NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thành lập theo quy định của pháp luật để hoạt động ngân hàng, trong đó hoạt động ngân hàng bao gồm kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, chủ yếu là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Tín dụng là một trong những nghiệp vụ cơ bản nhất của ngân hàng thương mại, được hiểu là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (bên cho vay) và cá nhân, doanh nghiệp (bên đi vay) Trong giao dịch này, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
1.1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động và sử dụng vốn hiệu quả để phát triển kinh tế xã hội Nó không chỉ hỗ trợ tích lũy vốn cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa mà còn kích thích các ngành kinh tế mũi nhọn và mở rộng thương mại dịch vụ tại cả thành phố và nông thôn Sự vận động của tín dụng ngân hàng có tính độc lập tương đối so với quá trình tái sản xuất xã hội, thể hiện rõ vai trò là đòn bẩy kinh tế trong sự phát triển toàn diện của đất nước.
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng góp phần giảm số vốn nhàn rỗi trong lưu thông và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp điều tiết nguồn vốn từ nơi nhàn rỗi đến nơi có nhu cầu Đặc biệt, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng hộ gia đình, thường gặp khó khăn trong việc huy động vốn, được hỗ trợ đầy đủ để phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra, những cá nhân và tổ chức có vốn nhàn rỗi thường lựa chọn cho ngân hàng vay, vì đây là hình thức đầu tư an toàn và mang lại lợi nhuận Như vậy, tín dụng ngân hàng không chỉ phân phối và điều hòa vốn trong nền kinh tế mà còn tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục.
Thứ hai, thông qua việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng.
Trong mọi lĩnh vực sản xuất, kinh doanh và dịch vụ, các doanh nghiệp và cá nhân luôn nỗ lực gia tăng lợi nhuận và nâng cao hiệu quả hoạt động Để đạt được điều này, họ cần cải tiến kỹ thuật, hoàn thiện quản lý và tìm kiếm thị trường mới, điều này đòi hỏi một lượng vốn lớn và kịp thời Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cần thiết cho các nhu cầu này.
Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ để Chính phủ điều tiết vĩ mô nền kinh tế, thực hiện chiến lược phát triển kinh tế - xã hội.
Thông qua việc kiểm soát khối lượng tín dụng và định hướng đầu tư, cùng với lãi suất tín dụng, Chính phủ có thể điều hành chính sách tiền tệ một cách linh hoạt và hợp lý nhằm kiềm chế lạm phát Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển các ngành kinh tế chiến lược, tập trung vốn đầu tư cho các lĩnh vực mũi nhọn, đồng thời kết hợp với các chương trình chính sách xã hội.
Thứ tư, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy kinh tế đối ngoại.
Ngày nay, sự hợp tác kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia đang được tăng cường cả về chiều rộng và chiều sâu, với vốn đầu tư ra nước ngoài và xuất nhập khẩu hàng hoá là hai lĩnh vực chính Tuy nhiên, nhiều tổ chức kinh tế thiếu vốn hoạt động Các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu tiếp cận thị trường quốc tế, đổi mới công nghệ và cải tiến sản phẩm, từ đó thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và hoạt động của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường Để tín dụng ngân hàng phát huy hiệu quả, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng và nguyên nhân gây ra rủi ro này là cần thiết.
1.1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Rủi ro tín dụng (RRTD) là một trong những rủi ro phổ biến nhất trong ngành ngân hàng, thường xuyên xảy ra và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng đối với hoạt động tài chính.
Ngân hàng thực hiện 17 hoạt động chính, trong đó cho vay chiếm hơn một nửa tổng giá trị tài sản và đóng góp từ 50% đến 66% hoặc hơn vào nguồn thu của ngân hàng Rủi ro tín dụng (RRTD) là loại rủi ro phức tạp nhất, đòi hỏi quản lý và phòng ngừa một cách khó khăn.
Ngân hàng cần triển khai các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để giảm thiểu rủi ro và tổn thất có thể xảy ra.
RRTD, hay Rủi ro tín dụng, đã được nhiều nhà khoa học nghiên cứu và định nghĩa khác nhau Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Trước khi cho vay, ngân hàng phân tích kỹ lưỡng các yếu tố của bên đi vay để đảm bảo an toàn tối đa Ngân hàng chỉ cho vay khi đánh giá rằng rủi ro tín dụng (RRTD) không xảy ra Tuy nhiên, việc dự đoán chính xác các vấn đề có thể phát sinh không phải lúc nào cũng khả thi Vì vậy, từ góc độ quản lý ngân hàng, RRTD là điều không thể tránh khỏi và mang tính khách quan Nhiều quan điểm đồng thuận rằng RRTD là một phần không thể thiếu trong kinh doanh, có thể phòng ngừa và hạn chế nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn.
1.1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch (Transaction risk) là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba yếu tố chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là một yếu tố quan trọng trong đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Khi ngân hàng lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả, họ phải cân nhắc kỹ lưỡng để giảm thiểu rủi ro này Việc phân tích chính xác các lựa chọn vay sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định sáng suốt và tối ưu hóa lợi nhuận.
Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Bản chất của quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình có tổ chức và có mục tiêu, trong đó các nhà quản trị ngân hàng tác động đến các đối tượng quản lý và khách hàng nhằm phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh Mục tiêu chính của QTRRTD là nâng cao mức độ an toàn, tăng khả năng sinh lời và đạt được các mục tiêu tăng trưởng bền vững trong cả ngắn hạn và dài hạn cho mỗi NHTM.
Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) được coi là hoạt động trung tâm trong quản trị điều hành của các ngân hàng thương mại (NHTM) QTRRTD là quá trình áp dụng các nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm từ các quốc gia phát triển vào hoạt động kinh doanh của NHTM nhằm giám sát, phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong tín dụng, đầu tư và các hoạt động khác Mục tiêu là giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng, đồng thời nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thị trường.
1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Khi xem xét khoản tín dụng, ngân hàng cần nhận diện các rủi ro tiềm ẩn để xây dựng các chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả Mặc dù rủi ro tín dụng (RRTD) là một hiện tượng không thể tránh khỏi, nhưng nhờ vào tính lặp lại của nó, ngân hàng có thể phát hiện và áp dụng các biện pháp quản trị nhằm hạn chế tối đa khả năng xảy ra RRTD.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tổ chức và thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo an toàn tín dụng và hạn chế rủi ro ở mức tối thiểu mà ngân hàng chấp nhận Quá trình này bao gồm thẩm định hồ sơ vay, đánh giá khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng, giám sát việc giải ngân, và kiểm soát thu hồi nợ Tất cả các bước này đều quan trọng để đảm bảo tuân thủ các cam kết tín dụng và quản lý rủi ro hiệu quả.
QTRRTD đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì tính chất gián tiếp, đa dạng và phức tạp của nó luôn gắn liền với rủi ro trong kinh doanh Hiệu quả kinh doanh phụ thuộc vào mức độ rủi ro, khi thu nhập cao hơn đồng nghĩa với rủi ro tiềm ẩn lớn hơn Mặc dù thực tế đã chỉ ra mối quan hệ này, vẫn chưa có giải pháp chính xác cho bài toán giữa thu nhập và rủi ro Do đó, các ngân hàng thương mại luôn tìm cách đạt được kết quả kinh doanh cao trong khi kiểm soát rủi ro, và sẽ điều chỉnh kế hoạch cũng như chiến lược tùy theo từng giai đoạn để giải quyết đồng thời hai vấn đề này.
