Luận văn thạc sĩ UEH cải thiện an toàn tín dụng tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN LÊ HỒNG VỸ CẢI THIỆN AN TOÀN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH CHƢƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT NGUYỄN LÊ HỒNG VỸ CẢI THIỆN AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chun ngành : Chính Sách Cơng Mã số : 603114 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ QUẾ GIANG Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn đƣợc trích dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn kết nghiên cứu riêng không thiết phản ánh quan điểm Trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh hay Chƣơng trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng năm 2011 Nguyễn Lê Hồng Vỹ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn Trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, Chƣơng trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright tất quý thầy cô giáo giảng dạy, động viên, hƣớng dẫn giúp đỡ suốt thời gian theo học chƣơng trình Xin chân thành cám ơn TS Trần Thị Quế Giang, ngƣời tận tình hƣớng dẫn, góp ý giúp đỡ tơi nhiều suốt thời gian thực đề tài luận văn Xin chân thành cám ơn thầy Huỳnh Thế Du thầy Nguyễn Xuân Thành tận tình giúp đỡ góp ý cho tơi q trình thực đề cƣơng luận văn Chân thành cám ơn đồng nghiệp giúp đỡ, tìm kiếm tài liệu tạo điều kiện thuận lợi để thực luận văn Cuối cùng, cám ơn gia đình bạn học khóa MPP2 nhiệt tình chia sẻ kinh nghiệm, động viên giúp đỡ mặt suốt khóa học Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng năm 2011 Nguyễn Lê Hồng Vỹ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ VÀ SƠ ĐỒ v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ TỪ VIẾT TẮT vi TÓM TẮT LUẬN VĂN vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Bối cảnh nghiên cứu Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng, phạm vi, phƣơng pháp nghiên cứu nguồn thông tin, số liệu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ NHẬN DIỆN THỰC TRẠNG AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.1.1 Thực sách tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất 1.1.2 Các hoạt động khác 1.2 Thực trạng an tồn tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam 10 1.2.1 Khả cân đối nguồn vốn 10 1.2.1.1 Huy động vốn 10 1.2.1.2 Lãi suất huy động cho vay 12 1.2.2 Thực trạng nợ xấu, nợ hạn VDB 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH NGUN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN AN TỒN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 19 2.1 Rủi ro tín dụng thể chế, sách 19 2.1.1 Sở hữu nhà nƣớc 20 2.1.2 Tín dụng định kiểm sốt lãi suất 21 2.1.3 Thiếu kiểm tra, giám sát chặt chẽ 25 2.2 Rủi ro tín dụng chế, quy trình hoạt động 28 2.2.1 Mô tả quy trình tín dụng VDB 28 2.2.2 Những hạn chế, rủi ro quy trình tín dụng VDB 30 CHƢƠNG 3: THẢO LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ CHÍNH SÁCH 33 3.1 Thảo luận 33 3.1.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển Nhật Bản 33 3.1.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển Trung Quốc 35 3.2 Kiến nghị sách 37 3.2.1 Kiến nghị phủ 37 3.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 38 KẾT LUẬN 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 PHẦN PHỤ LỤC (Phụ lục đến 6) 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.2 Tổng quan số tiêu hoạt động VDB đến 31/12/2010 Bảng 1.3 Tổng hợp nguồn vốn sử dụng vốn nội tệ VDB 11 Bảng 1.4 Lãi suất huy động cho vay VDB qua năm 13 Bảng 1.5 Cân đối thu chi VDB qua năm 14 Bảng 1.6 Tổng hợp nợ xấu, nợ hạn VDB 16 Bảng 1.7 So sánh tỷ lệ nợ xấu VDB với NHTM khác 17 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ tổng quát khung lý thuyết phân tích Sơ đồ 1.1 Tổ chức máy Ngân hàng Phát triển Việt Nam Sơ đồ 2.1 Hệ thống tài bị áp chế 19 Hình 2.2 Bất cân xứng thơng tin hoạt động tín dụng VDB 23 Hình 2.3 Sơ đồ kiểm tra, giám soát hoạt động VDB 26 Sơ đồ 2.4 Tổ chức hoạt động cho vay đầu tƣ Chi nhánh VDB 28 Sơ đồ 2.5 Tổ chức hoạt động cho vay đầu tƣ Hội sở VDB 29 Hình 3.1 Kiến nghị sơ đồ tổ chức, kiểm tra, giám soát hoạt động VDB 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ TỪ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV: Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BCXTT: Bất cân xứng thông tin CDB: Ngân hàng Phát triển Trung Quốc CLLS: Chênh lệch lãi suất DBJ: Ngân hàng Phát triển Nhật Bản Eximbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam HĐQL: Hội đồng quảnn lý KH&ĐT: Kế hoạch Đầu tƣ MHB: Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHPT: Ngân hàng phát triển NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NSNN: Ngân sách nhà nƣớc NQH: Nợ hạn ODA: Viện trợ phát triển thức (Official Development Assistant) Sacombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín TDĐT: Tín dụng đầu tƣ TDXK: Tín dụng xuất TPCP: Trái phiếu phủ VDB: Ngân hàng Phát triển Việt Nam Vietcombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii TÓM TẮT LUẬN VĂN Sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thƣơng mại giới, hệ thống ngân hàng Việt Nam, có Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) phải có bƣớc chuẩn bị chu hội nhập với hệ thống tài tồn cầu sẵn sàng cho môi trƣờng cạnh tranh, phù hợp với thơng lệ tài quốc tế Mục tiêu nghiên cứu nhận diện, đánh giá phân tích nguyên nhân làm cho chất lƣợng an toàn tín dụng VDB yếu kém, khả an toàn vốn khoản nợ xấu gia tăng, từ đƣa khuyến nghị sách nhằm thực quản trị ngân hàng đại quản lý rủi ro có hiệu quả, qua góp phần cải thiện an tồn hoạt động tín dụng VDB Đầu tiên rủi ro tín dụng xuất phát từ thể chế, sách nhà nƣớc, chế quản lý, giám sát VDB chƣa chặt chẽ, thiếu giám sát từ phía Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) Vấn đề 100% vốn thuộc sở hữu nhà nƣớc, với việc hoạt động theo định hƣớng phủ dẫn đến tƣợng tín dụng định, làm xuất nhiều khách hàng vay lực trị lớn có khả vận động hậu trƣờng tốt đƣợc vay vốn VDB Tín dụng định làm cho ngân hàng có tâm lý ỷ lại, khơng có động tốt việc quản lý hoạt động tín dụng, từ cho vay dự án khách hàng có rủi ro cao Thứ hai rủi ro tín dụng đến từ chế hoạt động hiệu VDB Mặc dù VDB có quy chế, quy trình hoạt động nghiệp vụ cụ thể, nhƣng với chế ngân hàng thực theo định hƣớng phủ làm cho ngân hàng nảy sinh tâm lý ỷ lại, phụ thuộc vào đạo từ cấp Cơ chế tín dụng định làm cho VDB khơng có đủ động hành vi quản lý tốt, quản lý điều hành khơng chun nghiệp thụ động, khơng có phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng cách hiệu quả, từ xuất tình trạng nợ xấu gia tăng Về tổ chức máy hoạt động, phận t LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii tham mƣu, giúp việc nghiệp vụ tín dụng VDB thừa mà thiếu, hoạt động chồng chéo lẫn nhau, thiếu tính độc lập tinh thần trách nhiệm chƣa cao, nhƣng lại khơng có phận quản lý tín dụng riêng biệt chuyên làm nhiệm vụ quản lý rủi ro Từ kết trình phân tích, đánh giá trên, với học kinh nghiệm quốc tế ngân hàng phát triển (NHPT) tƣơng tự nhƣ Việt Nam, nghiên cứu đề xuất số kiến nghị nhằm cải thiện an tồn tín dụng VDB Kiến nghị gồm hai nhóm chính, nhóm kiến nghị phủ bao gồm đề xuất nhằm minh bạch hóa thể chế, giảm diện hƣởng lãi suất ƣu đãi tín dụng nhà nƣớc mở rộng đối tƣợng đƣợc vay vốn theo lãi suất thỏa thuận cao lãi suất ƣu đãi gần sát với lãi suất thị trƣờng Gia tăng quản lý, giám sát quan chức nhà nƣớc (cụ thể Bộ Tài NHNN) để đƣa VDB vào khuôn khổ hoạt động nhƣ ngân hàng khác, đồng thời nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm VDB Nhóm kiến nghị VDB đề xuất việc nâng cao chất lƣợng thẩm định quản lý chặt chẽ khoản vay, đồng thời phân cấp mạnh mẽ quyền hạn trách nhiệm cho cấp dƣới chi nhánh trực thuộc, cơng khai, minh bạch hóa thông tin hoạt động VDB cho phƣơng tiện thông tin đại chúng, đồng thời thành lập thêm phận quản lý tín dụng tồn hệ thống nhằm cảnh báo, ngăn ngừa quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng xảy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 39 chi nhánh trực thuộc Ngƣời đƣợc phân cấp, giao quyền thực thi chức năng, nhiệm vụ chịu trách nhiệm cơng việc sở tn thủ theo quy chế, quy trình, tránh trơng chờ đạo, nhƣ tránh can thiệp thƣờng xuyên liên tục văn VDB nhƣ Về cấu tổ chức, VDB cần thành lập thêm phận quản lý tín dụng (quản lý rủi ro) hội sở chi nhánh trực thuộc để làm nhiệm vụ quản lý kiểm sốt tốt khoản vay, từ cảnh báo ngăn ngừa sớm dự án khách hàng có rủi ro cao hoạt động tín dụng Quy định rõ trách nhiệm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định Quản lý, kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho vay cách chặt chẽ, bao gồm kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, giám sát, quản lý dòng tiền vay, giám sát tiến độ thực dự án khách hàng vay, đồng thời bám sát, đôn đốc thu hồi nợ vay cách hiệu Các kiến nghị cấu tổ chức máy hoạt động chế quản lý, kiểm tra, giám sát VDB đƣợc tóm tắt theo sơ đồ 3.1 Hình 3.1 Kiến nghị sơ đồ tổ chức, kiểm tra, giám sát hoạt động VDB Nguồn: Tác giả tự vẽ Ngoài ra, để giảm thiểu BCXTT, VDB cần cơng khai, minh bạch hóa thơng tin hoạt động cho phương tiện thông tin đại chúng Điều nâng cao ý thức trách nhiệm VDB, đồng thời để cộng đồng xã hội phân tích, góp ý chia sẻ kinh nghiệm hoạt động, quản lý hiệu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 40 KẾT LUẬN Kết phân tích kinh nghiệm quốc tế cho thấy VDB có rủi ro tín dụng mức cao Rủi ro xuất phát từ thể chế, sách nhƣ từ chế quản lý hoạt động nội VDB 100% vốn thuộc sở hữu nhà nƣớc kéo theo can thiệp sâu phủ vào hoạt động VDB hình thức tín dụng định kiểm sốt lãi suất, làm nguy an tồn tín dụng VDB gia tăng Là ngân hàng sách thực nhiệm vụ theo định hƣớng phủ, VDB cho vay dự án đầu tƣ công vốn mảng đầu tƣ hiệu đối tƣợng vay vốn có tâm lý ỷ lại vào bảo hộ phủ Bên cạnh đó, việc cho vay vùng miền có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn thách thức lớn đầy rủi ro nơi mà NHTM khác không muốn tham gia Vấn đề kiểm soát lãi suất làm cho khả tự chủ tài VDB suy yếu phải dựa vào nguồn hỗ trợ hoạt động từ NSNN Phân tích cho thấy, chế sách chế hoạt động, đầu tƣ vào dự án thuộc danh mục khuyến khích vào vùng miền có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn nên phần lớn khoản tín dụng VDB hiệu có xác suất rủi ro cao Các khoản nợ xấu khó có khả thu hồi làm tăng rủi ro tín dụng, từ khả cạnh tranh, tự chủ tài tính thích ứng kinh tế VDB suy giảm Điều làm cho VDB thụ động hoạt động linh hoạt cách giải vấn đề, nhƣ phản ứng chậm chạp diễn biến thị trƣờng Rủi ro tín dụng cao VDB gây nên hệ lụy khó lƣờng, ảnh hƣởng tiêu cực đến hệ thống tài chính, ngân hàng nƣớc ta Là ba ngân hàng có thị phần tín dụng lớn nƣớc nên thành bại VDB có ảnh hƣởng mạnh mẽ đến hệ thống Phân tích thực trạng nguyên nhân gây nên bất ổn hoạt động tín dụng VDB để đƣa khuyến nghị LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 41 sách nhằm cải thiện an tồn tín dụng VDB việc làm cần thiết Điều cải thiện an tồn hoạt động tín dụng VDB mà cịn ảnh hƣởng tích cực đến việc đảm bảo an toàn cho hệ thống Trong bối cảnh phải thực nhiệm vụ tín dụng định theo định hƣớng nhà nƣớc, phủ VDB cần xem xét, áp dụng khuyến nghị sách nêu để hoạt động tín dụng VDB an tồn, hiệu Chính phủ cần minh bạch hóa thể chế, giao quyền tự chủ cho VDB việc định tín dụng sở hạn chế đối tƣợng đƣợc hƣởng lãi suất ƣu đãi tín dụng nhà nƣớc mở rộng đối tƣợng vay vốn theo lãi suất thỏa thuận Mặt khác, cần tăng cƣờng vai trò quản lý, giám sát NHNN, đƣa VDB vào đối tƣợng kiểm sốt luật tổ chức tín dụng Bản thân VDB cần công khai, minh bạch thông tin, đồng thời thành lập thêm phận quản lý rủi ro phân cấp mạnh mẽ quyền hạn trách nhiệm cho cấp dƣới chi nhánh trực thuộc Việc thực khuyến nghị giúp VDB quản lý tốt rủi ro, bƣớc cải thiện tình hình an tồn tín dụng mình, qua đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Điều mở cho VDB hƣớng phát triển mới, bền vững để trở thành ngân hàng cung cấp vốn hiệu cho kinh tế, góp phần đắc lực cho nghiệp phát triển đất nƣớc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đỗ Thị Kim Anh (2008), Tác động chế huy động vốn cho vay đến kết hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh tế TPHCM Bản tin 247, thông tin Website http://www.tin247.com Báo điện tử phủ, thơng tin Website http://baodientu.chinhphu.vn Báo điện tử Thời báo Kinh tế Việt Nam, thông tin Website http://vneconomy.vn Báo mới, thông tin Website http://www.baomoi.com Báo cáo tổng hợp báo cáo chuyên đề Ngân hàng Phát triển Việt Nam năm 2008, 2009, tháng đầu năm 2010 năm 2010 D O Beim & C W Calomiris, dịch Kim Chi, hiệu đính Vũ Thành Tự Anh, “Ch.2: Áp chế tài phát triển tài chính”, Các thị trường tài nổi, Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright 2009-2011 CafeF, thông tin website http://cafef.vn/20100314111457756CA34/fitch-nhin-lai-nganhngan-hang-viet-nam-nam-2009-va-du-bao-cho-nam-2010.chn, truy cập ngày 30/01/2011 Chính phủ, Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng phủ 10 Chính phủ, Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 TDĐT TDXK 11 Chính phủ, Nghị định 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 sửa đổi, bổ sung Nghị định 151 12 Chính phủ, Quyết định thành lập VDB số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 13 Chính phủ, Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 Thủ tướng phủ quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam 14 Chuyên trang chứng khoán, Công ty cổ phần ATP Truyền thông, thông tin Website http://atpvietnam.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 43 15 Chƣơng trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright (2002), Bài giảng Tài phát triển, Tác động áp chế tài chính- Can thiệp vào hệ thống tài Đông Á- Sở hữu nhà nước hệ thống ngân hàng 16 Huỳnh Thế Du (2005), Mối quan hệ Nhà nước - Doanh nghiệp nhà nước - Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam 17 Hoàng Nam, "Thất bại đấu thầu 500 tỷ đồng Trái phiếu phủ VDB phát hành", Chun trang chứng khốn, Cơng ty cổ phần ATP Truyền thông, truy cập ngày 24/4/2011 Website http://atpvietnam.com/vn/san_hnx/31670/index.aspx 18 Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.bidv.com.vn 19 Ngân hàng Nhà nƣớc, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 20 Ngân hàng Nhà nƣớc, thông tin Website www.sbv.gov.vn 21 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.agribank.com.vn 22 Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.mhb.com.vn 23 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, thông tin Website www.vdb.gov.vn 24 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2008), Sổ tay tín dụng 25 Ngân hàng Thế giới (2001), “Chƣơng 3- Thất bại phủ lĩnh vực tài chính”, Tài cho tăng trƣởng: Sự lựa chọn sách giới thay đổi 26 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Á Châu, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.acb.com.vn 27 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.vietinbank.com.