Luận văn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phát triển TP hồ chí minh HDBank chi nhánh hà nội

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hương LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình nghiên cứu đề tài luận văn, em nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình tập thể cá nhân nhà khoa học Em xin chân thành cảm ơn tập thể Lãnh đạo Học viện Hành Quốc gia, Khoa Sau đại học giảng viên giúp đỡ em suốt thời gian học tập nghiên cứu Học viện Hành Quốc gia Xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Ngọc Thao người hướng dẫn khoa học, tận tình giúp đỡ để Em hoàn thành Luận văn Tuy có nhiều cố gắng nhiệt huyết để nghiên cứu hồn thiện luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến quý báu Quý thầy cô bạn để thân hoàn thiện Để đáp lại quan tâm đó, Em cố gắng vận dụng kiến thức trang bị vào thực tiễn cơng việc cách có hiệu quả, góp phần xây dựng phát triển Đơn vị công tác tốt Xin trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .14 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .23 1.2.6 Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 28 1.3 Kinh nghiệm QTRRTD số NHTM học cho HDBank 32 KẾT LUẬN CHƯONG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHI NHÁNH HÀ NỘI 39 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hà Nội 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Mơ hình tổ chức 41 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hà Nội từ năm 2017 -2020 42 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội từ năm 2017 - 2020 50 LỤCChi nhánh Hà Nội 50 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng củaMỤC HDBank 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội .57 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội 76 2.3.1 Những kết đạt 76 2.3.2 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng 80 KẾT LUẬN CHƯONG II .87 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI - NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 88 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội – Ngân hang TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh 88 3.1.1 Những hội thách thức HDBank Chi nhánh Hà Nội điều kiện hội nhập .88 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội 89 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội 90 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội 91 3.2.1 Nâng cao lực quản trị điều hành chi nhánh 91 3.2.2 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội quản trị rủi ro tín dụng cấp chi nhánh 94 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh 97 3.2.4 Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại 100 3.2.5 Các biện pháp mặt quy trình, chế, sách tín dụng 101 3.2.6 Các giải pháp khác 105 3.3 Một số kiến nghị với quan quản trị nhà nước 111 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 111 3.3.3 Kiến nghị với HDBank Hội sở 115 KẾT LUẬN CHƯONG III 118 KẾT LUẬN 1190 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1212 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Bảng số lượng tiền gửi huy động từ 2017 - 2020 42 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh giai đoạn 2017 - 2020 45 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh 48 Bảng 2.4: Tình hình phân loại nhóm nợ 50 Bảng 2.5: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh 52 Bảng 2.6: Bảng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đến 30/6/2020 54 Bảng 2.7: So sánh tỷ lệ RRTD Chi nhánh Hà Nội với toàn hàng 55 Bảng 2.8: Chấm điểm tín dụng Khách hàng 65 Bảng 2.9: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng .67 Bảng 2.10: Phân loại rủi ro theo xếp hạng tín dụng 68 Bảng 2.11: Tổng hợp điểm phi tài Cơng ty X 70 Bảng 2.12: Xếp loại khách hàng HDBank chi nhánh Hà Nội tháng 6/2020 .70 Bảng 2.13: Thẩm quyền phán tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội 72 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Huy động vốn theo đối tượng khách hàng từ 2017 - 2020 .44 Biểu đồ 2: Huy động vốn theo kỳ hạn huy động từ 2017 - 2020 .44 Biểu đồ 3: Dư nợ cho vay theo thời hạn 46 Biểu đồ 4: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng .46 Biểu đồ 