1.2.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, đóng góp phần lớn vào lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro luôn hiện hữu trong hoạt động này, do đó việc kiểm soát và áp dụng các biện pháp phát hiện, phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) là rất quan trọng Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng hoạt động độc lập và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, vì vậy quản trị rủi ro tín dụng trở thành yêu cầu thiết yếu để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng thương mại, cũng như của các doanh nghiệp và nền kinh tế nói chung.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng dự báo và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn Nó cho phép nhận diện những biến cố không thuận lợi, từ đó ngăn chặn các tình huống xấu có thể xảy ra và lây lan ra diện rộng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng phòng ngừa và hạn chế các khoản nợ khó đòi, từ đó giảm thiểu chi phí quản lý, giám sát và thu nợ Việc này không chỉ tối ưu hóa quy trình hoạt động mà còn góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
- Quản trị RRTD giúp các món vay được thanh toán đầy đủ, đúng hạn, giúp ngân hàng tăng khả năng thanh toán.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, đảm bảo khả năng chi trả và tăng cường lợi nhuận Khi ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, khả năng tài chính của ngân hàng sẽ được cải thiện, từ đó nâng cao vị thế cạnh tranh cả trên thị trường trong nước và quốc tế.
- Quản trị RRTD tốt giúp ngân hàng giảm nguy cơ phá sản.
Quản trị rủi ro tín dụng là công cụ quan trọng giúp khách hàng tránh khỏi việc phải trả lãi quá hạn với lãi suất cao, có thể lên đến 150% Khi gặp khó khăn tài chính, việc trả lãi quá hạn trở thành gánh nặng lớn, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng tài chính của khách hàng Hơn nữa, việc để phát sinh lãi quá hạn không chỉ gây áp lực tài chính mà còn làm giảm uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.
+ Đối với nền kinh tế
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt giúp ngân hàng hoạt động suôn sẻ, đảm bảo dòng tiền trong nền kinh tế không bị gián đoạn và duy trì sự phát triển liên tục của nền kinh tế.
1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại a Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, đồng thời giảm thiểu rủi ro và tuân thủ các quy định của Nhà nước, góp phần vào công bằng xã hội Nó cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn rõ ràng, giúp họ đưa ra quyết định tín dụng hiệu quả và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng.
Quy trình tín dụng bao gồm các nội dung và nghiệp vụ cơ bản, cùng với các bước thực hiện trong việc cho vay và thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn cho vốn tín dụng.
Quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm các bước từ chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến thu hồi nợ Quy trình này không cứng nhắc mà linh hoạt, tùy thuộc vào từng khách hàng Đối với các dự án lớn, phân tích đóng vai trò quan trọng, và trong những trường hợp phức tạp, ngân hàng có thể thành lập tổ thẩm định riêng Đối với vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần được chú trọng hơn.
- Công tác tổ chức ngân hàng
Tổ chức ngân hàng cần được cụ thể hóa và sắp xếp khoa học, linh hoạt, tôn trọng các nguyên tắc quy định Sự tổ chức khoa học giúp tăng cường phối hợp giữa các phòng ban và ngân hàng trong hệ thống, cũng như với các cơ quan liên quan Điều này tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, quản lý hiệu quả vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các vấn đề tín dụng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
- Phẩm chất và trình độ cán bộ
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại nước ngoài và bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 48
Thị trường tài chính toàn cầu đang trong giai đoạn “dễ bị tổn thương” nhất kể từ khủng hoảng 2008, theo IMF Sự phục hồi chậm chạp, thâm hụt ngân sách và nợ công gia tăng, cùng với sự thiếu quyết đoán của Chính phủ trong việc can thiệp, đang đẩy hệ thống kinh tế - tài chính thế giới tới nguy cơ tái khủng hoảng IMF khuyến nghị các Chính phủ, từ Mỹ đến châu Âu và Nhật Bản, cần có biện pháp khẩn cấp và lâu dài để tái cân bằng ngân sách và giảm nợ công Các ngân hàng châu Âu cần cải thiện sức khỏe tài chính bằng cách tăng vốn để đối phó với rủi ro, bao gồm khả năng vỡ nợ của một số quốc gia Chính phủ và ngân hàng Trung ương châu Âu cần có vai trò hỗ trợ tích cực hơn Mỹ cũng cần đẩy mạnh các chương trình hỗ trợ tiêu dùng để cải thiện sản xuất và tăng tốc độ luân chuyển tiền tệ Đối với các nền kinh tế mới nổi như Việt Nam, vẫn còn cơ hội để tái cấu trúc nền kinh tế, cải thiện cán cân thanh toán và đầu tư cho tăng trưởng bền vững, giúp chống chịu tốt hơn với rủi ro tài chính trong tương lai.
1.3.1 Những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng
Trích lập dự phòng là phương pháp hiệu quả để quản lý rủi ro tín dụng Việc này cần dựa trên thực tế khả năng trả nợ hiện tại của khách hàng, thay vì chỉ dựa vào lịch sử trả nợ trong quá khứ Các quốc gia đã chia sẻ kinh nghiệm rằng họ áp dụng các nguyên tắc dự phòng khác nhau, tùy thuộc vào mức độ rủi ro của các loại nợ vay.
- Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng.
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng phân lập theo loại tín dụng.
- Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng.
Thái Lan đã chính thức phân loại các khoản vay trong khuôn khổ luật mới, cho phép các cơ quan giám sát ngân hàng yêu cầu các tổ chức tài chính trích lập dự phòng cho những khoản vay cần được chú ý.
- Columbia: dự phòng cho tín dụng tiêu dùng, thương mại, cầm cố thế chấp và tín dụng nhỏ theo thời hạn khoản vay từ 1 - 18 tháng.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng
Hồng Kông đã đặt ra giới hạn cho vay đối với các đối tác, quy định mức tối đa là 5% giá trị ròng doanh nghiệp Đồng thời, tổng dư nợ vay cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
Hàn Quốc quy định giới hạn cho vay cổ đông tối đa là 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc theo tỷ lệ sở hữu của họ Đối với các đối tác liên quan, mức giới hạn cho vay được đặt ở mức 10% vốn tự có ngân hàng.
Tại Singapore, các ngân hàng bị cấm tham gia vào các hoạt động phi tài chính và không được đầu tư quá 10% vốn vào các công ty phi tài chính Mỗi ngân hàng chỉ được đầu tư tối đa 2% vốn tự có vào một công ty đơn lẻ, trong khi tổng mức đầu tư không vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
Thái Lan quy định giới hạn đầu tư cho khách vay ở mức 10% vốn và 20% vốn của ngân hàng Đối với nhóm khách hàng, giới hạn cho vay là 5% vốn ngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ.
- Columbia: giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng liên quan 10% vốn tự có.
Mở rộng tới 25% nếu có tài sản đảm bảo tốt.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay
Phòng ngừa rủi ro tập trung tín dụng là một hoạt động thường xuyên của các ngân hàng nhằm quản lý hiệu quả danh mục tín dụng Ngân hàng áp dụng biện pháp đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có, nhằm kiểm soát mức độ rủi ro đối với từng khách hàng vay riêng lẻ hoặc nhóm khách hàng vay.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
Hàn Quốc đã áp dụng quy định giới hạn cho vay, trong đó cho vay khách hàng đơn lẻ không vượt quá 20% vốn tự có của ngân hàng, trong khi cho vay nhóm khách hàng được giới hạn ở mức 25% vốn tự có.
- Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có củ ngân hàng.
- Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Columbia: giới hạn vay ở mức 40% giá trị ròng của khách hàng vay.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:
- Hồng Kông: sử dụng mô hình CAMEL (Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity): vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản) để đánh giá.
South Korea employs the CAMELS model, which evaluates key financial components including Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity, and Stress Testing This framework assesses the stability and performance of financial institutions by analyzing their capital adequacy, asset quality, management efficiency, profitability, liquidity position, and resilience under extreme stress conditions.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay Giám sát hệ số đủ vốn dự báo Có hệ thống báo cáo định kỳ.
