Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ

Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Tiểu luận Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Cơ chế hình thành vận hành quỹ bảo hiểm nhân thọ Hình thành quỹ bảo hiểm nhân thọ Người ta cho hình thức sơ khai bảo hiểm nhân thọ bắt nguồn từ nước Ý thời kỳ trung cổ Bảo hiểm nhân thọ trở nên thông dụng phần phụ thêm bảo hiểm hàng hải, không để thu xếp bảo hiểm tàu thuyền hàng hóa mà cịn để thu xếp bảo hiểm tính mạng thuyền trưởng suốt chuyến Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ Anh lưu giữ từ năm 1583 Các công ty bảo hiểm nhân thọ bắt đầu xuất Anh vào cuối năm 1600 Vào kỷ 17, s au bảo hiểm hàng hải bảo hiểm hỏa hoạn, quỹ nhân thọ – tiền thân bảo hiểm nhân thọ ngày hình thành Đó hoạt động bảo trợ nhằm giúp đỡ trẻ mồ côi, người tàn tật, người già yếu không nơi nương tựa Các hoạt động bảo trợ chủ yếu người giàu lòng nhân tổ chức giáo hội (nhà thờ, tu viện, ) thực dạng quyên góp từ nhiều người nhằm xây dựng bệnh viện, nhà tế bần cho trẻ mồ côi, nhỡ, người già yếu không nơi nương tựa Hoạt động bảo trợ không dừng lại hồn cảnh nói mà cịn vươn tới đảm bảo chăm lo cho đời sống người trước rủi ro, thiên tai bất ngờ Bảo hiểm nhân thọ thức xuất hoạt động kinh doanh thương mại với đời công ty bảo hiểm nhân thọ Equitable vào năm 1762 Anh Quốc với phương pháp tính phí bảo hiểm khoa học dựa sở số liệu thống kê tỷ lệ tử vong Sở dĩ, bảo hiểm nhân thọ đời muộn so với bảo hiểm hàng hải bảo hiểm hỏa hoạn bị hệ thống nhà thờ lên án lạm dụng trục lợi sống người Tuy nhiên, đến kỷ 17, toán học xác suất thống kê Bernoulli hoàn thiện trở thành sở khoa học vững cho việc đảm bảo cho cố sinh tồn tử vong bảo hiểm nhân thọ Các loại đảm bảo thật phát triển mạnh mẽ từ vài thập niên gần Cơ chế vận hành kinh doanh từ nguồn quỹ bảo hiểm Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán 2.1 Cơ chế hoạt động quỹ: Quỹ bảo hiểm nhân thọ hình thành chủ yếu từ đóng góp người tham gia bảo hiểm (cịn gọi phí bảo hiểm) vào quỹ bảo hiểm.Quỹ chủ yếu sử dụng để bồi thường tổn thất cho người tham gia họ gặp rủi ro bất ngờ, đảm bảo trình tái sản xuất thường xuyên liên tục.Nhờ có thống kê Luật số lớn mà người tổ chức quỹ bảo hiểm ước tính tổn thất tương lai phân bổ mức đóng góp thành viên.Cơ chế hoạt động quỹ đóng góp số đơng vào bất hạnh số 2.2 Cơ chế phân phối sử dụng quỹ bảo hiểm nhân thọ: Bao gồm :        Kí quỹ Bồi thường, chi trả kiện bảo hiểm Lập quỹ dự trữ bắt buộc Lập quỹ dự trữ dự phòng nghiệp vụ Lập quỹ bảo vệ người bảo hiểm Chi quản lý Đầu tư tài chính: bao gồm hạng mục sau:  Gửi tiền vào tổ chức ngân hàng (tín dụng )  Các cơng cụ nợ có lãi suất cố định công ty  Cổ phiếu  Bất động sản  Đầu tư vào quỹ đầu tư  Liên doanh  Một số hình thức đầu tư khác II Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ: Tỷ lệ tử vong bảng tỷ lệ tử vong Tỷ lệ tử vong (tỷ lệ chết) tỷ lệ số người chết khoảng thời gian định tổng số người sống lúc khởi đầu thời gian Ngược lại, tỷ lệ sinh tồn (tỷ lệ sống) tỷ lệ số người sống sau khoảng thời gian định tổng số người sống lúc khởi đầu thời gian Thơng thường, khoảng thời gian dùng để tính tỷ lệ tử vong tỷ lệ sinh tồn 01 năm Tỷ lệ tử vong tỷ lệ sinh tồn xác định theo giới tính độ tuổi Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Tỷ lệ tử vong theo độ tuổi xác định cách điều tra số lượng thành viên số tử vong tương ứng tập hợp người thời kỳ định Sau xác định tỷ lệ tử vong theo độ tuổi, người ta lập bảng thể thay đổi số sống số tử vong theo độ tuổi từ thấp đến cao Trong đa số trường hợp, độ tuổi đưa vào bảng tuổi độ tuổi cuối bảng độ tuổi