5: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 49 Biểu đồ 6: So sánh tỉ lệ nợ hạn, nợ xấu nợ khó địi năm 2017 55 Biểu đồ 7: So sánh tỉ lệ nợ q hạn, nợ xấu nợ khó địi năm 2018 56 Biểu đồ 8: So sánh tỉ lệ nợ q hạn, nợ xấu nợ khó địi năm 2019 56 DANH MỤC CỤM TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng HĐTDCS Hội đồng tín dụng sở NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGĐ QLKH Phó giám đốc Quản trị khách hàng PGĐ QLRR Phó giám đốc Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng STK/GTCG Sổ tiết kiệm / Giấy tờ có giá TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Xu hướng tự hố thị trường tài tạo hội cho Ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng hoạt động tồn giới, giúp lưu thơng tiền tệ, giúp cho ngân hàng, định chế tài hạn chế, kiểm soát tổn thương thay đổi kinh tế nội thương, khu vực quốc tế Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống hoạt động ngân hàng Cùng với xu hướng việc phát triển cơng nghệ số hóa ngành tài để đa dạng hóa cung cấp dịch vụ hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng NHTM Việt Nam, mang lại thu nhập (50% thu nhập từ hoạt động tín dụng) cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động NHTM Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối thu chi, khơng thu nợ vịng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu Ngân hàng thường rơi vào tình trạng khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng, bị cấp khiển trách cấp dưới, gặp phải rủi ro tín dụng nên khơng có tiền trả lương cho nhân viên người có lực thun chuyển cơng tác, gặp khó khăn cho ngân hàng HDBank Chi nhánh Hà Nội vượt qua khó khăn thách thức, không ngừng phát triển ổn định bền vững Đặc biệt củng cố vị thế, uy tín khách hàng ngồi nước, nhiều lĩnh vực nghiệp vụ Chi nhánh Hà Nội có phát triển đứng đầu tồn hệ thống Vì thế, việc chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank Chi nhánh Hà Nội” cho luận văn tốt nghiệp cần thiết, với mong muốn hồn thiện lý luận chun mơn thân, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất số giải pháp hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội, góp phần nâng cao quản trị rủi ro hoạt động tín dụng điều kiện tồn cầu hóa Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Quản trị rủi ro tín dụng đề tài nhận nhiều quan tâm tổ chức tín dụng, chuyên gia kinh tế đầu ngành cá nhân Việt Nam có nhiều cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nhiều Ngân hàng TMCP Các cơng trình muốn làm rõ vấn đề nội liên quan, tìm kiếm giải pháp hạn chế rủi ro mức thấp nhất, đóng góp lớn vào cơng tác xây dựng tảng lý luận, định hướng phát triển kinh doanh sở quản trị rủi ro tín dụng hiệu Các đề tài nghiên cứu tiêu biểu liêu quan đến đề tài như: Nguyễn Tuấn Anh (2015), Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sỹ, Đại học thương mại” Luận văn đề cập tới vấn đề lý luận nợ hạn NHTM kinh tế thị trường, đánh giá thực trạng nợ hạn xử lý nợ hạn ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Hà Nội, đánh giá kết đạt nguyên nhân Giải pháp đưa đề tài bao gồm: Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng; Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội bộ; Tăng cường công tác nghiên cứu khách hàng; Tăng cường công tác kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn; Khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng tự đào tạo; Cung cấp dịch vụ tư vấn kinh doanh cho khách hàng; Chú trọng công tác tư tưởng cho đôi ngũ khách hàng; Nâng cao lực thẩm định cho đội ngũ cán tín dụng; Ngân hàng khuyến khích khách hàng mở tài khoản ngân hàng; Đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ hạn; Biện pháp xử lý nợ hạn; Tạo điều kiện để cổ đông khách hàng nợ chuyển nhượng cổ phần cho người thứ ba sắn sàng mua cổ phiếu để trả nợ ngân hàng Ngô Thanh Nam (2016), Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - CN Thăng Long, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng - Học viện Tài Luận văn hệ thống hóa lý luận nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Khảo sát, phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2012-2015 Phạm Thị Lan Anh (2017), Tăng cường lực quản lý nợ xấu Agribank Hải Phòng Luận văn thạc sỹ, Đại