- Columbia: kiểm tra trong quá trình phát vay, kiểm tra bởi Uỷ ban giám sát ngân hàng.
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quản trị hệ thống thông tin tín dụng
Tổ chức hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả sẽ nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng vay, góp phần giảm thiểu rủi ro ngay từ giai đoạn xem xét hồ sơ vay.
- Singapore: Hiệp hội ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên Hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn.
Cục thông tin tín dụng tại Thái Lan được quản lý bởi một công ty tư nhân, nơi tất cả các ngân hàng đều gửi báo cáo thông tin Cục này chịu trách nhiệm kết xuất báo cáo về khách hàng vay và lịch sử trả nợ hàng tháng, nhưng không cung cấp thông tin thẩm định tín dụng.
Ngân hàng Columbia thực hiện việc báo cáo các khoản vay cho cơ quan giám sát hàng tháng, trong đó thông tin về giá trị khoản vay, lãi suất, chất lượng khoản vay và tình trạng khách hàng vay sẽ được tổng hợp.
1.3.2 Bài học đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ những kinh nghiệm quản trị RRTD của các nước trên, các NHTM ở Việt Nam có thể rút ra bài học kinh nghiệm cho mình:
Thứ nhất, xây dựng ý thức về công tác quản trị rủi ro tín dụng tới từng cán bộ
Yếu tố con người là chìa khóa thành công của mỗi ngân hàng Đào tạo nhân viên ngân hàng về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết Nhân viên cần phải xác định nguyên nhân và đánh giá rủi ro cho từng sản phẩm, quy trình tín dụng cũng như quản lý tín dụng hiệu quả.
Thứ hai, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Các ngân hàng cần thực hiện việc đánh giá, xếp hạng rủi ro và xác định hạn mức tín dụng cho tất cả khách hàng Điều này không chỉ giúp tiết kiệm thời gian và chi phí mà còn hạn chế sự can thiệp của con người trong quá trình đánh giá và ra quyết định, từ đó giảm thiểu các rủi ro do tính chủ quan.
Thứ ba, chú ý hơn đến việc phân quyền phán quyết tín dụng
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
Khái quát về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
Hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam được thành lập theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng Trong cùng thời gian, chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp Hải Hưng được thành lập theo quyết định số 57/NH-QĐ ngày 1/7/1988, và đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển đáng chú ý.
Từ năm 1988 đến 1990 với tên gọi là chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp tỉnh Hải Hưng.
Chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp tỉnh được tổ chức thành 9 phòng chuyên môn nghiệp vụ, chủ yếu là phòng tín dụng nông nghiệp, với sự tham gia của một số cán bộ từ các phòng khác thuộc chi nhánh ngân hàng Nhà nước tỉnh Toàn tỉnh hiện có 10 chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp huyện và 10 phòng giao dịch.
Tổng số cán bộ của Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp trên toàn tỉnh là 1.339 người, trong đó chi nhánh ngân hàng tỉnh có 104 cán bộ và các chi nhánh ngân hàng huyện có 1.235 cán bộ.
Giai đoạn đầu thành lập, ngân hàng Phát triển nông nghiệp Hải Hưng gặp nhiều khó khăn, bao gồm thiếu vốn, chi phí cao, dư nợ thấp, nợ quá hạn nhiều, và cơ sở vật chất lạc hậu Tuy nhiên, với tinh thần phấn khởi và niềm tin vào sự đổi mới, cán bộ ngân hàng đã nỗ lực khắc phục khó khăn, tích cực xử lý nợ quá hạn và lãi treo Qua đó, ngân hàng đã từng bước xây dựng hệ thống ngân hàng riêng biệt từ tỉnh đến các huyện, tạo tiền đề quan trọng cho các giai đoạn phát triển tiếp theo.
Từ năm 1991 đến 1996, ngân hàng Phát triển nông nghiệp Hải Hưng đã được đổi tên thành ngân hàng Nông nghiệp Hải Hưng Theo chỉ đạo của ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, chi nhánh này đã thực hiện sắp xếp lại bộ máy theo hướng tinh gọn về số lượng và nâng cao chất lượng, đồng thời mở rộng mạng lưới tiếp cận thị trường để phục vụ khách hàng tốt hơn và nhanh nhạy trong kinh doanh.
Về mô hình tổ chức (thời điểm 31/12/1996).
Tại Hội sở chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp tỉnh, có tổng cộng 7 phòng biên chế với 102 nhân viên, trong đó có 13 giám định viên làm việc trực tiếp hàng ngày tại 13 chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp huyện.
- Ở huyện: có 13 chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp (NHNo) huyện và 28 chi nhánh ngân hàng loại IV, trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp huyện.
- Tổng số cán bộ được biên chế trong NHNo toàn tỉnh là 727 người.
Từ năm 1997 đến 2003, sau 29 năm hợp nhất, tỉnh Hải Hưng được chia tách thành hai tỉnh Hải Dương và Hưng Yên theo nghị quyết của Quốc hội khóa IX vào cuối năm 1996 Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương được thành lập theo quyết định số 595/QĐ-NHNo-02 ngày 16/12/1996 của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, với hội sở chi nhánh có 9 phòng ban.
67 người, có hai chi nhánh ngân hàng cấp III Tổng số cán bộ NHNo trong toàn tỉnh là 457 người.
* Thời kỳ từ năm 2003 đến nay
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hải Dương đã liên tục nâng cao cơ sở vật chất và trình độ chuyên môn của cán bộ, đồng thời mở rộng và cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng Kể từ ngày 01/02/2008, theo quyết định 1377 của NHNo&PTNT Việt Nam, ngân hàng đã tổ chức lại bộ máy để tinh gọn và phù hợp với quá trình hội nhập của Việt Nam vào Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO).
Ban lãnh đạo của NHNN&PTNT tỉnh Hải Dương bao gồm một Giám đốc và ba Phó giám đốc, mỗi người phụ trách một mảng công việc khác nhau Chi nhánh được tổ chức thành 8 phòng ban, bao gồm: phòng Tín dụng, phòng Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ, phòng Hành chính nhân sự, phòng Kinh doanh ngoại hối, phòng Kế toán và ngân quỹ, phòng Kế hoạch nguồn vốn, phòng Dịch vụ và Marketing, và phòng Điện toán.
Phòng Dịch vụ - Marketing Phòng Kế toán - Ngõn quỹ Phòng Hành chính, nhân sự Phòng Kế hoạch - Kinh doanh Phòng Điện toán
Phòng Kiểm tra, kiểm toán nội bộ Phòng Kế hoạch - Nguồn vốn Chi nhánh loại III Phòng giao dịch Phòng
Phòng Kế toán - Ngân quỹ Phòng giao dịch Phòng Kế hoạch - Kinh doanh
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Hải Dương
Hiện tại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương có 12 chi nhánh huyện, thành phố gồm các chi nhánh: huyện Kim Thành, Kinh Môn, Nam Sách, Thanh Hà, Cẩm
Giàng, Bình Giang, Gia Lộc, Tứ Kỳ, Ninh Giang, Thanh Miện và chi nhánh
Thành phố, chi nhánh Thanh Bình (chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chí Linh mới tách lên chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam).
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
2.1.2.1Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn đóng vai trò thiết yếu trong sự phát triển kinh doanh của ngân hàng, bao gồm toàn bộ giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo ra hoặc huy động Những nguồn vốn này được sử dụng để đầu tư vào các hoạt động kinh doanh nhằm tạo ra lợi nhuận.
