CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN TIÊN PHONG BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NĂM 2021 VÀ ĐỊNH HƯỚNG NĂM 2022

CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN TIÊN PHONG Số: BC-BKS/2022/ĐHĐCĐTN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc TP HCM, ngày 11 tháng 03 năm 2022 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT VỀ HOẠT ĐỘNG NĂM 2021 VÀ ĐỊNH HƯỚNG NĂM 2022 Kính gửi: Đại Hội Đồng Cổ Đơng Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Tiên Phong (“Cơng Ty” “TPS”) - Căn Điều lệ Tổ chức hoạt động hành Công Ty; - Căn Quy chế Hoạt động Ban Kiểm Soát quy định pháp luật có liên quan; - Căn kết hoạt động Ban Kiểm Soát năm 2021; Ban Kiểm Sốt (BKS) kính trình Đại Hội Đồng Cổ Đơng (ĐHĐCĐ) Báo cáo BKS kết hoạt động BKS năm 2021 định hướng BKS năm 2022 sau: I CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2021 Ban Kiểm Soát gồm 03 (ba) thành viên, với tư cách đại diện cổ đông thực công tác kiểm tra, giám sát kiến nghị thay đổi cần thiết lĩnh vực quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng quản trị doanh nghiệp Công Ty Trong năm 2021, hoạt động BKS bao gồm: Tham gia họp giao ban định kỳ hàng tháng với Hội Đồng Quản Trị, Tổng Giám Đốc ban điều hành Công Ty Giám sát tình hình triển khai kế hoạch kinh doanh Công Ty Giám sát việc thực Nghị ĐHĐCĐ Nghị Hội đồng quản trị (HĐQT) năm 2021 Giám sát tình hình tuân thủ quy định pháp luật, Điều lệ, quy chế, quy trình nội Cơng Ty tính hợp lý việc điều hành kinh doanh phân bổ nguồn lực để triển khai kế hoạch kinh doanh Công Ty Giám sát giao dịch Công Ty với người liên quan Công Ty theo quy định pháp luật Điều lệ Giám sát việc chi trả lương, thưởng, thù lao, khoản lợi ích người quản lý Công Ty phù hợp với kế hoạch thông qua họp ĐHĐCĐ thường niên năm 2021 Giám sát tình hình tài chính, kế tốn Công Ty Kiểm tra, giám sát báo cáo tài hàng quý, bán niên nhằm đánh giá tính hợp pháp, đầy đủ trung thực số liệu tài II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2021 Tổng kết họp BKS kết luận, kiến nghị BKS Trong năm 2021, BKS thực 02 họp BKS vào ngày 18/08/2021 ngày 27/10/2021 với nội dung sau: a Thẩm tra Báo cáo tài Quý 2/2021 Quý 3/2021 Công Ty; b Kiểm tra tồn diện tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài tn thủ pháp luật Cơng Ty năm 2021; c Kiểm tra giao dịch Công Ty với người liên quan Công Ty theo quy định pháp luật Điều lệ Cùng với đó, BKS mời tham dự đầy đủ họp Hội Đồng Quản Trị, qua kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động Cơng Ty thực tốt vai trò, trách nhiệm BKS Kết giám sát tình hình hoạt động kinh doanh tài Cơng Ty a Kết giám sát việc thực kế hoạch kinh doanh năm 2021 (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu TH 2021 TH 2020 623.000 1.359.595 400.462 218,22% 339,51% DT hoạt động - 1.346.028 390.125 - 345,00% DT hoạt động tài - 1.380 381 - 362,20% Thu nhập khác - 12.187 9.956 - 122,41% Tổng chi phí 441.000 1.081.799 296.733 245,52% 364,88% Chi phí hoạt động 368.000 781.091 203.106 - 385,34% 73.000 121.849 52.227 - 232,12% Chi phí dự phịng TS tài 0 - - Chi phí lãi vay 178.859 41.400 - 432,03% Chi phí khác 0 - - 182.000 271.347 103.710 149,09% 261,64% Tổng Doanh thu Chi phí quản lý Lợi nhuận trước thuế KH 2021 % KH 2021 % TH 2020 Năm 2021, Công Ty hoàn thành vượt 118% kế hoạch doanh thu vượt gần 50% kế hoạch LNTT thông qua họp ĐHĐCĐ thường niên năm 2021 Chiếm tỷ trọng cao doanh thu, lợi nhuận hoạt động tư vấn tài chính, tiếp đến hoạt động môi giới, cho vay ký quỹ Hoạt động tự doanh chiếm tỷ trọng nhỏ cấu doanh thu, năm 2021 hoạt động tự doanh có tăng trưởng vượt bậc doanh thu lợi nhuận so với năm trước b Kết giám sát việc thực mục tiêu, kế hoạch hoạt động Công Ty Năm 2021, Công Ty thực hàng loạt cải cách nhằm tăng hiệu hoạt động thay đổi cấu tổ chức theo hướng tinh gọn, hiệu quả, ứng dụng công nghệ vào quản lý nhân điều hành doanh nghiệp, đồng thời tiến hành nghiên cứu nâng cấp thêm nhiều hệ thống giao dịch, phát triển sản phẩm dịch vụ Về sản phẩm, dịch vụ mới: TPS triển khai thành công tảng hỗ trợ giao dịch cho khách hàng mở tài khoản trực tuyến (ITRADE, EKYC), TPS Mobile App, Pro Webtrade… với đó, TPS triển khai thêm nhiều tiện ích nộp tiền Topup, chi hộ 24/7… Ngày 04/11/2021, cổ phiếu Cơng Ty (mã chứng khốn: ORS) thức niêm yết sàn HOSE Việc tăng vốn điều lệ thành công lên 2.000 tỷ đồng với việc phát hành thành công 1.000 tỷ đồng trái phiếu tạo tiền đề để Công Ty mở rộng hoạt động tư vấn, môi giới, cho vay giao dịch ký quỹ tự doanh, bổ sung nguồn vốn dài hạn kế hoạch phát triển cho năm Hiện tại, Công Ty phép hoạt động hầu hết nghiệp vụ cơng ty chứng khốn theo quy định pháp luật Trong năm 2022, Công Ty triển khai thêm hoạt động kinh doanh chứng khoán phái sinh chào bán chứng quyền có bảo đảm c Kết giám sát tình hình thực Nghị ĐHĐCĐ HĐQT Trong năm 2021, Công Ty triển khai Nghị ĐHĐCĐ HĐQT sau: (i) Lựa chọn đơn vị kiểm tốn Cơng Ty lựa chọn Cơng Ty TNHH Kiểm Tốn - Tư Vấn Đất Việt (VietLand) làm đơn vị Kiểm toán Báo cáo tài năm 2021 theo Nghị ĐHĐCĐTN năm 2021 (ii) Thù lao, chi phí hoạt động lợi ích khác BKS BKS chi trả thù lao phù hợp với kế hoạch thù lao năm 2021 ĐHĐCĐ thông qua sau: Đối tượng Ban Kiểm Soát Năm 2021 Kế hoạch (VND) 160.000.000 Năm 2022 Thực tế (VND) 156.000.000 Kế hoạch (VND) 160.000.000 Chi tiết thù lao thành viên Ban Kiểm Soát năm 2021: - Trưởng Ban Kiểm Soát: 5.000.000 VND/người/tháng - Thành viên Ban Kiểm Soát: 4.000.000 VND/người/tháng (iii) Phát hành quyền mua cổ phần cho cổ đông hữu Công Ty phát hành quyền mua cổ phần thành công cho cổ đông hữu để tăng vốn điều lệ từ 1.000 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng nhằm bổ sung nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh nâng cao tiêu an tồn tài (iv) Phát hành trái phiếu riêng lẻ Trong năm 2021, theo kế hoạch thông qua ĐHĐCĐ thường niên Cơng Ty dự kiến phát hành 7.000 tỷ đồng trái phiếu, nhiên theo nhu cầu vốn thực tế Công Ty, Công Ty hoàn tất việc phát hành 1.000 tỷ đồng trái phiếu theo hình thức phát hành riêng lẻ (v) Thực phân phối lợi nhuận Công Ty thực chủ trương thông qua ĐHĐCĐ thường niên năm 2021 khơng phân phối lợi nhuận, trích lập quỹ, dùng lợi nhuận 2020 để xóa lỗ lũy kế Công Ty Tuy nhiên, Công Ty chưa thực nội dung tạm ứng cổ tức 2021 (vi) Sửa đổi Điều lệ Công Ty Công Ty hoàn tất thủ tục cần thiết để điều chỉnh Điều lệ Công Ty tuân thủ quy định pháp luật hành (vii) Niêm yết đăng ký giao dịch cổ phiếu Công Ty Sở Giao dịch Chứng khốn Hồ Chí Minh (HOSE) Cổ phiếu Cơng Ty chấp thuận niêm yết thức giao dịch sàn HOSE vào ngày 04/11/2021 (viii) Thực hoạt động đầu tư theo Tờ trình 09/2021/TTr-HĐQT Trong năm 2021, Cơng Ty khơng có hoạt động, giao dịch đầu tư có giá trị từ 35% tổng giá trị tài sản trở lên ghi báo cáo tài gần Cơng Ty d Kết giám sát tình hình tuân thủ quy định pháp luật, Điều lệ Quy chế nội quản trị Cơng Ty Ban Kiểm Sốt nhận thấy Cơng Ty thực nghiêm ngặt công tác quản trị rủi ro, kiểm soát nội tổ chức Đại Hội Đồng Cổ Đông theo quy định pháp luật hành, Điều lệ Quy chế nội Công Ty Về việc thực công bố thông tin theo quy định pháp luật, năm 2021 Cơng Ty bị xử phạt hành hành vi vi phạm quy định công bố thông