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 44 28 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đông Á, báo cáo thường niên 2010 thông tin Website www.eab.com.vn 29 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.vietcombank.com.vn 30 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín, báo cáo thường niên 2010 thơng tin Website www.sacombank.com.vn 31 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam, báo cáo thường niên 2009 thông tin Website www.eximbank.com.vn 32 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng năm 2010 33 Võ Trí Thành- Viện Quản lý kinh tế Trung ƣơng, trích từ Minh Huệ, "Giám sát cho vay bất động sản: có bớt bong bóng", Trang thơng tin điện tử Pháp luật TPHCM Online, truy cập ngày 18/01/2011 Website http://phapluattp.vn/20100609021821445p1014c1071/giamsat-cho-vay-bat-dong-san-co-bot-bong-bong.htm 34 Nguyễn Chí Trang-Phó TGĐ VDB, "Khẳng định vai trị quan cho vay lại vốn ODA lớn Chính phủ", Trang thơng tin điện tử VDB, truy cập ngày 19/5/2011 website http://www.vdb.gov.vn/Trangchu.aspx?ID=DETAIL&INFOID=1535 35 Nguyễn Xuân Thành (2010), Khủng hoảng tài Đơng Á- Mơ hình khủng hoảng tài hệ thứ ba, giảng Chƣơng trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright (2009-2011) 36 Thơng cáo báo chí VDB tháng 8/2009 37 Thơng cáo báo chí VDB tháng 12/2009 38 Tổng cục thống kê, thông tin Website www.gso.gov.vn Tiếng Anh 39 China Development Bank, Website www.cdb.com.cn/english/ 40 Development Bank of Japan Inc, Website www.dbj.jp/en/ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 45 Phụ lục Trích định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tƣớng Chính phủ Về việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam Điều Hoạt động Ngân hàng Phát triển khơng mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng Phát triển đƣợc Chính phủ bảo đảm khả tốn, đƣợc miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách nhà nƣớc theo quy định pháp luật Vốn điều lệ Ngân hàng Phát triển 5.000 tỷ đồng (năm nghìn tỷ đồng) từ nguồn vốn điều lệ có Quỹ Hỗ trợ phát triển Điều Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển: Huy động, tiếp nhận vốn tổ chức ngồi nƣớc để thực tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất Nhà nƣớc theo quy định Chính phủ Thực sách tín dụng đầu tƣ phát triển: a) Cho vay đầu tƣ phát triển; b) Hỗ trợ sau đầu tƣ; c) Bảo lãnh tín dụng đầu tƣ Thực sách tín dụng xuất khẩu: a) Cho vay xuất khẩu; b) Bảo lãnh tín dụng xuất khẩu; c) Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất Nhận ủy thác quản lý nguồn vốn ODA đƣợc Chính phủ cho vay lại; nhận uỷ thác, cấp phát cho vay đầu tƣ thu hồi nợ khách hàng từ tổ chức nƣớc thông qua hợp đồng nhận uỷ thác Ngân hàng Phát triển với tổ chức uỷ thác Ủy thác cho tổ chức tài chính, tín dụng thực nghiệp vụ tín dụng NHPT Cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng tham gia hệ thống toán nƣớc quốc tế phục vụ hoạt động NHPT theo quy định pháp luật Thực nhiệm vụ hợp tác quốc tế lĩnh vực TDĐT phát triển TDXK Thực số nhiệm vụ khác Thủ tƣớng Chính phủ giao LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 46 Điều Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển gồm: a) Hội đồng quản lý; b) Ban Kiểm soát c) Bộ máy điều hành gồm: - Hội sở đặt Thủ Hà Nội; - Sở Giao dịch, Chi nhánh, Văn phòng đại diện nƣớc nƣớc Nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soát Bộ máy điều hành Ngân hàng Phát triển thực theo quy định Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt Điều Trách nhiệm, quyền hạn quan nhà nƣớc, quyền địa phƣơng tổ chức có liên quan Ngân hàng Phát triển: Bộ Tài chính: a) Trình quan, cấp có thẩm quyền ban hành ban hành theo thẩm quyền sách tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất Nhà nƣớc; hƣớng dẫn thực Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển; b) Trình Thủ tƣớng Chính phủ định: sửa đổi, bổ sung Điều lệ tổ chức hoạt động, Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển; c) Giám sát, kiểm tra, tra hoạt động Ngân hàng Phát triển Giám sát việc quản lý, sử dụng vốn tài sản Nhà nƣớc Bộ Tài giao ủy nhiệm cho Ngân hàng Phát triển cho vay lại thu hồi nợ hoàn trả vốn cho ngân sách nhà nƣớc; d) Hƣớng dẫn thực chế độ kế toán Ngân hàng Phát triển; đ) Làm đầu mối xử lý vấn đề chung vấn đề liên ngành Ngân hàng Phát triển trƣớc trình Thủ tƣớng Chính phủ định Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: a) Hƣớng dẫn Ngân hàng Phát triển thực nghiệp vụ có liên quan đến hoạt động tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất khẩu; b) Giám sát NHPT việc thực nghiệp vụ theo quy định pháp luật LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 47 Phụ lục Trích Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ban hành kèm theo định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng phủ Đi ều Hội đồng quản lý thành viên Hội đồng quản lý: Hội đồng quản lý có 05 thành viên, có thành viên chuyên trách thành viên không chuyên trách Chủ tịch, Tổng giám đốc NHPT thành viên chuyên trách; thành viên kiêm nhiệm lãnh đạo Bộ: Tài chính, Kế hoạch Đầu tƣ NHNN Việt Nam Đi ều 23 Chế độ tài NHPT có trách nhiệm cân đối vốn nhu cầu vốn để thực sách TDĐT phát triển TDXK Nhà nƣớc Việc huy động vốn với lãi suất thị trƣờng vay phải đảm bảo nguyên tắc huy động sử dụng tối đa nguồn vốn lãi suất thấp NHPT đƣợc Nhà nƣớc cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý hoạt động tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất quy định Quy chế quản lý tài Đi ều 14 Điều hành hoạt động Ngân hàng Phát triển Tổng giám đốc, giúp việc Tổng giám đốc có Phó Tổng giám đốc, Kế tốn trƣởng Đi ều 15 Tổng Giám đốc đại diện pháp nhân NHPT, chịu trách nhiệm trƣớc Hội đồng quản lý, trƣớc Thủ tƣớng Chính phủ trƣớc pháp luật việc điều hành hoạt động NHPT theo nhiệm vụ, quyền hạn quy định Điều lệ Đi ều 28 Cán bộ, nhân viên NHPT ngƣời có liên quan khơng đƣợc tiết lộ bí mật thơng tin hoạt động NHPT theo quy định pháp luật NHPT đƣợc quyền từ chối yêu cầu tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản khách hàng hoạt động NHPT, trừ trƣờng hợp có yêu cầu quan Nhà nƣớc có thẩm quyền theo quy định pháp luật đƣợc chấp thuận khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 48 Phụ lục Trích Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 Thủ tướng phủ) Điều Ngân hàng Phát triển thuộc sở hữu Nhà nƣớc, có vốn điều lệ 10.000 tỷ đồng (mƣời nghìn tỷ đồng) Việc điều chỉnh, bổ sung vốn điều lệ tuỳ thuộc vào yêu cầu, nhiệm vụ cụ thể, bảo đảm tỷ lệ an toàn vốn NHPT Thủ tƣớng Chính phủ xem xét, định Điều Nguyên tắc quản lý tài Hoạt động Ngân hàng Phát triển khơng mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), tham gia bảo hiểm tiền gửi NHPT đƣợc Chính phủ đảm bảo khả tốn; đƣợc miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách nhà nƣớc hoạt động tín dụng đầu tƣ phát triển, tín dụng xuất nhà nƣớc; hoạt động khác phải nộp thuế theo quy định pháp luật Việc huy động nguồn vốn (theo quy định Điều 43 Nghị định số 151/2006/NĐCP ngày 20 tháng 12 năm 2006) với lãi suất thị trƣờng vay phải đảm bảo nguyên tắc huy động sử dụng tối đa nguồn vốn trả lãi lãi suất thấp NHPT không đƣợc huy động tiền gửi đồng Việt Nam ngoại tệ cá nhân Điều Cấp bù chênh lệch lãi suất Khi thực nhiệm vụ TDĐT phát triển TDXK nhà nƣớc, NHPT đƣợc NSNN cấp bù chênh lệch lãi suất Mức cấp bù đƣợc xác định sở chênh lệch lãi suất hoà đồng nguồn vốn với lãi suất cho vay dƣ nợ vay TDĐT, TDXKcủa Nhà nƣớc Điều 10 Phí quản lý Phí quản lý hàng năm NHPT hoạt động TDĐT phát triển TDXK Nhà nƣớc ngân sách nhà nƣớc cấp, đƣợc xác định 25% số thu nợ lãi cho vay tín dụng đầu tƣ phát triển tín dụng xuất Nhà nƣớc Phí quản lý nguồn vốn vay, viện trợ nƣớc (ODA) thực theo quy định hành cho vay lại từ nguồn vốn vay, viện trợ nƣớc ngồi Chính phủ Phí quản lý hoạt động khác NHPT thực theo quy định pháp luật liên quan LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 49 Phụ lục DANH MỤC MẶT HÀNG VAY VỐN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU (Ban hành kèm theo Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ) STT I DANH MỤC MẶT HÀNG Nhóm hàng nơng, lâm, thủy sản 10 11 Lạc nhân Cà phê Chè Hạt tiêu Hạt điều qua chế biến Rau (hộp, tƣơi, khô, sơ chế, nƣớc quả) Đƣờng Thuỷ sản Thịt gia súc, gia cầm Trứng gia cầm Quế tinh dầu quế II Nhóm hàng thủ công mỹ nghệ Hàng mây, tre đan sản phẩm đan lát, tết bện thủ công loại nguyên liệu khác Hàng thêu, ren Hàng gốm, sứ mỹ nghệ Đồ gỗ thủ công mỹ nghệ Sản phẩm tơ tằm sản phẩm lụa sản xuất từ tơ tằm Sản phẩm đồ gỗ xuất III IV Nhóm sản phẩm cơng nghiệp Cấu kiện thiết bị toàn thiết bị toàn Động điện, động diezen Máy biến điện loại Sản phẩm nhựa phục vụ công nghiệp xây dựng Sản phẩm dây điện, cáp điện sản xuất nƣớc Tầu biển Cáp điện Bóng đèn Máy tính ngun chiếc, phụ kiện máy tính phần mềm tin học LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 50 Phụ lục DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƢ (Ban hành kèm theo Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 Chính phủ- Thay danh mục ban hành theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ) STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC I Kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tƣ xây dựng công trình cấp nƣớc phục vụ sinh hoạt Dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình xử lý nƣớc thải, rác thải khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công nghệ cao, bệnh viện cụm công nghiệp làng nghề Dự án xây dựng quỹ nhà tập trung cho công nhân lao động làm việc khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất; ký túc xá cho sinh viên Dự án đầu tƣ hạ tầng, mở rộng, nâng cấp, xây dựng thiết bị lĩnh vực xã hội hóa: giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể dục thể thao, mơi trƣờng thuộc Danh mục hƣởng sách khuyến khích phát triển theo định Thủ tƣớng Chính phủ II Nông nghiệp, nông thôn (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án xây dựng mở rộng sở giết mổ, chế biến gia súc, gia cầm tập trung Dự án phát triển giống thuỷ, hải sản Dự án phát triển giống trồng, giống vật nuôi, giống lâm nghiệp III Công nghiệp (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tƣ chế biến sâu từ quặng khoáng sản: - Sản xuất Alumin có cơng suất tối thiểu 300 nghìn tấn/năm; sản xuất nhơm kim loại có cơng suất tối thiểu 100 nghìn tấn/năm; - Sản xuất fero hợp kim sắt có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất kim loại màu có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất bột màu đioxit titan có cơng suất tối thiểu 20 nghìn tấn/năm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 51 Danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ (tt) Dự án sản xuất động Diezel từ 300CV trở lên Dự án đầu tƣ đóng toa xe đƣờng sắt lắp ráp đầu máy xe lửa Dự án đầu tƣ sản xuất thuốc kháng sinh từ công đoạn nguyên liệu ban đầu đến thành phẩm, thuốc cai nghiện, vắc xin thƣơng phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy điện từ gió, Dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lƣợng lƣợng tái tạo Dự án đầu tƣ xây dựng thủy điện nhỏ, với công suất nhỏ 50 MW thuộc địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội đặc biệt khó khăn Dự án đầu tƣ sản xuất DAP phân đạm IV Các dự án đầu tƣ địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn; dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã thuộc chƣơng trình 135 xã biên giới thuộc chƣơng trình 120, xã vùng bãi ngang (không bao gồm dự án thủy điện (trừ dự án nêu điểm Mục III Danh mục này), dự án nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt thép; dự án đầu tƣ đƣờng bộ, cầu đƣờng bộ, đƣờng sắt cầu đƣờng sắt) V Các dự án cho vay theo Hiệp định Chính phủ; dự án đầu tƣ nƣớc ngồi theo định Thủ tƣớng Chính phủ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 52 Phụ lục QUY ĐỊNH Về phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN) Điều Trong Quy định này, từ ngữ dƣới đƣợc hiểu nhƣ sau: 5- “Nợ hạn” khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn 6- “Nợ xấu” (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, quy định Điều Điều Quy định Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ tỷ lệ để đánh giá chất lƣợng tín dụng tổ chức tín dụng Điều 1- Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ nhƣ sau: a) Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn; - Các khoản nợ khác đƣợc phân loại vào nhóm theo quy định Khoản 2, Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn dƣới 90 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại; - Các khoản nợ khác đƣợc phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều c) Nhóm (Nợ dƣới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác đƣợc phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 53 d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác đƣợc phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn đƣợc cấu lại; - Các khoản nợ khác đƣợc phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều 2- Trƣờng hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn đƣợc cấu lại tối thiểu vòng (01) năm khoản nợ trung dài hạn, ba (03) tháng khoản nợ ngắn hạn đƣợc tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn đƣợc cấu lại, tổ chức tín dụng phân loại lại khoản nợ vào nhóm 3- Trƣờng hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tƣơng ứng với mức độ rủi ro 4- Trƣờng hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tƣơng ứng với mức độ rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... liệu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ NHẬN DIỆN THỰC TRẠNG AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.1.1... thƣơng Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii TÓM TẮT LUẬN VĂN Sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thƣơng mại giới, hệ thống ngân hàng Việt Nam, có Ngân hàng Phát triển Việt. .. Tín TDĐT: Tín dụng đầu tƣ TDXK: Tín dụng xuất TPCP: Trái phiếu phủ VDB: Ngân hàng Phát triển Việt Nam Vietcombank: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng thƣơng