Nguồn vốn là yếu tố quyết định hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ảnh hưởng đến quy mô, khả năng thanh toán và năng lực cạnh tranh Trong những năm qua, NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương đã chú trọng mở rộng nguồn vốn, với kết quả huy động vốn khả quan: năm 2009 đạt 3.368,9 tỷ VNĐ, năm 2010 tăng lên 4.089,5 tỷ VNĐ (tăng 21,4%), và năm 2011 đạt 4.691 tỷ VNĐ, chiếm 79% tổng nguồn vốn kinh doanh, vượt 98,7% chỉ tiêu kế hoạch Sự gia tăng này diễn ra trong bối cảnh kinh tế hậu khủng hoảng và cạnh tranh gay gắt Các hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng, đáp ứng nhu cầu người gửi tiền như kỳ phiếu, tiết kiệm kỳ hạn, và tiết kiệm bậc thang Quan hệ với các tổ chức tín dụng và kinh tế được mở rộng, thu hút mạnh mẽ tiền nhàn rỗi từ dân cư thông qua việc tuyên truyền và vận động khách hàng gửi tiền.
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương Đơn vị: tỷ VNĐ
I Theo đối tượng huy động
2/ Tiền gửi tổ chức kinh tế 559,5 654,8 436
Trong đó : Tiền gửi Kho bạc nhà nước 137,4 140,2 124
3/ Tiền gửi tổ chức tín dụng và tiền gửi khác 5,4 2,9 4
1/ Nguồn vốn không kỳ hạn 423,4 510,8 467
2/ Nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng 1.673,6 2.653,9 3.691 3/ Nguồn vốn có kỳ hạn >= 12 tháng 1.271,9 924,8 533
III Theo loại tiền tệ
2 Nguồn vốn ngoại tệ quy đổi 614,4 697,8 593
IV Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương 3.368,8 4.089,5 4691
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011
Năm 2011, công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn do lạm phát cao và khách hàng chuyển sang kinh doanh các lĩnh vực khác, dẫn đến việc rút tiền Nguồn USD liên tục giảm do lãi suất huy động bị khống chế, trong khi lãi suất ngoại tệ phi đô la Mỹ và vàng tăng mạnh vào cuối năm Mặc dù đã áp dụng nhiều biện pháp quyết liệt, nguồn vốn toàn chi nhánh vẫn không đáp ứng đủ nhu cầu cho nền kinh tế, buộc phải sử dụng vốn cấp trên với khối lượng lớn Tuy nhiên, tổng nguồn vốn huy động trong cả năm vẫn tăng đáng kể, chủ yếu nhờ vào sự gia tăng tiền gửi dân cư, cho thấy uy tín và chính sách lãi suất của NHNo&PTNT Hải Dương.
Tổng nhu cầu huy động vốn hợp lý từ Tổ chức Tín dụng (TCTD) đã thu hút được một lượng lớn khách hàng gửi tiền Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi tại TCTD đang giảm dần qua các năm, phù hợp với chủ trương của Trụ sở chính về việc giảm dần tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng.
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011
Biểu đồ 2.1: Tốc độ huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Hải Dương chủ yếu bao gồm cho vay, bảo lãnh và chiết khấu, trong đó cho vay là hoạt động quan trọng nhất.
Trong giai đoạn 2009 - 2011 Ngân hàng đã có những bước tăng trưởng vượt bậc trong công tác tín dụng, cụ thể.
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay của NHNo&PTNT Hải Dương năm
II Doanh số thu nợ 4.313,2 4.384,6 7.050
Tỷ lệ/Tổng dư nợ(%) 3,77 2,65 1,89
Tỷ lệ/Nợ quá hạn(%) 1,87 1,62 1,94
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011
Tổng dư nợ tại Việt Nam đã liên tục tăng qua các năm, với con số đạt 4063,3 tỷ VNĐ vào năm 2009, tăng 13,9% so với năm 2008 Sự gia tăng này diễn ra trong bối cảnh kinh tế xã hội của Việt Nam và toàn cầu vẫn đang chịu ảnh hưởng của khủng hoảng, nhờ vào các chương trình hỗ trợ linh hoạt từ Chính phủ.
Dư nợ HTX Dư nợ DNNN
Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương
Năm 2011, kinh tế thế giới và trong nước phải đối mặt với nhiều thách thức như suy giảm kinh tế, nợ công, và lạm phát cao ở nhiều quốc gia Tại Việt Nam, lạm phát vẫn duy trì ở mức cao, thị trường chứng khoán sụt giảm, và các thị trường ngoại tệ, vàng bạc, bất động sản diễn biến phức tạp Bên cạnh đó, thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài giảm, thời tiết bất ổn và dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi tiếp tục xảy ra Tuy nhiên, nhờ thực hiện quyết liệt Nghị quyết 11 của Chính phủ, tình hình kinh tế xã hội của tỉnh đã ổn định, với mức tăng trưởng GDP đạt 9,3% so với năm trước.
Năm 2010, chính sách an sinh xã hội được chú trọng, đảm bảo an ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ để ổn định thị trường, kiềm chế lạm phát và duy trì ổn định kinh tế vĩ mô Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hải Dương cũng đã tiến hành hiện đại hóa và tăng trưởng tín dụng theo nguyên tắc an toàn và hiệu quả, với tổng dư nợ cho vay liên tục gia tăng qua các năm.
Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương Đơn vị: tỷ VNĐ
A Dư nợ phân theo loại thời hạn cho vay 4.063 4.805 18,3 5.753 19,7
2 Cho vay trung và dài hạn 1.774 1.999 12,68 1.998 -0,1
B Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 4.063 4.805 18,3 5.753 19,7
1 Dư nợ doanh nghiệp nhà nước 175 163 -6,9 140 -14,1
2 Dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh 801 1.056 31,8 1.543 46,1
3 Dư nợ hợp tác xă 35 35 0.0 16 -54,3
4 Dư nợ kinh tế hộ 3.052 3.551 16,3 4.054 14.2
C Dư nợ phân theo loại tiền 4.063 4.805 18.3 5.753 19,7
2 Dư nợ ngoại tệ qui VND 192 260 35,4 233 -10,4
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009, 2010, 2011
Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay đã có những biến động đáng chú ý Trong giai đoạn trước, tỷ lệ cho vay trung dài hạn chiếm từ 42% đến 48% tổng dư nợ của ngân hàng Tuy nhiên, vào năm 2009, nhờ sự quản lý chặt chẽ của Hội sở, tỷ lệ này đã giảm xuống còn 39,5% Đến năm 2010, tỷ trọng cho vay trung dài hạn tăng trở lại đạt 40,8%, nhưng sang năm 2011, tỷ lệ này lại giảm xuống còn 34,7% tổng dư nợ.
Dư nợ vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay, với sự đầu tư hiệu quả từ chi nhánh, đặc biệt qua hình thức cho vay hạn mức tín dụng Điều này đã giúp các doanh nghiệp có đủ vốn lưu động để sản xuất kinh doanh hiệu quả và tạo việc làm cho người lao động Tốc độ tăng trưởng của dư nợ ngắn hạn cao, trong khi dư nợ trung dài hạn tăng trưởng chậm do nguồn vốn từ các dự án Chính phủ như RDFII, AFD2, AFD3 giảm mạnh, dẫn đến sự suy giảm trong dư nợ cho vay từ các dự án này.
Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế cho thấy rằng dư nợ đối với hộ gia đình cá thể chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng dư nợ của chi nhánh, nhờ vào chính sách tam nông của ngân hàng Đối tượng cho vay chủ yếu là các hộ nông lâm ngư nghiệp đầu tư vào sản xuất kinh doanh chăn nuôi và trồng trọt Tổng dư nợ đã tăng chủ yếu nhờ sự gia tăng của dư nợ vay hộ gia đình cá thể và dư nợ DNNQD Cụ thể, dư nợ hộ gia đình cá thể đạt 3.052 tỷ VNĐ vào năm 2009, tăng 5,5% so với năm 2008, và tiếp tục tăng lên 3.551 tỷ VNĐ vào năm 2010, tương ứng với mức tăng 16,3% so với năm trước.