học thương mại Qua nghiên cứu thực tiễn Agribank Hải Phòng, luận văn hạn chế nguyên nhân để từ đề xuất giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu, nhằm nâng cao khả cạnh tranh tính bền vững hoạt động cho vay Agribank Hải Phòng điều kiện năm Phân tích NCS.Nguyễn Thị Gấm, ThS Nguyễn Thanh Tùng, ThS Phạm Quang Hưng (2017), “Quản trị RRTD doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam”, phân tích thực trạng quản trị RRTD doanh nghiệp từ đưa biện pháp giúp tăng cường quản trị RRTD doanh nghiệp ngân hàng thương mại Nhận định ThS Nguyễn Thị Kim Nhung, ThS Phạm Thị Thu Hiền, ThS Nguyễn Thị Thúy Quỳnh – Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên (2017), “Một số vấn đề RRTD ngân hàng thương mại”, đưa định nghĩa RRTD, nguyên nhân hệ RRTD gây ra, tiêu đánh giá RRTD, biện pháp phòng ngừa RRTD, biện pháp xử lý RRTD xảy quy định liên quan đến phòng, ngừa RRTD Việt Nam Nghiên cứu PGS,TS Nguyễn Hữu Tài, ThS Nguyễn Thu Nga (2017), “Ảnh hưởng RRTD đến hiệu kinh doanh ngân hàng từ cách tiếp cận phi 109 ban hành Luật TCTT đảm bảo quyền TCTT tổ chức cá nhân, có NHTM HĐCTD; giải hạn chế, khó khăn hoạt động thông tin thông qua việc quy định nội dung “dịch vụ thông tin” cho tổ chức cá nhân có nhu cầu, quy định trách nhiệm cung cấp thơng tin, bảo vệ bí mật thơng tin, chế phối hợp quan thông tin Thứ hai, chi nhánh cần quan tâm chủ động, tích cực việc tiếp cận, tham khảo TTTD từ nhiều nguồn khác nhau, đặc biệt TTTD từ CIC Đồng thời, NHTM cần hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro để đảm bảo khai thác tốt hiệu TTTD phòng ngừa rủi ro HĐCTD Thứ ba, cần tăng cường hồn thiện hệ thống TTTD, sau triển khai áp dụng hệ thống thông tin quốc gia Điều giúp hệ thống thông tin đồng bộ, chất lượng tốt Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai, xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ trung ương đến địa phương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Thứ năm, pháp luật cần quy định áp dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế, tăng cường vai trị hoạt động kiểm toán nội kiểm tốn độc lập Hồn thiện sở hạ tầng cơng nghệ thông tin, hỗ trợ hiệu công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng, tăng cường công tác sàng lọc thông tin đảm bảo cho HĐCTD an toàn, hiệu ❖ Nâng cao chất lượng giám sát tín dụng: Quan hệ khách hàng cần tăng cường giám sát mục đích sử dụng vốn vay luồng tiền toán khác hàng cách hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, Quan hệ khách hang cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng vận động đối tác mua bán mở tài khỏan HDBank Chi nhánh Hà Nội để thực toán chuyển khoản HDBank Chi nhánh Hà Nội không cho rút tiền mặt Quan hệ 110 khách hàng nên kiểm soát tiền gửi khách hàng, tránh trường hợp tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả nợ HDBank Chi nhánh Hà Nội nên áp dụng biện pháp chấp nguồn thu quản trị nguồn thu biện pháp đảm bảo tiền vay, hình thức cho vay có đảm bảo tài sản nguồn thu Trong trình giám sát vốn vay, HDBank Chi nhánh Hà Nội cần có biện pháp cụ thể để hạn chế tối đa thiệt hại khách hàng có khó khăn tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh HDBank Chi nhánh Hà Nội cần phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng có nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, HDBank Chi nhánh Hà Nội cần xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay, việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ Để thực việc này, HDBank Chi nhánh Hà Nội thực cấu lại thời gian trả nợ, vào phương án sản xuất kinh doanh ngành nghề kinh doanh, khách hàng chứng minh khả trả nợ ngân hàng kéo dài kỳ hạn, điều chỉnh kỳ hạn hay chí hủy bỏ việc trả nợ gốc khoản thời gian Đồng thời, HDBank Chi nhánh Hà Nội cần đưa khách hàng vào diện giám sát đặc biệt, Quan hệ khách hàngcần phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, HDBank Chi nhánh Hà Nội đưa giải pháp khắc phục lỗ, tư vấn giám sát khách hàng, đề nghị khách hàng đưa lộ trình khắc phục với thời gian hồn thành phương án kế hoạch trả nợ cụ thể ❖ Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp loại khách hàng: HDBank Chi nhánh Hà Nội cần xây dựng phương pháp tính tốn quản trị