tin Quyết định xử phạt vi phạm hành số 153/UBCK-TT ngày 10/01/2022 Ủy Ban Chứng Khoán Nhà Nước Cụ thể, tháng 12/2020, Công Ty ký kết hợp đồng đặt cọc 500 tỷ đồng liên quan đến việc nhận chuyển nhượng bất động sản làm trụ sở Cơng Ty khơng công bố thông tin việc ký kết hợp đồng đặt cọc Tuy nhiên, thực tế giao dịch nhận chuyển nhượng bất động sản bị huỷ bỏ việc bị xử phạt hành khơng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Công Ty Trong năm qua, Hội Đồng Quản Trị, Tổng Giám Đốc người quản lý Công Ty thực nghiêm túc trách nhiệm tuân thủ theo Điều lệ Công Ty quy định pháp luật có liên quan e Kết giám sát tình hình tài kế tốn Cơng Ty Cơng Ty tuân thủ đầy đủ yêu cầu chuẩn mực kế toán chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành việc tổ chức công tác tài kế tốn, thực hạch tốn, kế tốn lập báo cáo tài đầy đủ hàng quý, bán niên, năm đảm bảo tính xác, trung thực, hợp pháp Ban Kiểm Soát xác nhận số liệu tài đưa Báo cáo HĐQT, Báo cáo tình hình hoạt động Cơng Ty trình Đại Hội Đồng Cổ Đơng thể trung thực tình hình tài Cơng Ty, phù hợp với Báo cáo tài năm 2021 kiểm toán Báo cáo giao dịch Công Ty với thành viên HĐQT, Tổng Giám Đốc, người quản lý khác Công Ty người có liên quan đối tượng này; giao dịch Cơng Ty với cơng ty thành viên HĐQT, Tổng Giám Đốc, người quản lý khác Công Ty thành viên sáng lập người quản lý doanh nghiệp thời gian 03 (ba) năm gần trước thời điểm giao dịch a Giao dịch Công Ty với đối tượng nêu thực theo trình tự, thủ tục phê duyệt theo quy định pháp luật Điều lệ b Các giao dịch Công Ty với đối tượng nêu liệt kê công bố Báo cáo tình hình quản trị cơng ty niêm yết (năm 2021) Công Ty Kết giám sát HĐQT, Tổng Giám Đốc người quản lý khác a HĐQT, Tổng Giám Đốc người quản lý khác quản lý, điều hành hoạt động Công Ty theo mục tiêu, kế hoạch hoạt động kinh doanh thông qua họp ĐHĐCĐ thường niên năm 2021 BKS chưa ghi nhận trường hợp vi phạm quy định trách nhiệm, nghĩa vụ người quản lý, điều hành Công Ty b Các giao dịch người nội bộ, người có liên quan người nội phê duyệt/thông qua theo quy định Điều lệ công bố thông tin đầy đủ theo quy định pháp luật Kết đánh giá phối hợp hoạt động BKS với HĐQT, Tổng Giám Đốc a Trong năm 2021, BKS thường xuyên nhận phối hợp chặt chẽ từ phía HĐQT, Tổng Giám Đốc tạo điều kiện thuận lợi để thực nhiệm vụ giám sát mình, thơng qua việc cung cấp đầy đủ tài liệu, thông tin liên quan đến tình hình quản trị Cơng Ty, hoạt động kinh doanh tình hình tài Cơng Ty b BKS phối hợp chặt chẽ với HĐQT, Tổng Giám Đốc công tác kiểm tra, giám sát trụ sở chi nhánh để có biện pháp xử lý kịp thời vấn đề tồn nhằm nâng cao hiệu quản lý, đảm bảo tuân thủ đầy đủ quy định hành pháp luật Trong năm 2021, BKS không nhận ý kiến, kiến nghị từ quan quản lý Nhà nước cổ đông III KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2022 Căn chức năng, nhiệm vụ BKS kế hoạch hoạt động năm 2022 Công Ty, BKS xây dựng kế hoạch hoạt động trọng tâm năm 2022 sau: Thực nhiệm vụ kiểm tra/giám sát hoạt động kinh doanh, quản lý điều hành Cơng Ty nhằm đảm bảo tính tn thủ theo quy định pháp luật Thẩm định tính đầy đủ, hợp pháp trung thực báo cáo tài báo cáo hoạt động Cơng Ty Rà sốt hợp đồng, giao dịch Cơng Ty với người liên quan Công Ty để đưa khuyến nghị thẩm quyền phê duyệt hợp đồng, giao dịch Giám sát hoạt động HĐQT, Tổng Giám đốc người quản lý, điều hành khác Cơng Ty Thực vai trị, nhiệm vụ BKS theo quy định Điều lệ Nghị ĐHĐCĐ (nếu có) Trên Báo cáo hoạt động BKS Kính trình Đại Hội Đồng Cổ Đơng thơng qua TM BAN KIỂM SỐT TRƯỞNG BAN KIỂM SỐT (đã ký) Nơi nhận: - Như kính gửi; - Lưu VT TRẦN THANH HƯƠNG