 Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, BHTGVN khẩn trương hoàn thiện đề án "Nâng cao hiệu nghiệp vụ kiểm tra chỗ BHTGVN nhằm bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền"; phối hợp với đơn vị có liên quan tuyên truyền sách BHTG, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền thành viên QTDND để người dân yên tâm, tin tưởng vào sách BHTG hoạt động ngân hàng 4.2.4 Tăng cường mối quan hệ, hợp tác, hỗ trợ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Ngân hàng nhà nước, Tổ chức tín dụng 28 28 28 4.2.4.1 Đối với Ngân hàng nhà nước NHNNVN chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước BHTG, 152 có trách nhiệm quản lý nhà nước BHTG: Ban hành trình quan có thẩm quyền ban hành văn quy phạm pháp luật BHTG; Trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chiến lược phát triển BHTG; Kiểm tra, tra, xử lý vi phạm giải khiếu nại, tố cáo BHTG; Trình Thủ tướng Chính phủ định việc tham gia tổ chức quốc tế BHTG tổ chức bảo hiểm tiền gửi; Ký kết thỏa thuận quốc tế trình quan có thẩm quyền ký kết, gia nhập điều ước quốc tế BHTG Nhà nước, thơng qua vai trị Ngân hàng Nhà nước, kiến tạo môi trường kinh doanh tiền tệ, ngân hàng ổn định, an tồn, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh, bảo đảm kỷ luật, kỷ cương, thượng tôn pháp luật tôn trọng quy luật thị trường Nhà nước can thiệp chủ yếu công cụ thị trường, thơng qua nguồn lực tài nhà nước; tạo điều kiện thuận lợi để khu vực tư nhân phát triển sở tuân thủ pháp luật Nhà nước can thiệp hành trực tiếp thị trường tiền tệ hoạt động ngân hàng phát sinh nguy ổn định thị trường tiền tệ, đe dọa an tồn hệ thống, có khả đe dọa đến ổn định kinh tế vĩ mô 4.2.4.2 Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật BHTG Việt Nam có TCTD, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng, có nhận tiền gửi cá nhân, ngân hàng Trung ương cấp phép bắt buộc phải tham gia BHTG, pháp luật cần tạo điều kiện để tổ chức tham gia BHTG nghiên cứu, tham gia hoạt động quản trị rủi ro khoản (rủi ro hay gây đổ vỡ ngân hàng) biến động sách, nhằm nâng cao lực cạnh tranh giảm thiểu rủi ro, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, bảo vệ tối đa quyền lợi người gửi tiền 4.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để nâng cao hiệu thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Công tác tuyển dụng nhân lực cho BHTGVN cần chuẩn hóa sở mục tiêu hoạt động, chức nhiệm vụ giao Hoạt động BHTGVN nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống TCTD hoạt động ngân hàng Vì vậy, chất lượng nhân lực tuyển dụng cần tương xứng với mặt chất lượng cán tổ chức tham gia BHTG Việc tuyển dụng nhân lực phải dựa sở nhu cầu công việc để lựa chọn cán cho phù hợp Nếu tuyển dụng cho 29 29 29 chi nhánh, cần tính đến cán có khả triển khai nghiệp vụ cụ thể kiểm tra, giám sát, thu phí BHTG, kiểm sốt đặc biệt chi trả tiền bảo hiểm Công tác đào tạo cán cần xây dựng chiến lược đào tạo, từ có kế hoạch đào tạo thích hợp, đảm bảo trang bị kiến thức cách cập nhật đầy đủ cho đội ngũ cán theo chuẩn mực quốc tế Đào tạo đội ngũ cán có khả giám sát an toàn xử lý: Việc đảm bảo giám sát an toàn chế xử lý đủ mạnh, đảm bảo điểm yếu TCTD phát khắc phục kịp thời, giúp hạ thấp chi phí phát sinh đổ vỡ ngân hàng Đào tạo cán kế tốn giúp cung cấp thơng tin chuẩn; Chú trọng đào tạo cán kỹ cao: Cán tuyển dụng cho mục đích xây dựng nguồn nhân lực có kỹ cao