Năm 2011, tổng dư nợ đạt 4054 tỷ VNĐ, tăng 14,2% so với năm 2010 Tốc độ tăng trưởng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) có sự gia tăng mạnh mẽ, đặc biệt là trong năm 2009 với mức tăng 60,5% so với năm 2008, mặc dù tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ vẫn chưa cao.
Tính đến năm 2010, dư nợ ngoài quốc doanh chỉ chiếm 21,9% tổng dư nợ, nhưng đến năm 2011, tỷ lệ này đã tăng lên 26,8% Ngân hàng đã quyết định giảm dần dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà nước.
Hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp Nhà nước hiện nay thường kém hơn so với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, dẫn đến việc chi nhánh chỉ phục vụ khách hàng cũ và truyền thống Việc đầu tư cho các doanh nghiệp Nhà nước mới vay vẫn còn hạn chế Đặc biệt, trong năm 2011, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đã giảm 14,1% so với năm 2010.
Chi nhánh tập trung cho vay đối tượng kinh tế ngoài quốc doanh là hợp lý vì khối này đang chiếm ưu thế và phát triển mạnh mẽ trong nền kinh tế thị trường Doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ gia đình thể hiện sự năng động, sáng tạo và tư duy đổi mới để tồn tại và phát triển Ngược lại, kinh tế quốc doanh dần mất nhạy bén với thị trường, dẫn đến khó khăn trong việc thu hút đầu tư Xu hướng cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước cũng góp phần làm giảm tỷ trọng cho vay cho khối này, vì vậy việc tập trung vào cho vay kinh tế ngoài quốc doanh là hoàn toàn hợp lý.
Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền tệ tại chi nhánh có sự thay đổi qua từng năm, trong đó dư nợ nội tệ vẫn chiếm tỷ trọng lớn, trên 90% Tỷ trọng dư nợ ngoại tệ tăng lên hàng năm do sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động xuất nhập khẩu, tạo nhu cầu thanh toán bằng ngoại tệ Ngân hàng cũng đang nỗ lực tăng dư nợ cho vay bằng ngoại tệ, nhờ vào lượng huy động vốn lớn, mặc dù tỷ lệ cho vay ngoại tệ vẫn còn thấp, điều này ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Chi nhánh đã thực hiện hiệu quả chính sách cho vay hỗ trợ lãi suất, với tổng dư nợ đạt 155 tỉ VNĐ và 6.487 khách hàng được vay tính đến ngày 31/12/2010 Số tiền lãi vay hỗ trợ cho khách hàng lên tới 27.950 triệu VNĐ.
- Theo Quyết định 131/QĐ-TTg: doanh số cho vay 863,8 tỷ VNĐ Số khách hàng vay được hỗ trợ lãi suất 5.091 khách hàng; số lãi đã hỗ trợ 16.241 triệu VNĐ.
- Theo Quyết định 443/QĐ-TTg: doanh số cho vay 86,9 tỷ VNĐ Số khách hàng được hỗ trợ 1.225 khách hàng, lãi đã hỗ trợ 10.754 triệu VNĐ.
- Theo Quyết định 497/QĐ-TTg: doanh số cho vay 10.714 triệu VNĐ Số khách hàng được hỗ trợ 163 khách hàng, số lãi đã hỗ trợ 3.781 triệu VNĐ.
Theo Quyết định 2027/QĐ-TTg (có hiệu lực kéo dài theo QĐ 443/TTg), doanh số cho vay đạt 6.655 triệu VNĐ, hỗ trợ cho 8 khách hàng Dư nợ hiện tại là 5.975 triệu VNĐ, với số lãi đã hỗ trợ lên đến 193,4 triệu VNĐ.
Theo Quyết định 2213/QĐ-TTg, doanh số cho vay đạt 15.332 triệu VNĐ, hỗ trợ cho 84 khách hàng Dư nợ hiện tại là 9.181 triệu VNĐ, trong đó số lãi đã hỗ trợ là 3.360 triệu VNĐ.
Việc cho vay hỗ trợ lãi suất đảm bảo đúng chế độ, quy định của Chính phủ, NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam.
Trong những năm qua, NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương đã đóng vai trò quan trọng trong thị trường tài chính nông thôn, cung cấp đầy đủ vốn cho các chương trình kinh tế trọng điểm của tỉnh Điều này được thể hiện rõ qua tỷ lệ cho vay đối với hộ sản xuất và cá nhân trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương
Năm 2008, NHNo&PTNT Hải Dương gặp nhiều khó khăn do khủng hoảng tài chính toàn cầu và chính sách tiền tệ thắt chặt của Chính phủ, ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam và tỉnh Hải Dương Thiên tai và dịch bệnh liên tiếp xảy ra, cùng với chỉ số giá tiêu dùng và lạm phát tăng cao, đã gây thiệt hại lớn cho ngành nông nghiệp và ngư nghiệp địa phương Là một ngân hàng nông nghiệp thực hiện chính sách tam nông, tỷ trọng cho vay hộ nông dân vẫn chiếm ưu thế trong cơ cấu cho vay, dẫn đến việc nợ xấu của ngân hàng tăng cao vào năm 2009.
Đánh giá chung về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương
Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong bối cảnh kinh tế biến động, hoạt động kinh doanh của chi nhánh vẫn phát triển ổn định với dư nợ liên tục tăng trưởng Công tác quản lý rủi ro của chi nhánh đã có những bước tiến đáng kể, mang lại kết quả khả quan Bên cạnh việc xử lý kịp thời các dấu hiệu rủi ro, chi nhánh cũng thực hiện hiệu quả công tác phòng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng quản lý tài chính.
- Chi nhánh đã áp dụng công cụ bảo hiểm tín dụng để phòng ngừa rủi ro
Chi nhánh đã hợp tác với công ty bảo hiểm ngân hàng Nông nghiệp để triển khai sản phẩm Bảo an tín dụng, một loại bảo hiểm nhân thọ Sản phẩm này không chỉ giúp chi nhánh giảm thiểu nợ xấu mà còn tạo ra nguồn thu nhập bổ sung từ dịch vụ bảo hiểm.
- Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay được thực hiện nghiêm túc
Chi nhánh đã ban hành văn bản quy định rõ ràng về nội dung và thời hạn kiểm tra, đồng thời quy định các chế tài xử phạt đối với cán bộ tín dụng không tuân thủ nghiêm túc các quy định này.
- Tỷ lệ cho vay có bảo đảm tăng cao
Chi nhánh đã tăng cường áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm nâng cao tính chịu trách nhiệm và chia sẻ rủi ro của khách hàng với ngân hàng Để đảm bảo an toàn, chi nhánh ưu tiên nhận tài sản bảo đảm là bất động sản, đồng thời hạn chế nhận tài sản như máy móc, thiết bị, nhà xưởng và phương tiện vận tải do rủi ro cao Các hình thức cho vay như chứng khoán và kinh doanh bất động sản được kiểm soát chặt chẽ; hiện tại, chi nhánh không cho vay kinh doanh chứng khoán và hạn chế cho vay trong lĩnh vực bất động sản.
Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong giao dịch và quản lý điều hành giúp kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Chi nhánh đã triển khai chương trình giao dịch IPCAS để kiểm soát chặt chẽ các khoản vay, bao gồm mục đích sử dụng vốn, thời hạn, lãi suất, và hạn mức cho vay, cũng như việc chấp hành trả lãi và gốc của khách hàng Mỗi cán bộ tín dụng được cấp hạn mức giải ngân nhằm đảm bảo quyền phán quyết đúng đắn Đối với các khoản tín dụng lớn có rủi ro cao, quyết định sẽ được giao cho cấp có thẩm quyền cao hơn, từ đó nâng cao hiệu quả và an toàn trong các quyết định tín dụng.
* Nguyên nhân đạt được những kết quả
Ngân hàng đang tích cực áp dụng các biện pháp để khắc phục rủi ro, với mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững và chất lượng cao Chính sách tín dụng này không chỉ nhằm cải thiện tình hình tài chính mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.
Công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và sai sót trong quá trình cho vay Việc này giúp đưa ra biện pháp xử lý kịp thời, từ đó tránh được những hậu quả đáng tiếc có thể xảy ra.
Chiến lược kinh doanh được điều chỉnh hợp lý hơn, trong khi quy trình cho vay được cải tiến để đáp ứng nhu cầu thực tiễn và đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay.
Công tác tuyển chọn và đào tạo cán bộ tín dụng được chú trọng thường xuyên, nhằm nâng cao phẩm chất đạo đức và năng lực chuyên môn Ngân hàng áp dụng chính sách đãi ngộ hợp lý cho cán bộ tín dụng, đồng thời gắn trách nhiệm cá nhân, đặc biệt là trách nhiệm vật chất, trong việc phòng ngừa rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng.
Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã đưa ra các quy định rõ ràng về trách nhiệm xử lý đối với từng bộ phận và cá nhân liên quan đến nợ xấu Theo đó, cán bộ tín dụng có tỷ lệ nợ xấu trên 5% sẽ bị kỷ luật và chỉ nhận mức lương cơ bản Những quy định này không chỉ tạo ra động lực lớn cho cán bộ tín dụng mà còn khuyến khích họ thực hiện công việc cho vay một cách bình tĩnh và thận trọng trong mọi quyết định cấp tín dụng.
2.3.2 Những mặt còn hạn chế
* Biểu hiện của những mặt hạn chế
Thứ nhất, chi nhánh chưa nhận biết được đầy đủ các rủi ro tín dụng có thể xảy ra
Khi ngân hàng cho khách hàng vay, đôi khi họ không lường trước được khả năng tổn thất của khoản vay, thậm chí là tổn thất vượt mức dự kiến Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh cho thấy mức độ rủi ro tín dụng vẫn còn cao, đặc biệt khi cho vay vốn tập trung quá nhiều vào một số đối tượng Thêm vào đó, thời gian cho vay dài mà không tương xứng với nguồn vốn huy động đã tạo ra nhiều rủi ro do khó khăn trong việc đa dạng hóa danh mục đầu tư.
Thứ hai, các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa hoàn thiện
Mặc dù ngân hàng đã thực hiện QĐ 493/2005/QĐ-NHNN để thiết lập hệ thống xếp hạng rủi ro cho các danh mục tín dụng, việc sử dụng các chỉ tiêu đo lường tín dụng vẫn chưa hiệu quả do thông tin khách hàng cung cấp thường không chính xác, đặc biệt là báo cáo tài chính Hơn nữa, không có chỉ tiêu riêng cho từng lĩnh vực kinh doanh, dẫn đến việc áp dụng chung cho tất cả khách hàng và làm giảm độ chính xác trong việc đo lường chất lượng khoản vay Việc xếp hạng tín dụng trên chương trình IPCAS còn thiếu cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên, và quy trình xếp loại khách hàng vẫn còn sơ sài Thông tin chủ yếu để xếp loại khách hàng doanh nghiệp vẫn là báo cáo tài chính, nhưng số liệu này thường không phản ánh chính xác hoạt động kinh doanh thực tế của doanh nghiệp.
Thứ ba, công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng của chi nhánh là chưa kịp thời
Công tác thẩm định dự án và quyết định cho vay hiện còn sơ sài, thiếu nhất quán và chất lượng thấp Năng lực cán bộ hạn chế, thiếu nhân sự có khả năng thực hiện nhiệm vụ, trong khi công tác tự đào tạo chưa đáp ứng yêu cầu Mặc dù có nhiều văn bản hướng dẫn về giai đoạn kiểm tra sau vay, nhưng cán bộ vẫn chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng của giai đoạn này Danh mục đầu tư chưa được đa dạng hóa, và mặc dù cơ cấu dư nợ trong đầu tư cho vay mới có cải thiện, nhưng vẫn chưa phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn và thực tế của chi nhánh, gây ra rủi ro tín dụng tiềm ẩn.
Thứ tư, chi nhánh chưa có đầy đủ các biện pháp hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra
Công tác kiểm tra nội bộ chất lượng tại chi nhánh còn hạn chế, khi mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý một lượng khách hàng lớn và tìm kiếm khách hàng mới Điều này dẫn đến việc kiểm tra sau cho vay thường mang tính đối phó và không hiệu quả Mặc dù có phần mềm hỗ trợ tính lãi cho khách hàng, nhưng vẫn xảy ra trục trặc, buộc cán bộ phải tính lại bằng tay.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI DƯƠNG
Định hướng phát triển kinh doanh
Từ năm 2012 trở đi, NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương đặt mục tiêu giữ vững vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, chủ đạo trong đầu tư phát triển kinh tế địa phương và thị trường tài chính nông thôn Ngân hàng quyết tâm huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước, duy trì tăng trưởng tín dụng hợp lý, quản lý rủi ro an toàn và phát triển bền vững Để nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập, ngân hàng sẽ đổi mới công nghệ hiện đại, cung cấp dịch vụ tiện ích và đầu tư vào đào tạo nguồn nhân lực.
Các chỉ tiêu cơ bản giai đoạn 2012-2015
- Về thị phần: chiếm thị phần lớn từ 30% trở lên trong địa bàn toàn tỉnh Hải Dương.
Sản phẩm và dịch vụ ngân hàng của chúng tôi nổi bật với chất lượng cao và chi phí nghiệp vụ thấp, mang lại uy tín vững chắc trong lòng khách hàng Đến năm 2015, doanh thu từ dịch vụ đã đạt 20% tổng thu nhập, khẳng định vị thế và sự tin cậy của chúng tôi trên thị trường.
- Tăng trưởng huy động vốn tại chỗ hàng năm 20%/ năm trở lên.
- Tỉ trọng nguồn vốn trung dài hạn/ tổng nguồn huy động 35%.
- Tăng trưởng đầu tư tín dụng hàng năm 17%/năm.
- Tỉ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn /tổng dư nợ 45%
- Chất lượng tín dụng đảm bảo, tỉ lệ nợ xấu dưới 3%.
- Tăng trưởng doanh số kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế hàng năm 20%/năm.
Chúng tôi đang tập trung vào việc phát triển và mở rộng các loại thẻ, bao gồm thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế và thẻ ghi nợ quốc tế Để nâng cao trải nghiệm khách hàng, chúng tôi đã mở rộng mạng lưới với 35 điểm chấp nhận thẻ và lắp đặt 40 máy ATM trên toàn quốc.
- Về tài chính: đảm bảo đủ lương cho người lao động; hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách.
Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tới năm 2015
- Thực hiện nghiêm túc tốc độ tăng trưởng dư nợ theo kế hoạch giao Tuân thủ nguyên tắc cho vay phải hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn.
- Việc cho vay mới phải đảm bảo hiệu quả món vay Nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
Phân tích cơ cấu đầu tư của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam là cần thiết để đảm bảo tuân thủ quy định hiện hành Việc này không chỉ giúp nâng cao chất lượng tín dụng mà còn góp phần mở rộng thị phần của NHNo&PTNT trên thị trường tài chính.
Hạn chế tăng trưởng dư nợ trung dài hạn vào các lĩnh vực không phục vụ sản xuất sẽ giúp tăng cường cho vay ngắn hạn, từ đó nâng cao vòng quay vốn Điều này cũng góp phần giảm thiểu rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất Theo kế hoạch, tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn cần đạt 35% tổng dư nợ.
Để tối ưu hóa đầu tư, cần phân loại và lựa chọn khách hàng, dự án hiệu quả, ưu tiên cho khu vực tam nông gồm nông nghiệp, nông dân, nông thôn và doanh nghiệp nhỏ và vừa Điều này nhằm thực hiện cho vay khép kín và thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế Đồng thời, hạn chế cho vay vào các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản và kinh doanh vàng, đồng thời không cho vay đầu tư chứng khoán.
Để nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, cần hoàn thiện quy trình cung cấp thông qua việc ứng dụng công nghệ thông tin Việc này giúp đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng nhanh chóng hơn các yêu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.
Định hướng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tới năm 2015 97
Trong công tác thu nợ, việc thu hồi nợ đúng hạn là rất quan trọng Hạn trả nợ cần được xác định phù hợp với khả năng tài chính của khách hàng, đồng thời ngân hàng phải đảm bảo thu hồi vốn nhanh chóng để giảm thiểu rủi ro Cần triệt để thực hiện thu nợ khi đến hạn và cả đối với các khoản nợ quá hạn.
Để đảm bảo quy trình cho vay hiệu quả, cần thực hiện đúng các bước và thủ tục hồ sơ theo quy định, đồng thời cân đối giữa nguồn vốn và dư nợ tại từng đơn vị.
Chủ động nâng cấp nhóm nợ với các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro giúp phản ánh chính xác tính chất nợ, hỗ trợ phân loại và trích lập dự phòng tự động Đồng thời, tăng cường xử lý các khoản vay chậm luân chuyển và tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro sẽ nâng cao năng lực tài chính và cải thiện chất lượng tín dụng.
- Tận thu lãi, tập trung thu nợ gốc, nợ lãi chưa thu từ nhóm 2 đến nhóm 5, tận thu nợ đã được xử lý rủi ro.
Hoàn thiện hệ thống IPCAS nhằm phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng thông tin báo cáo phục vụ cho hoạt động tín dụng và điều hành kinh doanh hàng ngày Đồng thời, áp dụng các chuẩn mực kế toán và quản trị ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế.
Điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý và nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng Việc này giúp giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, đồng thời đảm bảo không vượt quá quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cần tăng cường đào tạo cho đội ngũ cán bộ quản lý trung gian, tập trung vào việc phát triển kỹ năng lập kế hoạch, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản lý rủi ro cũng như quản trị nhân sự.
Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương
Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương
3.2.1 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
Quy trình cho vay phải đảm bảo được các nguyên tắc hạn chế rủi ro ở mọi khâu trong ngân hàng.
Quy trình cho vay tại ngân hàng hiện nay được thiết kế khoa học và chặt chẽ, nhưng vẫn còn nhiều điểm lỏng lẻo trong các bước như tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, kiểm tra sử dụng vốn và thu hồi vốn Để nâng cao hiệu quả của quy trình này, cần thực hiện nghiêm ngặt từng giai đoạn.
- Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc kiểm tra hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính và uy tín tín dụng của khách hàng chủ yếu dựa vào thông tin từ khách hàng và cán bộ ngân hàng Nhân viên tín dụng cần khai thác triệt để tất cả các nguồn thông tin để đưa ra nhận định chính xác về khách hàng vay.
Để đảm bảo tính chính xác của thông tin khách hàng cung cấp, ngân hàng cần hợp tác với các cơ quan chức năng như cơ quan thuế, Phòng đăng ký kinh doanh, và uỷ ban huyện, xã nhằm đối chiếu thông tin Ngoài ra, ngân hàng nên thực hiện phỏng vấn trực tiếp với chủ doanh nghiệp, khách hàng vay và các bên liên quan Việc sử dụng nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) cũng là một phương pháp hiệu quả để xác minh tính xác thực của thông tin.
- Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xác minh tính xác thực của vốn tự có của khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp nguồn gốc cụ thể của vốn này Vốn tự có lớn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả hơn và thận trọng hơn trong đầu tư Để đảm bảo dự án thành công và có khả năng trả nợ cho ngân hàng, ngân hàng cần đạt được các chỉ tiêu cụ thể.
+ Tỷ lệ vốn tự có/vốn vay > 1
+ Lãi ròng sau thuế và khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả
Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần đánh giá năng lực tài chính và khả năng sản xuất kinh doanh của khách hàng để xác định hiệu quả vốn tín dụng Quá trình này cần xem xét nguyên nhân vay vốn và các rủi ro liên quan, bao gồm rủi ro ngành và rủi ro kinh doanh Đánh giá phải dựa trên các chỉ tiêu như khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng thanh toán.
Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần xác định nguồn trả nợ chính và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết Đồng thời, họ phải xem xét các rủi ro tiềm tàng để điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý Nguồn vốn tự có luôn được coi là lý tưởng để trả nợ, và nhân viên tín dụng nên tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo Việc xử lý tài sản thế chấp thường kéo dài và gây thiệt thòi cho người cho vay Ngân hàng cũng nên yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh, nhằm phát hiện sớm những thay đổi tiêu cực để có biện pháp xử lý kịp thời.
Ngân hàng có thể nâng cao chất lượng thẩm định bằng cách thuê đội ngũ chuyên gia trong các phương án vay lớn và phức tạp, nhằm phân tích chính xác tính khả thi trước khi đưa ra quyết định cho vay.
- Giai đoạn quyết định cho vay
Trước khi quyết định cho vay, cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng cần tập hợp thông tin về thị trường và chính sách kinh tế để đánh giá rủi ro một cách hệ thống Quy trình ra quyết định cho vay nên được thực hiện với sự kiểm tra kỹ lưỡng, tránh quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng một cách sơ sài, nhằm nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro.
- Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay
Các cán bộ tín dụng cần phối hợp chặt chẽ với cán bộ kiểm tra và lãnh đạo phụ trách tín dụng để thực hiện việc kiểm tra thường xuyên về việc sử dụng vốn vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng Đặc biệt, đối với những khoản vay có dấu hiệu rủi ro cao, nợ quá hạn hoặc nợ xấu, việc kiểm tra cần được nâng cao để kịp thời đưa ra các biện pháp xử lý Giai đoạn này có vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro, ngăn chặn tổn thất cho ngân hàng.
Hiện nay, công tác kiểm tra sau cho vay vẫn chủ yếu được thực hiện một cách đối phó, chỉ nhằm đáp ứng đủ thủ tục quy định, dẫn đến hiệu quả kiểm tra không cao Do đó, cần xem xét kỹ lưỡng các vấn đề phát sinh sau khi cho vay để nâng cao hiệu quả công tác này.
Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo rằng vốn vay được sử dụng đúng mục đích Cần nắm rõ nguyên nhân gây ra những sai lệch trong việc sử dụng vốn để có biện pháp khắc phục kịp thời.
+ Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
Ngân hàng cần quản lý hiệu quả nguồn doanh thu của khách hàng thông qua hợp đồng tín dụng Trong hợp đồng này, ngân hàng và khách hàng phải thỏa thuận về việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ ngân hàng Điều này không chỉ giúp kiểm soát nguồn trả nợ mà còn gia tăng doanh thu từ phí dịch vụ.
So sánh thực tế dự án với kế hoạch ban đầu bao gồm việc đánh giá các yếu tố đầu vào, phân tích thị trường tiêu thụ, xem xét tình hình cơ sở vật chất, cũng như kiểm tra sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp hoặc cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
Những biến động trong hoạt động kinh doanh, cơ cấu quản lý và tình hình tài chính của khách hàng doanh nghiệp, cũng như sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập của khách hàng cá nhân, đều có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Việc đánh giá tác động của những thay đổi này là cần thiết để hiểu rõ hơn về rủi ro tín dụng và khả năng thanh toán của khách hàng.
Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay là rất quan trọng và cần được thực hiện nghiêm ngặt Cán bộ tín dụng phải chú trọng giai đoạn này để đánh giá hiệu quả công việc của doanh nghiệp Nếu phát hiện dấu hiệu bất thường nào ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay, cán bộ tín dụng cần báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có biện pháp giải quyết thích hợp.
Một số kiến nghị với Nhà nước, ngân hàng Nhà nước, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
Nhà nước cần tạo ra môi trường pháp lý và kinh tế bền vững để khuyến khích đầu tư và sản xuất kinh doanh Việc ban hành và thực hiện các chính sách pháp luật phải nhanh chóng nắm bắt sự phát triển của nền kinh tế xã hội, đảm bảo tính chính xác, hiệu quả và công bằng Đồng thời, cần nghiên cứu bổ sung các quy định về điều kiện cấp tín dụng, giám sát việc sử dụng vốn vay và các biện pháp kỷ luật tài chính để giảm thiểu rủi ro không trả nợ đúng hạn của khách hàng đối với các tổ chức tài chính ngân hàng.
- Việc thay đổi các chính sách của Nhà nước cần được công bố rõ ràng và có thời gian cần thiết để chuyển đổi.
Cần hoàn thiện các chuẩn mực pháp lý để đo lường khả năng xảy ra rủi ro của các khoản nợ, nhằm tối ưu hóa việc lượng hóa rủi ro đến mức cao nhất có thể.
Cần hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng được toàn quyền thanh lý tài sản đã thế chấp khi xử lý nợ, từ đó giảm thiểu khó khăn trong quy trình và thời gian thu hồi vốn Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo các định hướng phòng ngừa rủi ro được thực hiện hiệu quả, thông qua các giải pháp tổng thể xây dựng khuôn khổ vững chắc cho việc phòng ngừa, đánh giá và xử lý rủi ro, đồng thời xác định các giai đoạn ngân hàng gặp phải rủi ro trong hoạt động.
Chính phủ cần thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt để điều tiết nền kinh tế và ổn định tiền tệ, đồng thời hỗ trợ sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại Việc tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, cũng như thay đổi định hướng đột ngột, là rất quan trọng để không ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng thương mại Điều này sẽ giúp giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng và phát triển thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ Cần xác định khuôn khổ hoạt động cho các ngân hàng, tạo cơ hội đầu tư mới để phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Để xử lý nợ tồn đọng hiệu quả, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các ban ngành hữu quan như Toà án nhân dân tối cao, viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ công an, Thanh tra Nhà nước, Bộ tài chính và Bộ tư pháp Việc tổ chức các văn bản hướng dẫn cụ thể và hội thảo sẽ nâng cao ý thức trách nhiệm của các đơn vị này, từ đó giúp các ngân hàng đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế.
- Chấn chỉnh các hoạt động của hệ thống doanh nghiệp
Cần khẩn trương điều chỉnh quy trình cấp phép hoạt động cho các doanh nghiệp mới, đặc biệt là công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp được cấp phép phải đáp ứng các yêu cầu về vốn, cơ sở vật chất, và đội ngũ lãnh đạo có năng lực Ngoài ra, cần duy trì kiểm tra và giám sát chặt chẽ sau khi doanh nghiệp được cấp phép thành lập để đảm bảo hoạt động hiệu quả.
- Cho phép thành lập thị trường mua bán nợ xấu với sự tham gia của tất cả các thành phần quốc doanh, tư nhân, trong nước và quốc tế.
Việc mua bán nợ xấu ngân hàng ở Việt Nam hiện nay gặp nhiều khó khăn, từ lập hồ sơ đến thi hành án, có thể kéo dài từ 2-3 năm Điều này khiến các định chế nước ngoài e ngại tham gia do rủi ro không thể bán lại tài sản Hệ thống pháp lý chưa hoàn thiện và thiếu nhân lực có tay nghề cao cũng là rào cản cho sự phát triển của thị trường này Dự kiến, thị trường mua bán nợ sơ cấp sẽ được mở giữa ngân hàng chủ nợ và các nhà đầu tư xử lý nợ xấu, sau đó có thể phát triển thành thị trường mua bán nợ thứ cấp giữa các nhà đầu tư tư nhân và Nhà nước Ngân hàng cần tính toán tính thanh khoản để quyết định tỷ lệ và mức giá bán nợ Nếu thị trường sôi động, có thể áp dụng hình thức đấu thầu Qua việc mua bán này, ngân hàng không chỉ giải phóng nguồn vốn và làm sạch sổ sách mà còn có thể giảm rủi ro và thu lợi nhuận từ việc xử lý tài sản thế chấp.
3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua việc tổng hợp và phân tích thông tin thị trường một cách thường xuyên Việc này giúp đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng Điều này cung cấp cho các NHTM cơ sở tham khảo để hoạch định chính sách tín dụng, đảm bảo phát triển hợp lý và phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng thương mại Cần quy định rõ trách nhiệm của các ngân hàng trong việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, đồng thời hạn chế các thủ tục pháp lý phức tạp gây khó khăn cho ngân hàng.
NHNN cần hợp tác với các bộ ngành liên quan để xử lý nợ xấu, đặc biệt là giải quyết những khó khăn trong quy trình phát mãi tài sản Cần có hướng dẫn chi tiết về trình tự, thủ tục và trách nhiệm của các bên như Tổ chức Tín dụng, cơ quan Công an, chính quyền địa phương và Sở Tài nguyên Môi trường Điều này sẽ tạo cơ sở pháp lý để ban hành thông tư liên ngành, nhằm nâng cao hiệu quả phối hợp và đẩy nhanh tiến độ thực hiện các công việc trong thi hành án.
Nghiên cứu và ban hành quy định cụ thể cho các ngân hàng thương mại nhằm áp dụng hiệu quả các công cụ bảo hiểm tín dụng như bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và hoán đổi Đồng thời, tổ chức đào tạo và hướng dẫn các nghiệp vụ này sẽ giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đồng thời phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.3.2.2Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
Để đảm bảo hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ pháp luật, cần thực hiện công tác thanh tra và kiểm soát thường xuyên dưới nhiều hình thức nhằm phát hiện và ngăn chặn các vi phạm tiêu cực Chương trình thanh tra cần được cải tiến để kiểm soát hiệu quả các ngân hàng thương mại, đồng thời thể hiện vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro mà không gây áp lực lên hoạt động của các ngân hàng này.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại, cần xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát có nghiệp vụ ngân hàng vững vàng và phẩm chất đạo đức tốt Đội ngũ này cần thường xuyên được cập nhật thông tin về chính sách, pháp luật và thị trường, nhằm thực hiện hiệu quả công tác thanh tra và giám sát Qua đó, họ có thể đưa ra những nhận định và kết luận hữu ích, góp phần cải thiện hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Hiện nay, hoạt động thanh tra ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước chủ yếu tập trung vào việc kiểm tra sự tuân thủ pháp luật và đánh giá an toàn của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các ngân hàng thương mại vẫn chưa được thực hiện một cách hệ thống và thiếu tiêu chí cụ thể Để nâng cao hiệu quả thanh tra, cần xây dựng các tiêu chí đánh giá rủi ro và thiết lập hệ thống giám sát từ xa thông qua mạng thông tin trực tuyến Điều này yêu cầu áp dụng công nghệ cao và quy chế bảo mật nghiêm ngặt nhằm bảo vệ bí mật kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
3.3.2.3Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là một bộ phận quan trọng trong ngân hàng thương mại Để quản trị rủi ro hiệu quả, hệ thống thông tin cần phải đầy đủ, cập nhật và chính xác Chất lượng thông tin cao sẽ giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng.