Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft Word 1 BIA 1 doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN CHÍ NGHĨA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN CHÍ NGHĨA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên : Nguyễn Chí Nghĩa Sinh ngày : 23 tháng 11 năm 1984 – Tại: Tiền Giang Quê quán : Số 22, tổ ấp Hòa Phú, xã Hòa Khánh, huyện Cái Bè, Tiền Giang Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Sài Gòn- chi nhánh Tiền Giang, địa số 134136 Đinh Bộ Lĩnh, Phường 2, TP Mỹ Tho, Tiền Giang Là học viên cao học khóa 11 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020111090038 Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Hạ Thị Thiều Dao Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riên tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu (hoặc cơng bố phải nói rõ rang thông tin tài liệu công bố); số liệu, nguồn trích dẫn tronh luận văn thích nguồn gốc rõ rang, minh bạch Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM ngày 26 tháng 04 năm 2013 Tác giả (Ký ghi rõ học tên) Nguyễn Chí Nghĩa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BẢNG DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng việt Basel Ủy ban giám sát tài ngân hàng EL Tổn thất tín dụng dự kiến EAD HSBC IFC Tổng dư nợ khách hàng thời điểm nợ Tiếng nước Basel Committee on Banking Supervision Expected Loss Exposure at Default Tập đoàn Ngân hàng Thương mại Hồng Hongkong and Shanghai Kông Thượng Hải Công ty Kiểm tốn Tư vấn Tài Quốc tế Banking Corporation International Finance Center KPI Chỉ số đánh giá thực công việc Key Performance Indicator LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính Loss Given Defautl PD Xác suất khách hàng không trả nợ Probability of Default WTO Tổ chức thương mại giới ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BCTN Báo cáo thường niên BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản BPNQ Bộ phận ngân quỹ CBTD Cán tín dụng CNTT Công nghệ thông tin EIB FCB World Trade Organization Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Đệ Nhất LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com GĐCN/SGD/P Giám đốc chi nhánh, sở giao dịch, GD Phòng giao dịch GĐTTĐ Giám đốc tái thẩm định HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng HĐTDCN Hội đồng tín dụng chi nhánh HĐTDHS Hội đồng tín dụng Hội sở LNTT Lợi nhuận trước thuế MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NVQHKH Nhân viên quan hệ khách hàng NVTĐTD Nhân viên thẩm định tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SHB STB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TPHTKD Trưởng Phòng hỗ trợ kinh doanh TBPKD Trưởng phận kinh doanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TSBĐ TNB Tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa TTS Tổng tài sản TMCP Thương mại cổ phần VCSH Vốn chủ sở hữu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH TT Tên bảng, biểu hình Bảng 1.1: Tóm tắc 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel Hình 1.1: Các phận rủi ro tín dụng Bảng 2.1 Tổng tài sản vốn CSH, tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2009 -2012 Trang 10 20 Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn, lợi nhuận trước thuế tốc độ tăng trưởng SCB, TNB,FCB từ 21 2009-2012 Bảng 2.3 : Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu SCB, 23 TNB,FCB từ 2009-2012 Bảng 2.4: Tổng dư nợ vay tốc độ tăng trưởng SCB, TNB, FCB từ 2009 – 2012 24 Bảng 2.5: Tổng dư nợ tốc độ tăng trưởng ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB, TNB, FCB giai đoạn 2009 - 25 2012 Bảng 2.6: Tỷ trọng dư nợ/Tổng tài sản ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB, TNB, FCB giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.7: Dư nợ theo kỳ hạn SCB,TNB,FCB giai đoạn 2009 -2012 27 28 Bảng 2.8: Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ 10 ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB, TNB, FCB giai đoạn 29 2009-2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Bảng 2.9: Dư nợ theo đối tượng khách hàng SCB giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu so với tổng dư nợ SCB, TNB, FCB giai đọan 2009 – 2012 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB,TNB, FCB giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.12: Tỷ trọng nhóm nợ SCB giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.13: Tổng dự phòng RRTD tốc độ tăng/giảm SCB, TNB, FCB giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.14: Tỷ lệ dự phòng RRTD ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB,TNB, FCB giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.15: Hệ số bù đắp RRTD SCB, TNB, FCB giai đoạn 2009-2012 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu SCB giai đoạn 2009-2012 Biều đồ 2.2: Hệ sô bù đắp RRTD ACB, STB, EIB, MB, SHB, SCB,TNB, FCB giai đoạn 2009 – 2012 30 32 34 35 37 38 38 33 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Chỉ tiêu phản ánh RRTD NHTM 1.1.4 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 10 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước 15 1.3.2 Bài học cho Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng .17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 19 2.1 KHÁI QUÁT VỀ SCB .19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .19 2.1.2 Kết hoạt động SCB 20 2.1.3 Tình hình tín dụng SCB giai đoạn 2009-2012 23 2.1.3.1 Qui mô tốc độ tăng trưởng 23 2.1.3.2 Tỷ trọng dư nợ so tổng tài sản SCB giai đoạn 2009-2012 26 2.1.3.3 Cơ cấu tín dụng SCB giai đoạn 2009-2012 27 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SCB GIAI ĐOẠN TỪ 2009-2012 .31 2.2.1 Tình hình nợ hạn phân loại nợ 31 2.2.2 Rủi ro vốn 36 2.2.3 Khả bù đắp rủi ro tín dụng 38 2.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng SCB .40 2.2.4.1 Những nguyên nhân thuộc ngân hàng cho vay 40 2.2.4.2 Các nguyên nhân thuộc người vay 42 2.2.4.3 Các nguyên nhân khách quan liên quan đến mơi trường bên ngồi 44 2.2.4.4 Nguyên nhân bất khả kháng khác thiên tai, dịch bệnh 46 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SCB 47 2.3.1 Đánh giá mơi trường rủi ro tín dụng theo Basel 47 2.3.2 Đánh giá qui trình cấp tín dụng SCB theo Basel 49 2.3.3 Thực trạng quy trình theo dõi, quản lý, đo lường kiểm soát rủi ro tín dụng 53 2.3.3.1 Phê duyệt tín dụng quản lý rủi ro 54 2.3.3.2 Theo dõi quản lý tín dụng 55 2.3.3.3 Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 56 2.3.3.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 58 2.3.3.5 Hệ thống quản lý nợ xử lý nợ hạn 60 2.3.4 Hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng, vai trị giám sát viên độc lập 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG II .62 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 63 3.1 GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG CHO SCB 63 3.1.1 Giải pháp cho SCB .63 3.1.1.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1.1.2 Hồn thiện qui trình cho vay .64 3.1.1.3 Xây dựng hệ thống kiểm tra nội quản lý sau cho vay hiệu 68 3.1.1.4 Công tác nhân .68 3.1.2 Giải pháp khách hàng vay .69 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO SCB THEO BASEL 70 3.2.1 Hồn thiện mơi trường rủi ro tín dụng 71 3.2.2 Đảm bảo cơng tác trì hệ thống kiểm sốt chất lượng tín dụng hiệu .72 3.2.2.1 Hồn thiện sách qui trình tín dụng .72 3.2.2.2 Nâng cao hiệu kiểm tra, giám sát tài sản bảo đảm .72 3.2.2.3 Thực kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân 74 3.2.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 74 3.2.2.5 Công tác xử lý nợ xấu .76 3.2.2.6 Công tác nhân .77 3.2.3 Xây dựng hệ thống kiểm tra nội quản lý sau cho vay hiệu .79 3.3 GIẢI PHÁP HỖ TRỢ TỪ PHÍA CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN .80 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước .80 3.3.2 Đối với Chính phủ 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN CHUNG 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luanvanchat@agmail.com 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Bảng 2.9: Dư nợ theo đối tượng khách hàng SCB giai đoạn 2009 – 2 012 Bảng 2 .10 : Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu so với tổng dư nợ SCB, TNB, FCB giai đọan 2009 – 2 012 Bảng 2 .11 :... năm 2007: 0, 41% , 0,34%; Năm 2008: 1, 25%, 0,57%; Năm 2009: 1, 39%, 1, 38%; đặc biệt năm 2 010 nợ hạn nợ xấu tăng lên đỉnh điểm 14 ,03%, 11 ,4% [11 ], [19 ]; Thời điểm 30/09/2 011 tỷ lệ 13 ,86%, 13 ,07% nguyên... 19 2 .1 KHÁI QUÁT VỀ SCB .19 2 .1. 1 Quá trình hình thành phát triển .19 2 .1. 2 Kết hoạt động SCB 20 2 .1. 3 Tình hình tín dụng SCB giai đoạn 2009-2 012 23 2 .1. 3 .1 Qui