rủi ro tín dụng, đưa tiêu phi tài cách xác, phù hợp HDBank Chi nhánh Hà Nội không nên trọng vào chứng chỉ, cấp đánh giá lực quản trị, điều hành khách hàng mà phải vào lịch 111 sử kinh doanh khách hàng hay người điều hành dự án Để làm việc này, HDBank Chi nhánh Hà Nội cần phải thu thập thông tin từ nhiều phía cách xem xét kỹ lưỡng hồ sơ cá nhân, điều tra thông qua đối tác, nguồn dư luận có liên quan Thơng tin lịch sử tín dụng khách hàng cần thiết, nhiên khơng nên lấy điều kiện tiên để ngân hàng đưa định cấp tín dụng lịch sử tín dụng tốt chưa thể khẳng định quan hệ tín dụng tốt ngược lại Bên cạnh lịch sử tín dụng, ngân hàng cần phải xem xét đến thơng tin khác khai thác từ báo cáo tài khách hàng, sổ theo dõi tình hình cơng nợ, nghĩa vụ nộp thuế… Để đảm bảo đánh giá xác lực tài khách hàng cần phải nâng cao trách nhiệm, nghĩa vụ khách hàng cách ràng buộc nghĩa vụ thực kiểm toán báo cáo tài hàng năm hợp đồng tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội phải đưa vào hợp đồng tín dụng tiêu kế hoạch quản trị hoạt động kinh doanh tỷ lệ hàng tồn kho/tổng tài sản, tỷ lệ khoản phải thu/tổng tài sản, nguồn vốn chủ sở hữu, hệ số tự tài trợ, lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, doanh thu, lợi nhuận ước tính cho năm tài nhằm mục đích giám sát đánh giá xác lực tài uy tín khách hàng 3.3 Một số kiến nghị với quan quản trị nhà nước 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ❖ Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị lẽ mơi trường trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt ván đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh ác chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh, tránh rủi ro kinh doanh NHTM ❖ Hoàn thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm 112 Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý TSBĐ nợ vay khách hàng không trả nợ Tuy nhiên, chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Do đó, khó khăn cho ngân hàng q trình xử lý tài sản bảo đảm khách hàng ❖ Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thực tế Việt Nam, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thơng tin quan Ngồi ra, thơng tin chưa số hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy tờ, vây việc tra cứu thơng tin khó khăn thời gian ❖ Xây dựng tạo điều kiện cho hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Trong trình hội nhập nay, NHNN có vai trị quan trọng việc định hướng phát triển ngành Chính vậy, q trình cải cách, NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh cho đạt mục tiêu xã hội phù hợp chuẩn mực quốc tế Để trung tâm CIC hoạt động hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khác khai thác thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn Kiến nghị với CIC sau: Thứ nhất, xem xét kiểm định lại mơ hình xếp hạng tín dụng thể nhân theo hướng: 113 (i) bổ sung tiêu liên quan tới khả hoàn trả nợ khách hàng tương lai thu nhập bình quân, ổn định thu nhập, mục đích khoản vay; (ii) phân tích tách bạch nợ ngắn hạn nợ dài hạn, việc đánh giá nợ ngắn hạn trọng vào tiêu tính khoản việc đánh giá nợ dài hạn ngồi tính khoản xem xét vấn đề giá trị thu hồi rủi ro thực xảy ra; (iii) bổ sung thơng tin tín dụng thẻ vào mơ hình kiểm định Mơ hình xếp hạng tín dụng thể nhân dựa kết kiểm định cuối dựa việc bổ sung tiêu chí đề xuất Việc kiểm định cần thực định kỳ để đảm bảo tin cậy thích hợp mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng thể nhân, đặc biệt mơ hình cần tái đánh giá trường hợp có biến động kinh tế vĩ mơ Thứ hai, để đảm bảo có nguồn thơng tin xác, kịp thời cho việc chấm điểm xếp hạng tín dụng thể nhân, để xử lý liệu nhanh chóng trường hợp khách hàng bị nghi ngờ, sai sót, CIC cần xây dựng quy trình trao đổi thơng tin trường hợp có lỗi với tổ chức tín dụng bộ, ngành liên quan cách chặt chẽ khoa học Thứ ba, nhiều thơng tin nhân thân khách hàng dùng để vay nợ cũ nên việc thu thập thông tin cá nhân từ quản lý Nhà nước Bộ Công an (Cục Cảnh sát đăng ký, quản lý cư trú liệu quốc gia dân cư – C72), … góp phần tăng thêm nguồn liệu CIC, nâng tỷ trọng trả lời thông tin chấm điểm, xếp hạng tín dụng cho tổ chức tín dụng tổ chức khác Để tăng cường trao đổi thơng tin CIC cần chủ động