KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HU

MỤC LỤC Hu ế PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: .2 2.1 Mục tiêu chung: 2.2 Mục tiêu cụ thể: tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 3.1 Đối tượng nghiên cứu: 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Inh Phương pháp nghiên cứu: 4.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp: 4.2 Phương pháp xử lý số liệu: HK Kết cấu luận văn: .3 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI gĐ 1.1 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại: .4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nguyên tắc vay vốn: 1.1.3 Điều kiện vay vốn ờn 1.1.4 Phân loại 1.1.5 Hồ sơ vay vốn Trư 1.1.6 Quy trình cho vay 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại: 14 1.2.1 Khái niệm, phân loại 14 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro: 15 1.2.3 Các tiêu phân tích rủi ro cho vay KHDN 16 1.2.4 Các mô hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng: 23 1.2.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng: 23 i 1.2.4.2 Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng: 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Hu ế DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 26 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 26 2.2.1 Lịch sử hình thành trình phát triển NCB Huế 26 Nhiệm vụ chức NCB Huế 27 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý NCB Huế 27 tế 2.1.2 2.1.3.1 Sơ đồ tổ chức máy 27 2.1.4 Inh 2.1.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban: 28 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 29 2.1.4.1 Tình hình lao động 29 HK 2.1.4.2 Tình hình tài sản nguồn vốn: 33 2.1.4.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế: 36 2.2 Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP gĐ Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế: 39 2.2.1 Phân tích rủi ro cho vay KHDN thông qua tiêu định tính: 39 2.2.2 Phân tích rủi ro cho vay KHDN thông qua tiêu định lượng 42 ờn 2.2.2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh: 42 2.2.2.2 Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh: 45 Trư 2.2.2.3 Tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp phân theo thời hạn: 48 2.2.2.4 Tình hình dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp phân theo thành phần kinh tế: 49 2.2.2.5 Tình hình nhóm nợ: 51 2.2.2.6 Tình hình dư nợ hạn cho vay khách hàng doanh nghiệp: 54 2.2.2.7 Tình hình nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp: 55 2.2.2.8 Vịng quay vốn tín dụng: 55 ii 2.2.2.9 Ứng dụng mơ hình Z-score xếp hạng tín dụng KHDN NCB Huế năm 2016 56 Hu ế 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế: .58 2.3.1 Kết đạt được: 58 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 60 2.3.2.1 Hạn chế 60 tế 2.3.2.2 Nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – Inh CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 64 3.1 Định hướng phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp thời gian tới Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 64 HK 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro từ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .64 3.2.1 Xây dựng sách cho vay khách hàng doanh nghiệp hợp lý 64 gĐ 3.2.2 Nâng cao công tác thẩm định khách hàng 65 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 66 3.2.4 Nâng cao cơng tác kiểm sốt nội 67 3.2.5 Tăng cường phân tán rủi ro cho vay 67 3.2.7 Chính sách xử lý khoản vay xảy rủi ro 68 ờn 3.2.6 Nâng cao chất lượng nhân 68 Trư PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 70 Kết luận 70 Kiến nghị .70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 iii DANH MỤC VIẾT TẮT : Ngân hàng thương mại KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nước QHKH : Quan hệ khách hàng TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế DNTN : Doanh nghiệp tư nhân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn CP : Cổ phần DSCV : Doanh số cho vay HK Inh tế Hu ế NHTM DSTN : Doanh số thu nợ DNCV : Dư nợ cho vay NCB Huế : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân - Chi gĐ NCB Trư ờn nhánh Thừa Thiên Huế iv DANH MỤC SƠ ĐỒ Hu ế Hình 1.1: Quy trình cho vay 13 Hình 2.1: Cơ cấu máy Ngân hàng TMCP Quốc Dân 28 – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 28 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay KHDN theo thành phần kinh tế giai đoạn 2014 – Trư ờn gĐ HK Inh tế 2016 50 v DANH MỤC BẢNG Hu ế Bảng 1.1: Phân loại nhóm nợ 18 Bảng 2.1: Tình hình lao động Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014- 2016 32 Bảng 2.2: Tài sản nguồn vốn Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 - 2016 35 tế Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014-2016 38 Inh Bảng 2.4: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 - 2016 44 Bảng 2.5: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh HK Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 - 2016 47 Bảng 2.6: Tình hình cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế: 48 gĐ Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay KHDN theo thành phần kinh tế giai đoạn 2014 – 2016 50 Bảng 2.7: Tình hình nhóm nợ KHDN Ngân hàng Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 -2016 52 ờn – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014 - 2016 56 Bảng 2.8: Vòng quay vốn cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Quốc Dân 56 Trư Bảng 2.9 Kết xác định số nguy phá sản 41 KHDN Ngần hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Thừa Thiên Huế năm 2016 57 Bảng 2.10: Kết so sánh giữ mơ hình xếp hạng tín dụng nội KHDN NCB Huế mơ hình Z-score 41 doanh nghiệp điều tra 57 vi PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài: Hu ế Trong bối cảnh kinh tế có bước chuyển quan trọng, Ngân hàng thương mại (NHTM) với vị kinh tế đóng vai trị quan trọng góp phần thúc đẩy tiến trình Ngân hàng kênh phân phối vốn, chuyển tiền từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn thông qua vai trị tín dụng Việc kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu tế đem lại nguồn thu cho Ngân hàng Hiện lĩnh vực tín dụng, đa số hoạt động cho vay, Ngân hàng tỏ động việc tiếp cận, cung cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Inh Đây thị trường mục tiêu mà nhiều Ngân hàng nhắm đến Trong cạnh tranh Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển sản phẩm cho vay đa dạng phong phú dành cho nhóm đối tượng khách hàng Vì việc phát HK triển hoạt động cho vay doanh nghiệp vấn đề quan trọng cần quan tâm nghiên cứu Bên cạnh sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt hoạt động cho vay ln chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Vì để thực cho vay hiệu cơng tác quản trị rủi ro vơ quan trọng Bởi lẽ gĐ điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong trình thực tập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, từ kiến thức học trường Đại Học Kinh Tế Huế, kếp hợp với kiến thức kinh nghiệm tích lũy thời gian thực tập, ờn Em có nhìn thực tế đắn hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Xuất phát từ yêu cầu mang tính thực tiễn bối cảnh kinh tế thành phố Huế với mong muốn vận dụng kiến thức học, Em lựa Trư chọn đề tài “Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc dân – Chi nhánh Thừa Thiên Huế” làm đề tài nghiên cứu khóa luận Mục tiêu nghiên cứu: 2.1 Mục tiêu chung: Hu ế Mục tiêu chung đặt đặt đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) NCB Huế Trên sở đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay KHDN NCB Huế 2.2 Mục tiêu cụ thể: - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động cho vay rủi ro cho vay đối tế với KHDN, giới thiệu mơ hình Z- score - Tìm hiểu thực trạng rủi ro từ hoạt động cho vay KHDN NCB Huế, vận dụng mơ hình Z-score xếp hạng tín dụng KHDN NCB Huế Inh - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế phần rủi ro hoạt động cho vay KHDN NCB Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu: HK 3.1 Đối tượng nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Những lý luận rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp, vận dụng mơ hình Z-score xếp hạng tín dụng KHDN NCB Huế gĐ - Đối tượng điều tra: chuyên viên quan hệ khách hàng (QHKH) doanh nghiệp NCB Huế, KHDN vay NCB Huế 3.2 Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi không gian: Đề tài thực NCB Huế ờn - Phạm vi thời gian: + Đề tài thực từ tháng 2/2017 đến tháng 5/2017 Trư + Số liệu thứ cấp thu thập năm từ năm 2014 đến 2016 Phương pháp nghiên cứu: 4.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp: - Các số liệu thơng tin tình hình hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng NCB Huế cung cấp - Dựa vào nghiên cứu khoa học công bố liên quan đến đề tài nghiên cứu, nguồn tin Internet để hoàn thiện nguồn liệu có - Quan sát hoạt động cho vay quy trình cho vay chuyên viên quan hệ KHDN vấn chuyên viên quan hệ KHDN NCB Huế Hu ế 4.2 Phương pháp xử lý số liệu: Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp để xác định biến động qua năm - Phương pháp thống kê: thống kê tài liệu thu thập sử dụng số liệu cần thiết cho nghiên cứu hỗ trợ phần mềm Excel tế - Phương pháp so sánh: so sánh số liệu tiêu cần nghiên cứu giai đoạn 2014-2016 - Phương pháp phân tích: phân tích nguyên nhân tăng giảm tiêu Inh đưa đánh giá kết hoạt động kinh doanh thời gian nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp: tổng hợp kết nghiên cứu để đưa giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay KHDN Phần I: Đặt vấn đề HK Kết cấu luận văn: Phần II: Nội dung kết nghiên cứu - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro cho vay khách hàng doanh gĐ nghiệp NHTM - Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp NCB Huế - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh ờn nghiệp NCB Huế Trư Phần III: Kết luận kiến nghị PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Hu ế DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm Theo Phó giáo sư Tiến sỹ Mai Văn Bạn: “Cho vay NHTM việc chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng vay tế (người sử dụng) sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” (Giáo trình: Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Đại học Thăng Long, Nhà xuất tài chính, 2009) Hay hiểu “Cho vay NHTM Inh quan hệ bên người cho vay (NHTM) cách chuyển giao tiền tài sản cho bên người vay (khách hàng vay) để sử dụng thời gian định với cam kết người vay hoàn trả gốc lãi đến đến hạn” Cho vay quyền HK NHTM Vì NHTM có quyền yêu cầu khách hàng vay phải tuân thủ điều kiện mang tính pháp lý nhằm đảm bảo việc trả nợ đến hạn Theo luật tổ chức tín dụng 2010, hoạt động cho vay định nghĩa sau: “Là hình thức cấp tín dụng, theo đó, bên cho vay giao cam kết giao cho khách gĐ hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” NHTM cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp pháp theo quy định ờn pháp luật Ở nước khác có quy định đối tượng vay khác Ở Việt Nam theo luật tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước văn hành quy định tổ chức tín dụng khơng cho vay nhu cầu vay vốn để thực nội dung Trư sau: + Mua sắm tài sản chi phí hình thành lên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi + Thanh tốn khoản chi phí để thực giao dịch mà pháp luật cấm + Đáp ứng nhu cầu tài để giao dịch mà pháp luật cấm ... động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Hu? ??: 36 2.2 Thực trạng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP gĐ Quốc Dân – Chi nhánh Thừa Thiên Hu? ??: ... CHẾ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – Inh CHI NHÁNH THỪA THIÊN HU? ?? 64 3.1 Định hướng phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp thời gian tới Ngân hàng. .. hóa rủi ro tín dụng: 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Hu ế DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HU? ?? 26 2.1 Tổng quan Ngân