mà không sống Một bảng gọi bảng tỷ lệ tử vong.Có hai loại bảng tỷ lệ tử vong:  Bảng tỷ lệ tử vong dân số lập sở số liệu thống kê thu thập từ điều tra dân số Bảng cho biết mức tử vong dân số nước vùng cụ thể  Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm lập sở số liệu thống kê công ty bảo hiểm nhân thọ Bảng cho biết tình hình tử vong thực tế người bảo hiểm công ty bảo hiểm nhân thọ Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm sử dụng để tính phí dự phòng bảo hiểm nhân thọ Bảng tỷ lệ tử vong có đặc điểm chung: o Tỷ lệ tử vong tăng dần theo độ tuổi (bắt đầu từ độ tuổi định) o Tỷ lệ tử vong nam giới cao tỷ lệ tử vong nữ giới Nam giới Nữgiới Tỷ lệ TV Tuổi Số sống Số chết Số sống Số chết (phần nghìn) Tỷ lệ TV Tuổi (phần nghìn) 10000000 41800 4.18 10000000 28900 2.89 9958200 10655 1.07 9971100 8675 0.87 9947545 9848 0.99 9962425 8070 0.81 9937697 9739 0.98 9954355 7864 0.79 9927958 9432 0.95 9946491 7659 0.77 9918526 8927 0.90 9938832 7554 0.76 9909599 8522 0.86 9931278 7250 0.73 9901077 7921 0.80 9924028 7145 0.72 9893156 7519 0.76 9916883 6942 0.70 Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán 9885637 7315 0.74 9909941 6838 0.69 10 9878322 7211 0.73 9903103 6734 0.68 10 11 9871111 7601 0.77 9896369 6828 0.69 11 12 9863510 8384 0.85 9889541 7120 0.72 12 13 9855126 9757 0.99 9882421 7412 0.75 13 14 9845369 11322 1.15 9875009 7900 0.80 14 15 9834047 13079 1.33 9867109 8387 0.85 15 16 9820968 14830 1.51 9858722 8873 0.90 16 17 9806138 16376 1.67 9849849 9357 0.95 17 18 9789762 17426 1.78 9840492 9644 0.98 18 19 9772336 18177 1.86 9830848 10027 1.02 19 20 9754159 18533 1.90 9820821 10312 1.05 20 21 9735626 18595 1.91 9810509 10497 1.07 21 22 9717031 18365 1.89 9800012 10682 1.09 22 23 9698666 18040 1.86 9789330 10866 1.11 23 24 9680626 17619 1.82 9778464 11147 1.14 24 25 9663007 17104 1.77 9767317 11330 1.16 25 26 9645903 16687 1.73 9755987 11610 1.19 26 27 9629216 16466 1.71 9744377 11888 1.22 27 28 9612750 16342 1.70 9732489 12263 1.26 28 29 9596408 16410 1.71 9720226 12636 1.30 29 30 9579998 16573 1.73 9707590 13105 1.35 30 31 9563425 17023 1.78 9694485 13572 1.40 31 Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán 32 9546402 17470 1.83 9680913 14037 1.45 32 33 9528932 18200 1.91 9666876 14500 1.50 33 34 9510732 19021 2.00 9652376 15251 1.58 34 35 9491711 20028 2.11 9637125 15901 1.65 35 Các ký hiệu sau sử dụng thống để lập bảng tỷ lệ tử vong: x - độ tuổi q x – tỷ lệ tử vong độ tuổi x Px – tỷ lệ sống độ tuổi x Ix – số người sống độ tuổi x d x – số người tử vong độ tuổi x (x+1) Ta có mối quan hệ: Đặt: q x = d x / Ix Px = Ix+1 / Ix d x = Ix – Ix+1 Px + q x = V = (1 + ) = + + …+ = + +…+ = = Ví dụ: Xét độ tuổi 30: nam giới d 30 = I30 – I31 =9579998–9563425= 16573 q 30 = d 30 /I30 = 16573/9579998= 0,00173 P30 = I31 /I30 = 9563425/9579998= 0,9982 P30 + q 30 =  Các hàm nhân thọ: + Xác suất người độ tuổi x sống tiếp n năm: nPx = Ix+n /Ix + Xác suất môt người độ tuổi x chết vòng n năm: Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán nq x = (Ix – Ix+n ) /Ix Ví dụ: Theo bảng tỷ lệ tử vong cho, chọn x độ tuổi 30 n = 5, ta có: I30 = 9579998 I35 = 9491711 I30 – I35 =9579998–9491711= 88287 Vậy: 5P30 =9491711 /9579998= 0,9907 5q30 = 88287/9579998= 0,009215 5P30 + 5q30 = Với lãi s uất kỹ thuật cho trước bảng tỷ lệ tử vong ta tính số , , phục vụ cho việc định phí bảo hiểm nhân thọ Ví dụ: phụ lục bảng với I = 2,5%,giáo trình tốn tài chính, PGS.TS Nguyễn Ngọc Định x 1023102 23102 1000000 5770 975609.76 30351127.78 235338.35 994230 4116 946322.43 29375518.02 229846.38 Thu nhập đầu tư Đây khoản thu có đầu tư khoản tiền nhãn rỗi tạm thời hình thành phí thu khách hàng Nếu thu nhập đầu tư cao nhà bảo hiểm kinh doanh đạt hiệu cao, từ có hội giảm phí bảo hiểm Ngược lại thu nhập đầu tư thấp phí bảo hiểm cao Lãi lãi suất o Lãi khoản thu nhập có từ việc đầu tư từ khoản vốn đơn vị thời gian Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán o Lãi suất tỷ lệ lãi thu khoảng thời gian đinh so với vốn gốc bỏ ban đầu, thường tính tỷ lệ phần trăm Trên sở giả định mức lãi s uất xác định suốt thời gian hiệu lực hợp đồng, nhà bảo hiểm có sở để giảm phí bảo hiểm so với việc tính phí tỷ lệ tử vong.Mức lãi suất giả định gọi lãi suất kĩ thuật Lãi suất kỹ thuật Lãi s uất kĩ thuật lãi suất đầu tư dự kiến nhà bảo hiểm dùng để tốn phí bảo hiểm Để đảm bảo ngun tắc an tồn, nhà bảo hiểm tính tốn số phí sở đầu tư với mức lãi s uất kĩ thuật nhỏ so với mức lãi suất chắn khoản đầu tư Lãi s uất kĩ thuật tính cách: o Lãi s uất bình quân danh mục đầu tư mà doanh nghiệp bảo hiểm thực o Lãi s uất bình quân khoản cho vay nhà nước, lãi suất tiền gửi ngân hàng, lợi nhuận bình qn tồn xã hội Trên sở yếu tố trình bày hai phần nêu đồng thời dựa vào tỷ lệ huỷ hợp đồng, nhà bảo hiểm tính khoản phí gọi phí – phận cầu thành quan trọng phí bảo hiểm Phí khoản phí DN bh sử dụng để chi trả tiền bh cho trách nhiệm hợp đồng Định phí bảo hiểm nhân thọ Phí bảo hiểm khoản tiền mà bên mua bảo hiểm phải đóng cho doanh nghiệp bảo hiểm theo thời hạn phương thức bên thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm (Luật kinh doanh Bảo hiểm năm 2000) Phí bảo hiểm nộp lần sau ký hợp đồng nộp định kỳ năm Phí nộp lần phải đóng góp so với tổng số chi phí đóng góp hàng kỳ hiệu đầu tư việc đóng phí lần cao chi phí quản lý thấp Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Cách xác định phí: Phí thuần:  Phí bào hiểm nhân thọ cho trường hợp sống (bảo hiểm sinh kỳ)  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời Gọi , khoản phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm nhân thọ trọn đời(giá trị hợp đồng đồng) , = (1 + ) = (Công thức 1)  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả cuối kỳ Gọi khoản phí bảo hiểm đóng lần cho loại hình bảo hiểm nhân thọ trọn đời trả cuối kỳ(giá trị hợp đồng đồng) = (cơng thức 2) Ví dụ 1: Xác định khoản phí đóng lần tham gia hợp đồng bảo hiểm trọn đời trả cuối kỳ giá trị 1000 USD/năm người độ tuổi 30 Biết lãi s uất 2,5 % Từ cơng thức (2) ta có: 1000 = 1000 = 1000 10153480 = 23034,16 440801  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả đầu kỳ Gọi phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả đầu kỳ (giá trị hợp đồng đồng) ′ ′ = (công thức 3) Ví dụ 2: Xác định khoản phí đóng lần cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trọn đời trả đầu kỳ giá trị 50USD/năm cho người mua bảo hiểm tuổi 20 Biết lãi s uất 2,5% Từ cơng thức (3) ta có: 50 ′ = 50 = 50 15744216 = 1355,71 580662  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả cuối kỳ sau k năm Gọi , phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả cuối kỳ sau k năm (giá trị hợp đồng đồng) , = (công thức 4) Ví dụ 3: Tính khoản phí đóng lần cho người mua hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trọn đời trả cuối kỳ có giá trị 1000 USD tuổi 45 Hợp đồng quy định khoản toán lần đầu người 65 tuổi.biết lãi suất 2,5 % Từ cơng thức (4) ta có: Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ 1000 , GVHD: Trần Nguyên Đán = 1000 = 1000 1172130 = 4176,65 280639  Bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả đầu kỳ sau k năm Gọi , phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm nhân thọ trọn đời theo niên kim trả đầu kỳ sau k năm (giá trị hợp đồng đồng) ′ ′ , = (công thức 5)  Bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn Gọi , phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn(giá trị hợp đồng đồng) = , (công thức 6) Ví dụ 4: Xác định khoản phí mà người tham gia bảo hiểm tuổi 45 phải đóng lần tham gia hợp đồng bảo hiểm nhân thọ kỳ hạn 15 năm, giá trị 1000 USD Biết lãi suất 2,5% Từ cơng thức (6) ta có: − 4881357 − 1711567 1000 , = 1000 = 1000 = 11294,9 280639  Bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn trả đầu kỳ Gọi ′ , phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm có kỳ hạn chi trả đầu kỳ(giá trị hợp đồng đồng) ′ , = (cơng thức 7)  Bảo hiểm hưu trí Hợp đồng bảo hiểm hưu trí quy định sau: người mua bảo hiểm đóng năm khoản phí n năm sau n năm đóng tiền tạo lập quỹ tiền tệ tương tự quỹ hưu trí, cơng ty bảo hiểm sử dụng quỹ để chi trả hang năm cho người tham gia bảo hiểm khoản tiền Gọi: P: Khoản phí phải đóng hang năm R: Khoản chi trả hàng năm công ty bảo hiểm = (công thức 8) Ví dụ 5: Ở tuổi 30, ơng X mua hợp đồng bảo hiểm hưu trí để hưởng hàng năm 2500USD, ông ta 66 tuổi Xác định khoản phí bảo hiểm ơng X phải đóng hàng năm Từ cơng thức (8) ta có: 1056042 = 2500 = 2500 = 276,79 − 10594280 − 1056042  Phí bảo hiểm sinh mạng cho trường hợp chết (bảo hiểm tử kỳ)  Bảo hiểm sinh mạng khơng kỳ hạn thu phí lần Page 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Gọi khoản phí đóng lần người bảo hiểm độ tuổi x (giả sử giá trị hợp đồng đồng) = (công thức 9) Ví dụ 6: tính khoản phí mà người tham gia hợp đồng bảo hiểm tuổi 22 phải đóng lần cho hợp đồng bảo hiểm sinh mạng trọn đời có kỳ hạn khơng xác định với giá trị hợp đồng toán hàng năm 1000 USD Biết lãi s uất 2,5% Từ công thức (9) ta có: 1000 = 1000 = 1000 = 352,57USD Gọi đồng  Bảo hiểm sinh mạng khơng kỳ hạn thu phí định kỳ hàng năm khoản phí phải đóng vào đầu năm hợp đồng có giá trị giải ước = (cơng thức 10) Ví dụ 7: Xác định khoản phí phải đóng hàng năm cho hợp đồng bảo hiểm sinh mạng không kỳ hạn giá trị 1000 USD người tham gia hợp đồng tuổi 22 Từ cơng thức (10) ta có: 1000 = 1000 = 1000 = 13,28USD  Bảo hiểm sinh mạng khơng kỳ hạn đóng phí m năm kể từ ký hợp đồng Gọi , khoản phí phải đóng vào đầu năm m năm cho hợp đồng có giá trị giải ước đồng , = (cơng thức 11) Ví dụ 8: Tính khoản phí phải đóng hang năm 10 năm cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trọn đời trị giá 1000 USD cho người tham gia độ tuổi 22 Từ cơng thức (11) ta có: 193897 1000 , = 1000 = 1000 = 39,79 − 14598430 − 9724962  Bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn Gọi , khoản phí đóng lần cho cá nhân tham gia bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn độ tuổi x(giả sử giá trị hợp đông đồng) , = (Công thức 12) Ví dụ 9: Xác định khoản phí đóng lần cho hợp đồng bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn 10 năm có giá trị 1000 USD người tham gia tuổi 30 Từ công thức (12) ta có: − 182403 − 165360 1000 , = = 1000 = 38,66 440801  Bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn thu phí định kỳ hàng năm Page 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Cơ sở kỹ thuật bảo hiểm nhân thọ GVHD: Trần Nguyên Đán Gọi , khoản phí phải đóng vào đầu năm hợp đồng bảo hiểm có giá trị giải ước n năm , = (cơng thức 13) Ví dụ 10: Xác định khoản phí phải đóng hang năm cho hợp đồng bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn 10 năm trị giá 1000 USD người tham gia tuổi 30 Từ cơng thức (13) ta có: − 182403 − 165360 1000 , = 1000 = 1000 = 4,39 − 10594280 − 6708573  Bảo hiểm sinh mạng kỳ hạn đóng phí m năm (m