CÔNG TY CỔ PHẦN HÀNG TIÊU DÙNG MASAN Địa chỉ: Tầng 12, Tòa nhà Kumho Asiana Plaza Saigon, 39 Lê Duẩn, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: (84-8) 62 555 660 Fax: (84-8) 38 109 463 Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2017 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT TẠI ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2017 - - Căn vào chức nhiệm vụ Ban Kiểm Soát theo quy định Luật Doanh nghiệp năm 2014, Luật Chứng khốn năm 2006 Điều lệ Cơng ty Cổ phần Hàng tiêu dùng Masan ngày 26/4/2016 (“Công ty”); Căn vào Báo cáo tài năm 2016 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH KPMG Ban Kiểm Soát trân trọng báo cáo trước Đại Hội Đồng Cổ Đơng kết thẩm định tình hình tài Cơng ty năm 2016 cơng tác quản lý Công ty Hội Đồng Quản Trị Tổng Giám Đốc năm 2016 sau: I Hoạt động Ban Kiểm Soát năm 2016: Trong năm 2016, Ban Kiểm Soát thực hiện: Đảm bảo chức việc giám sát hoạt động Hội Đồng Quản Trị (“HĐQT”) Tổng Giám Đốc tuân thủ theo quy định pháp luật Điều lệ Cơng ty; xem xét tính phù hợp định HĐQT Tổng Giám Đốc Kiểm tra, giám sát tình hình thực kế hoạch kinh doanh năm 2016; giám sát việc thực Nghị Đại Hội Đồng Cổ Đơng Kiểm sốt trình tự, thủ tục ban hành nội quy, quy định, quy chế, quy trình văn khác Cơng ty Kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, tổ chức công tác kế toán, thống kê lập báo cáo tài Xem xét báo cáo kiểm tốn viên độc lập báo cáo hệ thống kiểm sốt nội Cơng ty trước HĐQT chấp thuận Kết sản xuất kinh doanh số liệu kế toán kiểm tra chặt chẽ, đảm bảo tính xác hợp pháp việc ghi chép số liệu Các báo cáo tài Cơng ty cơng ty kiểm tốn Công ty TNHH KPMG bảo đảm báo cáo phản ánh trung thực hợp lý, phương diện trọng yếu tình hình tài Cơng ty, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam nguyên tắc khác theo quy định pháp luật Thẩm định báo cáo tình hình kinh doanh, báo cáo tài bán niên năm Công ty, báo cáo đánh giá công tác quản lý HĐQT Thẩm định tài liệu họp Đại Hội Đồng Cổ Đông Trong năm 2016, Ban Kiểm Soát họp hai lần với nội dung (i) thơng qua kết thẩm định Báo cáo tài năm 2015 Cơng ty kiểm tốn Công ty TNHH KPMG (ii) thông qua kết thẩm định Báo cáo tài bán niên 2016 Cơng ty sốt xét Cơng ty TNHH KPMG Năm 2016, Ban Kiểm Sốt hoạt động khơng có thù lao II Tình hình tài tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty năm 2016: Bảng 1: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Đơn vị tính: ngàn đồng Chỉ tiêu 31/12/2016 31/12/2015 % (2016/2015) Tài sản Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản dở dang dài hạn Đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác 11,519,694,860 6,914,244,921 1,732,948,841 2,121,205,427 715,921,028 35,374,643 5,858,131,386 24,757,902 4,444,692,084 371,351,502 249,391,859 767,938,039 4,736,863,861 3,366,663,622 524,172,872 790,231,722 55,795,645 12,853,782,649 7,123,035,720 4,047,507,546 719,382,303 254,802,293 709,054,787 243% 205% NA 405% 91% 63% 46% 0% 110% 52% 98% 108% TỔNG TÀI SẢN 17,377,826,246 17,590,646,510 99% 5,449,387,898 4,942,371,388 507,016,510 11,928,438,348 5,381,601,170 5,088,056,395 (265,775,657) (1,640,252,631) (2,253,725) 22,731,973 2,434,650,312 909,680,511 17,377,826,246 4,775,199,506 4,149,379,994 625,819,512 12,815,447,004 5,351,601,170 5,088,056,395 (265,775,657) (1,640,252,631) 22,731,973 2,984,708,427 1,274,377,327 17,590,646,510 114% 119% 81% 93% 101% 100% 100% 100% NA 100% 82% 71% 99% Nguồn vốn Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Quỹ khác Cổ phiếu quỹ Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt TỔNG NGUỒN VỐN Bảng 2: KẾT QUẢ KINH DOANH HỢP NHẤT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Phần lãi cơng ty liên kết Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế thu nhập hành (Chi phí)/lợi ích thuế thu nhập hỗn lại Lợi nhuận sau thuế TNDN Lợi ích cổ đơng chủ sở hữu Cơng ty Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt Lãi cổ phiếu Năm 2016 13,971,502,083 (181,742,641) 13,789,759,442 (7,539,940,955) 6,249,818,488 486,486,717 (120,181,486) 6,648,043 (2,619,544,147) (840,490,030) 3,162,737,584 3,946,391 (3,831,459) 3,162,852,516 (432,682,943) 60,942,674 2,791,112,247 2,679,382,871 111,729,376 5,165 Đơn vị tính: ngàn đồng Năm 2015 % (2016/2015) 13,395,193,258 104% (183,268,214) 99% 13,211,925,044 104% (7,264,239,572) 104% 5,947,685,472 105% 1,151,095,980 42% (483,121,283) 25% 14,377,237 46% (2,451,004,233) 107% (743,978,471) 113% 3,435,054,702 92% 4,260,888 93% (12,772,931) 30% 3,426,542,659 92% (550,865,520) 79% 25,040,546 243% 2,900,717,685 96% 2,822,340,170 95% 78,377,515 143% 5,479 94% Nhận xét chung: Báo cáo tài năm 2016 Cơng ty lập tuân thủ chế độ kế toán chuẩn mực kế toán Việt Nam, kiểm toán Công ty TNHH KPMG; Số liệu báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý; Sổ sách kế toán hạch toán đầy đủ rõ ràng chi phí sản xuất kết kinh doanh kỳ báo cáo Năm 2016, tổng doanh thu hợp Công ty 13.790 tỷ đồng, đạt 95% so với kế hoạch Đại hội đồng cổ đông thông qua, tăng trưởng 4% so với năm 2015, đóng góp tăng trưởng mạnh mẽ ngành hàng đồ uống đóng chai với tỷ lệ 69% Năm 2016 đánh dấu cột mốc quan trọng Công ty lần tung sản phẩm gia vị dành riêng cho thị trường Thái Lan - nước mắm Chin-su Yod Thong vào tháng 10 Đây bước nhỏ nhằm phụng 250 triệu người tiêu dùng thị trường In-land ASEAN (bao gồm nước Việt Nam, Thái Lan, Myanmar, Lào Campuchia) Lợi nhuận sau thuế hợp Công ty năm 2016 đạt 2.791 tỷ đồng, đạt 99,7% so với kế hoạch Đại hội đồng cổ đông thông qua giảm 4% so với năm 2015 Lãi cổ phiếu năm 2016 5.165 đồng Tháng 1/2016 tháng 4/2016, Công ty TNHH Một thành viên Masan Beverage hoàn tất việc mua thêm 24,60% cổ phần Cơng ty Cổ phần Nước khống Vĩnh Hảo, nâng tổng số cổ phần sở hữu Vĩnh Hảo lên 88,56% Tháng 2/2016 tháng 12/2016: Công ty TNHH Một thành viên Masan Beverage nâng tỉ lệ sở hữu cổ phần Vinacafé Biên Hòa lên 68,46% Tháng 5/2016: Cơng ty Cổ phần Vinacafé Biên Hịa mua 85% cổ phần Công ty Cổ phần Sản xuất Thương mại CDN – công ty hoạt động ngành hàng cà phê Tháng 6/2016: Công ty TNHH Một thành viên Thực Phẩm Masan thành lập công ty Công ty TNHH Một thành viên Nam Ngư Phú Quốc Phú Quốc Tháng 7/2016: công ty Công ty Masan Consumer (Thailand) Limited thành lập Thái Lan, nhằm phục vụ 250 triệu người tiêu dùng Inland ASEAN Tháng 10/2016: Công ty TNHH Một thành viên Thực phẩm Masan nâng tỷ lệ sở hữu cổ phần Công ty Cổ phần Ma San PQ lên 99,99% Công ty thực báo cáo công bố thông tin định kỳ bất thường công ty đại chúng quy mô lớn theo quy định công bố thơng tin thị trường chứng khốn Các báo cáo tài quý, bán niên, năm, báo cáo quản trị, v.v công bố kịp thời, đăng tải đầy đủ website Công ty, tạo điều kiện cung cấp thơng tin thống cho cổ đơng, nhà đầu tư III Nhận xét công tác quản lý Công ty Hội Đồng Quản Trị năm 2016: Năm 2016, HĐQT tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật Điều lệ Công ty, triển khai thực tốt Nghị Đại Hội Đồng Cổ Đông HĐQT tổ chức họp định kỳ hàng quý theo quy định pháp luật Điều lệ Công ty Trong năm 2016, HĐQT tiếp tục có hoạt động tích cực hiệu quả, phối hợp chặt chẽ với Tổng Giám Đốc Ban điều hành để đưa định hướng giải kịp thời yêu cầu kinh doanh cho Công ty Các Nghị HĐQT ban hành phù hợp với chức quyền hạn theo quy định pháp luật Điều lệ Công ty IV Nhận xét công tác điều hành Công ty Tổng Giám Đốc năm 2016: Cùng với Ban điều hành, Tổng Giám Đốc Công ty triển khai thực đầy đủ kịp thời định, nghị HĐQT Đại Hội Đồng Cổ Đông, thực tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty; chủ động lập kế hoạch quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh; phát huy hiệu máy tổ chức quản lý Cơng ty Ban điều hành có phối hợp chặt chẽ, chủ động, tích cực tìm kiếm công việc, đạo thực sản xuất kinh doanh, đảm bảo việc làm nâng cao thu nhập cho cán công nhân viên Ban điều hành Công ty thường xuyên tổ chức họp để bàn việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty công ty con, đồng thời đưa đạo, chấn chỉnh biện pháp khắc phục tồn tại, thiếu sót V Kết luận: Các hoạt động Công ty năm 2016 tuân thủ quy định pháp luật Điều lệ Công ty; Trong năm 2016, Ban Kiểm sốt chưa tìm thấy dấu hiệu bất thường hoạt động kinh doanh Công ty; Kết sản xuất kinh doanh số liệu kế tốn kiểm tra chặt chẽ, đảm bảo tính xác hợp pháp việc ghi chép số liệu Kính chúc Đại hội thành cơng tốt đẹp TM BAN KIỂM SỐT Trưởng Ban (Đã ký, đóng dấu) Nguyễn Quỳnh Lâm