đề xuất Ngân hàng Nhà nước liên hệ với bộ, ngành để tham mưu ban hành công văn liên tịch việc phối hợp trao đổi thông tin với Ngân hàng Nhà nước Với vị trí tổ chức thơng tin tín dụng cơng thuộc Ngân hàng Nhà nước, hoạt động xếp hạng tín dụng thể nhân CIC có ý nghĩa lớn việc cung cấp thơng tin tín dụng, phục vụ cho hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng CIC có 114 lợi nguồn thơng tin tín dụng tổng hợp từ tổ chức tín dụng thơng tin khác từ ban ngành, với cách tiếp cận xếp hạng tín dụng khoa học hệ thống với đội ngũ chun gia có chun mơn cao nên thực hoạt động với mức độ tin cậy cao Việc tiếp tục hoàn thiện hoạt động chấm điểm thể nhân nói riêng, nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tài tín dụng nói chung góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo kinh tế tài phát triển an tồn, lành mạnh bền vững cho Việt Nam Để nâng cao chất lượng nhân viên gìn giữ đội ngũ lãnh đạo cho mục tiêu phát triển hội nhập, NHNN phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho nhân viên mục tiêu định hướng ngành giúp nhân viên nhận thức tự có ý thức phải rèn luyện học tập nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập NHNN cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options), Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro tạo sản phẩm cho NHTM đa dạng hóa danh mục cho vay danh mục đầu tư Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục hạn chế việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro NHNN cần đổi cách trích lập dự phịng rủi ro, thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp Tạo điều kiện hỗ trợ cho NHTM việc xây dựng mối liên hệ với nhau, ngân hàng với định chế tài phi ngân hàng với định chế tài khác, làm điều giúp ngân hàng có thơng tin q báu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn hơn, ngăn ngừa ham muốn mưu lợi bất khách hàng, nâng cao chất lượng thông tin NHTM với nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay sách tín dụng, sách lãi suất nhằm giảm bớt biến động khơng nên có thị trường tài tiền tệ, tạo 115 niềm tin cho khách hàng bước chân đến TCTD 3.3.3 Kiến nghị với HDBank Hội sở Dựa tình hình thực tế nay, luận văn đưa số kiến nghị với HD Bank hội sở sau: Một là, ngân hàng cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Tháng 12/2017, Ủy ban Basel công bố văn “Basel III: Hoàn thiện cải cách sau khủng hoảng”, với việc cải cách số tiêu chuẩn để thực tính vốn loại rủi ro RRTD, rủi ro điều chỉnh định giá tín dụng hay rủi ro hoạt động Ủy ban Basel đưa tiêu chuẩn hoàn toàn yêu cầu thực tính vốn cho rủi ro hoạt động - phương pháp tiêu chuẩn, có hiệu lực từ ngày 1/1/2022 ngân hàng quốc tế Sự đời tiêu chuẩn có ảnh hưởng lớn liệu tổn thất nội ngân hàng, cách thức vận dụng liệu để mang đến giá trị kinh doanh quản trị rủi ro theo chiều sâu Vì vậy, Hai là, hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD, đó, số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp như: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn, tài sản đảm bảo hồ sơ tín dụng, thay đổi mặt quản trị chiến lược… Đồng thời, tăng cường sử dụng tiêu tính tự động tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, độ biến động dòng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực Ba là, tăng cường quản trị giám sát trước sau giải ngân, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán ngân hàng… Điều giúp cho bước quy trình quản trị RRTD thực hiệu quả, chặt chẽ Đồng thời, cần hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, bên cạnh phương pháp truyền thống, nên áp dụng phân tích thẩm định tín dụng sử dụng mơ dịng tiền Đây phương pháp phù hợp với việc đánh giá thẩm định tín dụng giao dịch mà độ tín nhiệm khách hàng dựa chủ yếu dịng tiền tương lai mà tài sản tài trợ mang lại 116 Các NHTM cần xác định chiến lược quản trị rủi ro hướng tới ngân hàng RRTD ngân hàng cần xem xét hai mặt - hội thách thức không tác động tới khía cạnh định lượng vốn kinh tế, mức độ biến động thu nhập Lựa chọn phương thức quản trị rủi ro đại, sử dụng phương pháp định lượng đánh giá rủi ro giai đoạn cụ thể Bốn là, thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp: Để phát triển hiệu quả, đơn vị ngân hàng phải khẩn trương xây dựng bổ sung nội dung liên quan đến rủi ro tín dụng chiến lược phát triển lâu dài đơn vị định kỳ xây dựng sách RRTD trình hoạt động Năm là, hệ thống quản trị, đo lường, theo dõi tín dụng: Xây dựng chế quản trị khách hàng tập trung: thực thành công giúp NH việc nắm bắt thông tin khách hàng kịp thời, cập nhật, tồn diện, cơng khai tồn hệ thống để quản trị chung chi nhánh riêng biệt nắm đặc điểm tình hình giao dịch khách hàng Muốn làm điều này, HDBank cần thiết phải xây dựng chuẩn mực mẫu biểu báo cáo, thống cách thức cập nhật thông tin chi nhánh hội sở Sáu là, thiết lập sở vật chất hạ tầng hiệu cho việc thu thập, tổng hợp liệu báo cáo rủi ro Hoạt động thu thập liệu tổn thất không tuân thủ mà phục vụ mục tiêu đưa dự báo khả xảy tổn thất, ước tính mức độ ảnh hưởng tổn thất Xây dựng hệ thống kiểm soát đầy đủ RRTD: Phòng Quản trị rủi ro cần đảm bảo việc định kỳ hàng tuần hàng tháng đánh giá chất lượng, hiệu cơng tác tín dụng, giải ngân giám sát khoản vay cán tín dụng; kiểm tra tính cập nhật, đầy đủ, xác hệ thống lưu trữ thông tin phận công nghệ thông tin đảm nhiệm Nếu phát sai sót, chưa phù hợp cần phải báo cáo ban lãnh đạo kịp thời thực điều chỉnh, bổ sung, khắc phục kịp thời Bảy là, thay đổi hành vi văn hóa doanh nghiệp Gần đây, khơng kiện rủi ro xảy liên quan đến văn hóa quản trị doanh nghiệp, quản trị rủi ro 117 ngân hàng, đặt nhu cầu cần thiết việc cải thiện hành vi/nhận thức quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Triển khai hiệu giải pháp trên, ngân hàng tham khảo văn BCBS 239 Ủy ban Basel, đó, đề cập cụ thể nguyên tắc tổng hợp báo cáo liệu rủi ro hiệu Các nguyên tắc hoàn toàn phù hợp ngân hàng thực thiết lập sở hạ tầng hiệu dành cho liệu rủi ro hoạt động, cụ thể liệu tổn thất nội Phạm vi quy tắc bao gồm: Hoạt động quản trị hạ tầng tổng thể, lực tổng hợp liệu rủi ro, hoạt động báo cáo rủi ro, rà sốt giám sát, cơng cụ giám sát phối hợp 118 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng kết hợp với việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội, vào yêu cầu chiến lược, mục tiêu quan điểm phát triển tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội đến năm 2010, Chương Luận văn có số đề xuất sau: Luận văn đưa số giải pháp cho HDBank Chi nhánh Hà Nội việc lựa chọn giải pháp quản trị rủi ro tín dụng để hồn thiện sách quản trị rủi ro nhằm đạt mục tiêu tín dụng dài hạn Đồng thời, xây dựng số phương hướng nhằm triển khai quan điểm quản trị rủi ro tín dụng NHTM cách đồng bộ, có hệ thống Kiến nghị với NHNN phải hỗ trợ giúp đỡ NHTM cơng tác quản trị rủi ro phịng ngừa hạn chế rủi ro Kiến nghị với ban ngành liên quan việc xây dựng sách, chiến lược thích hợp với quy mơ tính chất hoạt động yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng NHTM vấn đề quản trị đất đai, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy hoạch, quyền sử dụng đất để hỗ trợ, tạo điều kiện cho NHTM thực thi sách quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu 119 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh chế thị trường doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phải chấp nhận rủi ro, khơng ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro ngành ngân hàng Rủi ro tồn ngồi ý muốn người, thường gây hậu khó lường thực tế khơng thể loại trừ rủi ro khỏi môi trường kinh doanh mà phân tích, dự đốn, đo lường tìm nguyên nhân, giải pháp phòng ngừa, hạn chế tác động rủi ro tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định khơng mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Nhất bối cảnh vận động kinh tế Việt Nam cạnh tranh gây gắt lĩnh vực ngân hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức tạp Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng HDBank Chi nhánh Hà Nội Luận văn rút số kết luận bản: Qua việc nghiên cứu khái niệm quan điểm theo chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng, luận văn xây dựng khái niệm quan điểm quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung, HDBank Chi nhánh Hà Nội nói riêng Rủi ro tín dụng vấn đề tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, nhà quản trị hoàn toàn xây dựng chương trình, sách tiến hành hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm bớt tổn thất, mát đem lại xuống mức tối thiểu Lĩnh vực ngân hàng cạnh tranh gay gắt điều kiện hội nhập ngày nay, với tốc độ tăng vốn ạt NHTM làm lĩnh vực ngày trở nên phức tạp, nguy rủi ro rủi ro tín dụng gia tăng Địi hỏi NHTM cần phải tích cực chủ động nghiên cứu triển khai 120 sách quản trị rủi ro tín dụng cách chặt chẽ có hệ thống để đảm bảo theo đuổi mục tiêu kinh doanh cách có hiệu mơi trường cạnh tranh 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Hùng An-NHNTVN, “Kiểm toán nội NHTM bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế” Tạp chí ngân hàng số chuyên đề năm 2018 Lê Văn Dũng-Chi nhánh NHCT tình Thanh Hóa, “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM q trình hội nhập quốc tế” Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2007 Trần Văn Hân-NH NN&PTNT-Gia Lâm Hà Nội “Biểu an tòan cho vay NHTM” Tạp chí Ngân hàng số chuyên đề năm 2018 TS Trần Huy Hoàng “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam” Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 12/2004 Nguyễn Thanh Hồng-HV ngân hàng “Một số vấn đề kiểm toán nội nghiệp vụ cho vay NHTM” Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng số (2004) Ths Lưu Thúy Mai-Thanh tra NHNN.“Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam” Kỷ yếu hội thảo khoa học Phan Hồng Quang-NH ĐT&PTVN, “Nhân tố chủ yếu kiến tạo lực cạnh tranh NHTM hội nhập kinh tế quốc tế”.Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2007 Lê Thị Huyền Diệu (2010).“ Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam” Luận văn thạc sỹ Cù Hoài Thanh (2010), Giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ Đại học Quốc gia Hà Nội 10 Trần Thị Hồng Thắm (2013), Tăng cường lực quản lý nợ xấu Agribank Hải Phòng Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Nguyễn Tuấn Anh (2015), Giải pháp xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sỹ, Đại học thương mại” 122 12 Ngô Thanh Nam (2016), Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - CN Thăng Long, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng - Học viện Tài 13 Ths.Phạm Hữu Hồng Thái “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng” Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 4/2004 14 Ths Nghiêm Xuân Thành, “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế” Tạp chí ngân hàng số 21 tháng 11/2019 15 TS Nguyễn Đức Thảo “Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế” 16 Nguyễn Hữu Thắng-PGĐ Ban kế hoạch Phát triển NHĐT&PTVN, “Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản l ý rủi ro” 17 TS Phan Thị Hoàng Yến, “Cơ hội thách thức NHTM hội nhập kinh tế quốc tế” Tạp chí Khoa Học Đào Tạo Ngân hàng, số 55 tháng 12/2019 18 Tham khảo viết “Xử lý nợ xấu thông qua AMC kinh nghiệm cho Việt Nam”, xem thêm tại: Http://ub.com.vn/ threads/xu-ly-no-xau-thong-qua-amcva-kinh-nghiem-cho-viet-nam.11426/ 19 Tham khảo viết: “Bức tranh toàn diện xử lý nợ xấu ngân hàng từ 2010 đến tháng 8/2015”, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/buc-tranh-toan-dienve-xu-ly-no-xau-ngan-hang-tu-2010-den-thang-8-2015-20150904084710834.chn 20 Xem “Xử lý nợ xấu: Kinh nghiệm giới góc nhìn chun gia Việt Nam”, http://dantri.com.vn/kinh-doanh/xu-ly no-xau-kinh-nghiem-the-gioiduoi-goc-nhin-chuyen-gia-viet-nam-1412336934.htm 21 PGS.TS Phan Thị Cúc (2010), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 22 GS.TS Đinh Xuân Hàng (2015), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 23 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương 123 mại, NXB ðại học KTQD, Hà Nội 24 PGS TS Phan Thị Thu Hà (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội ... lường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank Chi nhánh Hà Nội năm 2017 - 2020 Nội dung: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh - HDBank. .. rủi ro tín dụng Chi nhánh Hà Nội - Ngân hàng TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh 7 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân. .. TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HÀ NỘI - NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 88 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội – Ngân hang TMCP phát triển TP Hồ Chí Minh