BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ PHI YẾN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành P[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ PHI YẾN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ PHI YẾN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 P A LỜI CAM ĐOAN G E Tôi tên là: Hồ Thị Phi Yến \ * Là học viên cao học khóa 22 chuyên ngành Tài – Ngân hàng Trường Đại r học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh o m Cam đoan đề tài “Các nhân tố tác động a đến nợ xấu ngân hàng thương n mại Việt Nam” v ii Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc i Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập, khơng chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu Các số liệu, trích dẫn minh bạch có nguồn trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả Hồ Thị Phi Yến P LỜI ACẢM ƠN G Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơnEsâu sắc đến TS Lê Thanh Ngọc tận tình \ hướng dẫn, bảo, giúp đỡ tơi thực hồn * thành luận văn r Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí o Minh tận tình giảng dạy, hướng dẫn tơi m suốt q trình học tập, nghiên cứu a rèn luyện n v ii i Trân trọng ! P A TÓM TẮT LUẬN VĂN G Tên đề tài: Các nhân tố tác động đếnEnợ xấu ngân hàng thương mại Việt \ Nam * r Nội dung luận văn: o m Nghiên cứu thực nghiên cứu dựa số liệu thứ cấp 22 a n ngân hàng thương mại Việt Nam tổng số 31 ngân hàng thương mại Dữ liệu v nghiên cứu tổng hợp dựa báoiicáo tài qua năm từ 2012 – 2020 i NHTM cổng thông tin NHNN, Cục Thống kê Trong nghiên cứu tác giả tiến hành tổng hợp lý thuyết liên quan đến cấu trúc vốn mơ hình lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Từ đó, tác giả tiến hành khảo lược cơng trình nghiên cứu liên quan trọng nước Đồng thời tác giả xác định khoảng trống nghiên cứu để làm sở thành lập mơ hình giả thuyết nghiên cứu Các nhân tố tác giả đưa vào mơ hình nghiên cứu bao gồm quy mơ ngân hàng, dự phịng rủi ro tín dụng, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tỷ lệ an tồn vốn, tỷ lệ khoản (nhóm nhân tố nội ngân hàng) tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát (nhóm nhân tố kinh tế vĩ mô) Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng ước lượng bình phương nhỏ thơng qua mơ hình hồi quy đa biến Pooled OLS, FEM, REM Từ đó, tác giả lựa chọn mơ hình REM mơ hình cuối để kiểm định khuyết tật khẳng định kết nghiên cứu Kết nghiên cứu cho thấy quy mô ngân hàng, tỷ suát lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tỷ lệ dự phịng rủi ro, tăng trưởng tín dụng có ý nghĩa thống kê có tương quan dương đến cấu trúc vốn ngân hàng cổ phiếu Ngược lại, tỷ lệ lạm phát, tốc độ tăng trưởng kinh tế có ý nghĩa thống kê lại tương quan âm đến cấu trúc vốn ngân hàng Tỷ lệ khoản hệ số an tồn vốn lại khơng có quan hệ với biến phụ thuộc Từ khố: Nợ xấu, quy mơ ngân hàng, tỷ lệ khoản, tỷ lệ dự phòng rủi ro, tăng trưởng tín dụng P A ABSTRACT G E Thesis title: Factors affecting bad debt in commercial banks in Vietnam \ * Dissertation content: r o This study is conducted based on secondary data of 22 Vietnamese commercial m banks out of a total of 31 commercial banks a Research data will be compiled based n on financial reports over the years from 2012 to 2020 at commercial banks on the v portal of the SBV, the Department of iiStatistics In this study, the author has i synthesized theories related to capital structure and theoretical models of factors affecting bad debt Since then, the author conducts a review of important and foreign research projects At the same time, the author identifies research gaps to serve as the basis for establishing research models and hypotheses The factors the author put into the research model include bank size, credit risk provision, credit growth rate, return on equity ratio, capital adequacy ratio, ratio liquidity (group of internal factors of the bank) and economic growth, inflation rate (group of macroeconomic factors) The author has used quantitative research methods and least