cần tiếp tục đào tạo thời gian làm việc BHTGVN qua hình thức sau: đào tạo nâng cao chun sâu theo khóa học ngồi nước; đào tạo qua công việc đào tạo kỹ quản lý; kinh tế phát triển, khóa học sách tài ngân hàng, kinh tế cơng cộng… Đào tạo đội ngũ chuyên gia, có khả phối hợp với trường phổ thông (từ cấp sở đến cấp trung học), trường đại học, phương tiện thơng tin đại chúng để xây dựng chương trình, tài liệu tiến hành giáo dục, phổ biến kiến thức tài Đây chương trình lớn (có tính chất quốc gia), địi hỏi phải có phối hợp, giúp đỡ Ngân hàng Nhà nước, Bộ Giáo dục đào tạo, Bộ Tài ngân hàng thương mại Có sách quy hoạch, sử dụng cán bộ, tạo điều kiện cho cán thăng tiến: Thúc đẩy phát triển hoạt động BHTG Việt Nam tất yếu, để làm điều địi hỏi nỗ lực lớn hệ thống BHTGVN ủng hộ, giúp đỡ cấp, ngành liên quan Có sách quy hoạch, sử dụng cán bộ, tạo điều kiện cho cán thăng tiến: Thúc đẩy phát triển hoạt động BHTG Việt Nam tất yếu, để làm điều địi hỏi nỗ lực lớn hệ thống BHTGVN ủng hộ, giúp đỡ cấp, ngành liên quan Có thể nói, với quan tâm, đạo sát Ban lãnh đạo BHTGVN công tác đào tạo, nâng cao kiến thức, kỹ năng, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán kiểm tra nói riêng tồn đội ngũ cán BHTGVN nói chung, chắn đội ngũ cán 30 30 30 BHTGVN ngày tru ởng thành, góp phần xây dựng hình ảnh, nâng cao chất lu ợng hiệu hoạt động BHTGVN KẾT LUẬN Sự phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam gắn liền với phát triển kinh tế xã hội đất nước hệ thống ngân hàng Việt Nam, góp phần ổn định hệ thống TCTD, từ đóng góp vào phát triển chung kinh tế xã hội đất nước Trong năm qua, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tích cực triển khai hoạt động nghiệp vụ, hoàn thành tốt nhiệm vụ giao, đảm bảo thực mục tiêu sách cơng bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Có thể nói, xây dựng hồn thiện sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi, sửa đổi, bổ sung Luật BHTG yêu cầu tất yếu khách quan nhằm phát triển thị trường tài lành mạnh sở bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, tạo mơi trường pháp lý cho thị trường tài nói chung, thị trường tiền tệ ngân hàng nói riêng phát triển an toàn, bền vững Luật BHTG sở để tổ chức BHTGVN phát huy tốt vai trò việc bảo vệ quyền lợi ích hợp người gửi tiền; qua góp phần đảm bảo phát triển an tồn, lành mạnh hệ thống tài ngân hàng quốc gia 31 31 31 TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc Hội (2012), Luật Bảo Hiểm tiền gửi Việt Nam, số 06/2012/QH13 Báo tài tiền tệ (2022), Nâng cao vai trò bảo hiểm tiền gửi q trình cấu lại tổ chức tín dụng, https://thitruongtaichinhtiente.vn/nang-cao-vai-tro-cua-baohiem-tien-gui-trong-qua-trinh-co-cau-lai-to-chuc-tin-dung-42000.html Bùi Hữu Toàn (2019), Sự tham gia tổ chức bảo hiểm tiền gửi giải phá sản tổ chức tín dụng 32 32 32 ... BHTG Việt Nam 3.2 Thực trạng thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm tiền gửi, quản lý sử dụng phí bảo hiểm tiền gửi 3.2.1 Thực trạng thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi. .. tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực thủ tục trả tiền bảo hiểm? ?? 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 4.2.1... loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức chi trả bảo hiểm Trước hết, quy định liên quan đến loại tiền gửi bảo hiểm Pháp luật BHTG Việt Nam quy định tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt