4. Kết cấu của luận văn
2.2 Rủi ro tín dụng do cơ chế, quy trình hoạt động
Ngồi các rủi ro tín dụng có ngun nhân sâu xa từ vấn đề thể chế, chính sách của nhà nƣớc, VDB còn gặp phải những bất ổn trong hoạt động tín dụng xuất phát từ chính bản thân nội tại VDB do cơ chế hoạt động kém hiệu quả gây ra.
2.2.1. Mơ tả quy trình tín dụng tại VDB
Theo sổ tay tín dụng VDB ban hành năm 2008, tổ chức hoạt động cho vay đầu tƣ tại VDB đƣợc phân làm hai cấp, tại Hội sở chính và Chi nhánh.
Khách hàng có dự án vay vốn trực tiếp nộp hồ sơ tại phòng thẩm định chi nhánh VDB. Phòng này tổ chức thẩm định, phản hồi và yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ nếu thấy
Sơ đồ 2.4. Tổ chức hoạt động cho vay đầu tƣ tại các Chi nhánh VDB
cần thiết, đồng thời phối hợp với các phòng nghiệp vụ liên quan thẩm định dự án, tổng hợp và trình lãnh đạo chi nhánh quyết định cho vay hay không đối các dự án phân cấp, hoặc trình Hội sở chính quyết định đối với các dự án khơng phân cấp. Phịng Kế hoạch phối hợp với các phòng liên quan và làm việc với khách hàng về cơ cấu vốn cho vay, tính tốn và cân đối khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho các dự án. Phịng Tín dụng có ý kiến tham gia thẩm định với phòng thẩm định về dự án vay vốn và tình hình tài chính của khách hàng vay, hoàn thiện các thủ tục vay vốn, yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh hồ sơ theo yêu cầu của lãnh đạo chi nhánh và của Hội sở chính, đồng thời tổ chức thực hiện nghiệp vụ cho vay, giải ngân và quản lý vốn vay.
Tƣơng tự nhƣ mơ hình cho vay tại chi nhánh, quy trình cho vay tại hội sở chính đƣợc tổ chức từ các chi nhánh và sở giao dịch cho đến cấp lãnh đạo hội sở chính.
Sơ đồ 2.5. Tổ chức hoạt động cho vay đầu tƣ tại Hội sở chính VDB
Tuy nhiên có điểm khác biệt giữa hai quy trình này, đối với quy trình cho vay tại hội sở chính, chi nhánh chỉ tiếp nhận hồ sơ và thực hiện thẩm định sơ bộ, sau đó chuyển hồ sơ lên hội sở chính. Q trình thẩm định chính thức đều do các ban chức năng tại hội sở chính trực tiếp đảm nhận và trình lên Tổng Giám đốc VDB.
Mặc dù chia ra hai cấp quyết định cho vay nhƣ trên, các dự án đƣợc phân cấp thì thuộc thẩm quyền của chi nhánh, và các dự án không phân cấp do Tổng Giám đốc VDB quyết định, nhƣng nhìn chung, tồn bộ hoạt động tín dụng tại VDB đều do hội sở chính quyết định. Ngay cả đối với các dự án đã đƣợc phân cấp cho chi nhánh cũng phải xin ý kiến Tổng Giám đốc mới quyết định cho vay hay khơng, đồng thời trong q trình giải ngân và quản lý khoản vay cũng đều có ý kiến chỉ đạo của hội sở chính.
2.2.2. Những hạn chế, rủi ro trong quy trình tín dụng tại VDB
Theo quy chế cho vay, khách hàng vay vốn TDĐT phải có dự án thuộc danh mục theo nghị định 151 và 106 và phải có vốn tự có tối thiểu bằng 15% tổng số vốn đầu tƣ cố định của dự án, đồng thời đƣợc dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm tiền vay. Nếu tài sản hình thành từ vốn vay khơng đủ điều kiện bảo đảm tiền vay, khách hàng phải sử dụng tài sản hợp pháp khác để bảo đảm với giá trị tối thiểu bằng 15% tổng mức vay vốn. So với mức cho vay tại NHTM chỉ tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp (tức là tài sản thế chấp bằng 150% giá trị vốn vay) thì mức đảm bảo tại VDB là rất thấp, khơng an tồn tín dụng cho VDB.
Mặt khác, tài sản hình thành từ vốn vay cịn nằm ở tƣơng lai, chƣa thấy đƣợc, trong khi giá trị quyền sử dụng đất thì hầu nhƣ khơng có vì đất thực hiện dự án là đƣợc nhà nƣớc giao không thu tiền sử dụng đất nên tài sản hình thành từ vốn vay có tính thanh khoản rất thấp so với bất động sản và các loại tài sản có quyền sở hữu khác tại các NHTM. Nhƣ vậy, các biện pháp đảm bảo tiền vay tại VDB là không chắc chắn và kém an toàn,
đặc biệt khi khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích, hoặc chỉ sử dụng một phần vốn vay để đầu tƣ dự án thì tài sản hình thành từ vốn vay sẽ chẳng có giá trị bao nhiêu. Điều này sẽ tạo nên tâm lý chây ỳ và thiếu trách nhiệm của khách hàng vay vì họ hầu nhƣ khơng sợ mất tài sản khi vay vốn tại VDB.
Mặc dù VDB cũng có quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng cụ thể nhƣng chƣa có tính hệ thống và chuẩn mực cao mà việc quyết định cho vay, thậm chí ngay cả trong quá trình giải ngân và quản lý khoản vay cũng luôn phải phụ thuộc rất nhiều vào ý kiến chỉ đạo và các văn bản điều hành từ cấp trên. Chi nhánh trông chờ các chỉ dẫn của hội sở chính, trong khi hội sở chính thì trơng chờ vào các chính sách và chỉ đạo từ phía chính phủ. Điều này đã làm cho tổ chức quản lý hoạt động của VDB không theo kịp với diễn biến thị trƣờng và của nền kinh tế, không đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và làm lỡ cơ hội đầu tƣ của khách hàng.
Về cơ cấu tổ chức, mặc dù VDB có nhiều bộ phận cùng làm nhiệm vụ liên quan đến tín dụng nhƣng phần lớn lại hoạt động chồng chéo lên nhau giữa bộ phận tín dụng, thẩm định và kế hoạch tổng hợp dẫn đến việc thiếu tinh thần trách nhiệm và tham mƣu kém hiệu quả. Trong khi đó lại khơng có bộ phận quản lý tín dụng riêng biệt để làm nhiệm vụ quản lý, kiểm soát và cảnh báo hoặc ngăn ngừa sớm các dự án và khách hàng có rủi ro cao. Bộ phận thẩm định giải quyết xong hồ sơ giai đoạn đầu là hầu nhƣ khơng cịn trách nhiệm với khoản vay nữa, phần còn lại là việc của tín dụng. Bộ phận tín dụng quản lý giải ngân, thu hồi nợ khoản vay cho đến khi trình xử lý nợ, xử lý tài sản hoặc khởi kiện ra tịa án (nếu có) mà khơng có bộ phận quản lý tín dụng để hỗ trợ.
Tâm lý chủ quan và ỷ lại cũng không tạo ra đủ động cơ để VDB thực hiện quản lý tín dụng tốt. Thực tế, công tác thu nợ tại VDB đạt kết quả thấp cho thấy chƣa có các biện pháp và đơn đốc thu nợ quyết liệt, quá trình kiểm tra, giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay cịn nặng tính hình thức, hiệu quả chƣa cao. Cơ chế và quy trình hoạt động chƣa hiệu quả, chƣa có các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tốt để có thể ngăn ngừa các hoạt
động tín dụng kém chất lƣợng xảy ra. Năm 2010, tổng số nợ gốc và lãi quá hạn TDĐT, TDXK và vay thí điểm chiếm hơn 70% tổng số vốn điều lệ của VDB, trong đó NQH vay thí điểm và TDXK ở mức cao, khoảng 30% dƣ nợ tƣơng ứng, còn tỷ lệ NQH, lãi treo TDĐT năm 2010 tăng lần lƣợt là 48% và 63% so với năm 200931.
Nhƣ vậy, chƣơng 2 đã phân tích những ngun nhân gây nên sự kém an tồn tín dụng tại VDB. Bảng 1.7 cho thấy VDB hiện đang là một trong ba ngân hàng lớn nhất Việt Nam nên sự an tồn tín dụng tại VDB sẽ có ảnh hƣởng rất lớn đến an tồn của cả hệ thống. Việc đƣợc chính phủ đảm bảo khả năng thanh tốn sẽ làm cho VDB có tâm lý ỷ lại, điều này sẽ gây tổn thất cho nền kinh tế khi chính phủ ln phải bao cấp cho VDB. Nếu việc đảm bảo này khơng cịn nữa thì VDB sẽ mất an tồn, từ đó dẫn đến những hệ lụy xấu cho cả hệ thống. Do đó, để đảm bảo an tồn cho VDB nói riêng và cho cả hệ thống nói chung, chính phủ và VDB cần có những điều chỉnh chính sách thích hợp để hạn chế các rủi ro tín dụng tại VDB. Chƣơng 3 sẽ trình bày khuyến nghị chính sách nhằm cải thiện an tồn tín dụng tại VDB.