squares estimation through multivariate regression models Pooled OLS, FEM, REM From there, the author chooses the REM model as the final model to test defects and confirm the research results Research results show that bank size, return on equity, risk provision ratio, credit growth are statistically significant and positively related to the bank's capital structure of shareholders promissory note In contrast, inflation rate, economic growth rate are statistically significant but negatively related to bank capital structure Liquidity ratio and capital adequacy ratio have no relationship with the dependent variable Keywords: Bad debt, bank size, liquidity ratio, risk provision ratio, credit growth LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT LUẬN VĂN ABSTRACT P MỤCALỤC G E \ * r o m a n DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG i ii iii iv v ii i viii ix DANH MỤC HÌNH x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯƠNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI 1.7 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Phân loại nợ xấu 2.1.3 Những tiêu đánh giá nợ xấu 2.1.4 Các lý thuyết liên quan đến nợ xấu 11 2.1.4.1 Lý thuyết thông tin bất cân Pxứng (Asymmetric Information) A 2.1.4.2 Lý thuyết chu kỳ kinh doanhG(Business Cycle Theory) E 2.2 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN\ CỨU * 2.2.1 Các nghiên cứu nước r o 2.2.2 Các nghiên cứu nước m a TÓM TẮT CHƯƠNG n v CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN ii CỨU 11 12 12 13 15 20 21 i 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.2 MƠ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 22 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 22 3.2.2 Giả thuyết nghiên cứu 27 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 30 3.4 PHƯƠNG PHÁP HỒI QUY VÀ CÁC KIỂM ĐỊNH 30 3.4.1 Mô hình hồi quy 31 3.4.2 Phương pháp kiểm định 33 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 36 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ MẪU NGHIÊN CỨU VÀ XEM XÉT SỰ TƯƠNG QUAN CỦA CÁC BIẾN ĐỘC LẬP 36 4.1.1 Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 36 4.1.2 Sự tương quan biến độc lập 38 4.2 KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUY 39 4.2.1 So sánh phù hợp mô hình tác động cố định (FEM) mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) 40 4.2.2 Kiểm định khuyết tật mơ hình tác động ngẫu nhiên FEM 41 4.2.2.1 Kiểm định tượng phương 41 P sai thay đổi A 4.2.2.2 Kiểm định tượng tự tương 42 G quan E 4.2.2 Khắc phục khuyết tật mơ hình tác động ngẫu nhiên FEM42 \ * 4.3 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 43 r o 4.3.1 Kết mơ hình tác động ngẫum nhiên (REM) sau khắc phục khuyết a tật mơ hình 43 n 4.3.2 Thảo luận kết nghiên cứu v 44 ii i 4.4 KẾT LUẬN GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 46 TÓM TẮT CHƯƠNG 49 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 50 5.1 KẾT LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 50 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH VÀ KIẾN NGHỊ 50 5.2.1 Hàm ý sách 50 5.2.2 Kiến nghị NHNN 53 5.3 HẠN CHẾ NGHIÊN CỨU 54 5.4 HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC: KẾT QUẢ TÍNH TỐN TỪ STATA i iv DANH Từ viết tắt NHTM TCTD QĐ P A VIẾT TẮT MỤC TỪ G E Nguyên nghĩa \ * Ngânr hàng thương mại o m Tổ chức a tín dụng n Quyếtv định ii i NHNN Ngân hàng Nhà nước TTNHNN Thông tư Ngân hàng Nhà nước GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế ...BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ THỊ PHI YẾN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ... Thứ nhất, xác định nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam; Thứ hai, phân tích chiều ảnh hưởng mức độ ảnh hưởng nhân tố đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam; Thứ ba, đề xuất... thương mại Việt Nam? Thứ hai, chiều ảnh hưởng mức độ ảnh hưởng nhân tố đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam? Thứ ba, để hạn chế nợ xấu, hàm ý sách đề xuất dành cho ngân hàng thương mại Việt Nam