Hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất kinh doanh tại qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh hà tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ CÔNG TUẤN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ CƠNG TUẤN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƢỜNG Hà Nội – 2012 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iv MỞ ĐẦU Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN BIÊN MẬU .5 1.1 VÀI NÉT VỀ HỘI NHẬP KINH TẾ KHU VỰC 1.1.1 Khái niệm: 1.1.2 Một số nét chung khu vực kinh tế chung Trung Quốc – ASEAN 1.2 KHÁI QUÁT VỀ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ 1.2.1 Khái niệm .8 1.2.2 Ý nghĩa thƣơng mại quốc tế 1.2.3 Các phƣơng thức giao dịch thƣơng mại quốc tế 11 1.3 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA THANH TOÁN BIÊN MẬU 13 1.3.1 Khái niệm: .13 1.3.2 Đặc điểm ƣu điểm toán biên mậu 15 1.4 VAI TRÒ, Ý NGHĨA VÀ CÁC PHƢƠNG THỨC ÁP DỤNG TRONG THANH TOÁN BIÊN MẬU 18 1.4.1 Vai trò 18 1.4.2 Ý nghĩa toán biên mậu 21 1.4.3 Các phƣơng thức toán áp dụng toán biên mậu 24 1.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU 30 1.5.1 Các yếu tố khách quan .30 1.5.2 Các nhân tố chủ quan: 32 1.6 CHẤT LƢỢNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .35 1.6.1 Quan điểm chất lƣợng toán biên mậu ngân hàng thƣơng mại 35 1.6.2 Các tiêu phản ánh chất lƣợng toán biên mậu ngân hàng thƣơng mại 38 1.7 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NHTM VIỆT NAM…………………………………………………….… 41 1.7.1 Kinh nghiệm phát triển………………….………………….41 1.7.2 Bài học rút cho NHTM Việt Nam…………………… 46 Chƣơng THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 48 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG QUAN HỆ THƢƠNG MẠI VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI LẠNG SƠN 48 2.1.1 Một số đặc điểm chung tỉnh Lạng Sơn: 48 2.1.2 Thực trạng giao dịch trao đổi thƣơng mại Việt – Trung 49 2.2 THỰC TRẠNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG HOÁ VIỆT NAM – TRUNG QUỐC QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 53 2.2.1 Khái quát chung hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Lạng Sơn 53 2.2.2 Quá trình triển khai thực trạng hoạt động toán biên mậu ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Lạng Sơn 56 2.3 ĐÁNH GIÁ NHỮNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 71 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 71 2.3.2 Những vấn đề cịn tồn tại, khó khăn, vƣớng mắc 74 2.3.3 Nguyên nhân tồn 77 Chƣơng ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 87 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 87 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 90 3.2.1 Các giải pháp vĩ mô 90 3.2.2 Các giải pháp vi mô 95 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 112 3.3.1 Đối với Chính phủ .114 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 116 3.3.3 Đối với Bộ, Ngành khác 118 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa ACFTA Khu vực mậu dịch tự ASEAN – Trung Quốc ASEAN Hiệp hội quốc gia Đông nam CNY ĐT&PT Đầu tư Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại No&PTNT SWIFT TMCP Thương mại cổ phần TTBM Thanh toán biên mậu 10 VND Việt Nam đồng 11 USD Đô la Mỹ 12 XNK Xuất nhập Nhân dân tệ Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Hệ thống tốn viễn thơng liên ngân hàng Quốc tế i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Tên Bảng Doanh số toán biên mậu qua ngân hàng giai đoạn 1997 - 1999 Doanh số toán biên mậu qua ngân hàng giai đoạn 2000 - 2006 Doanh số toán biên mậu qua hệ thống ngân hàng địa bàn giai đoạn 2007 - 2010 Doanh số toán biên mậu qua ngân hàng địa bàn giai đoạn 2007 - 2010 ii Trang 53 55 59 61 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Số hiệu Tên Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Quy trình tốn theo hối phiếu ngân hàng 23 Sơ đồ 1.2 Quy trình toán điện chuyển tiền 25 Sơ đồ 1.3 Quy trình tốn qua mạng Internet Banking 27 Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Số hiệu Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 Doanh số toán biên mậu giai đoạn 1997 - 1999 54 Biểu đồ 2.2 Doanh số toán biên mậu giai đoạn 2000 - 2006 56 Biểu đồ 2.3 Doanh số toán biên mậu giai đoạn 2007 - 2010 60 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, tồn cầu hố khu vực hố trở thành xu hướng phát triển chủ yếu quan hệ kinh tế quốc tế Điều góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế tồn cầu nói chung, quốc gia nói riêng có Việt Nam Với đường lối, sách đổi đất nước Đảng Nhà nước ta theo hướng mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế khu vực quan hệ kinh tế với nước có chung đường biên giới, có Trung Quốc Trong năm qua, hoạt động buôn bán thương mại Việt - Trung không ngừng mở rộng với số lượng hàng hoá xuất nhập (XNK) hai nước ngày tăng Hiện nay, Trung Quốc trở thành đối tác thương mại lớn Việt Nam với kim ngạch mậu dịch song phương ngạch năm 2010 đạt 27 tỷ USD, qua góp phần quan trọng cơng phát triển kinh tế, cơng nghiệp hố - đại hố đất nước Đóng góp phần khơng nhỏ vào thành tích chung việc hợp tác tốn biên mậu (TTBM) qua hệ thống ngân hàng hai nước năm qua có bước phát triển đáng kể Lãnh đạo cấp cao Ngân hàng trung ương hai nước tiến hành ký kết Hiệp định Thanh toán Hợp tác hai nước ngày 26/05/1993, Hiệp định sửa đổi bổ sung ngày 16/10/2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế toán mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ khu vực biên giới khu kinh tế cửa Việt Nam Trung Quốc áp dụng thí điểm từ năm 1997 đến nay, hình thức toán biên mậu ngân hàng thương mại triển khai rộng rãi, đáp ứng nhu cầu toán tệ ngày tăng doanh nghiệp xuất nhập qua biên giới với Trung Quốc, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ đào tạo kiến thức ngoại thương, thông thạo ngoại ngữ, đồng thời phải hiểu biết kiến thức ngân hàng Bên cạnh đó, nên có sách đãi ngộ hợp lý giúp cán gắn bó với cơng việc ngân hàng Đồng thời phải thường xuyên tiến hành kiểm tra phân loại cán làm công tác này, trường hợp khơng đủ điều kiện chuyển công tác khác 3.2.2.4 Giải pháp công tác thông tin, tuyên truyền nhằm nâng cao hiểu biết khách hàng hoạt động TTBM Công tác thông tin tuyên truyền nhằm nâng cao hiểu biết khách hàng hoạt động lĩnh vực XNK qua biên giới dịch vụ toán biên mậu không cần thiết khách hàng mà cịn có vai tro quan trọng NHTM nay, nghiệp vụ toán biên mậu đưa vào phục vụ khách 15 năm chưa phổ biến rộng rãi, phần lớn khách hàng chưa biết đến dịch vụ toán biên mậu biết chưa biết lợi ích dịch vụ tốn biên mậu Các thương nhân tỉnh nội địa có số doanh nghiệp thường xuyên xuất nhập biên giới Việt Nam - Trung Quốc biết đến dịch vụ tốn biên mậu, cịn lại thường toán theo phương thức toán quốc tế tốn qua tư nhân Mặt khác sản phẩm đặc thù, hình thành xuất phát từ thực tiễn mậu dịch biên giới, sản phẩm truyền thống Ngân hàng, điều làm hạn chế đến hiểu biết người dân loại hình dịch vụ Do thời gian tới công tác thông tin tuyên truyền phải đảm bảo đạt mục tiêu là: - Thứ nhất, xây dựng, củng cố, khuyếch trương uy tín hình ảnh Ngân hàng - Thứ hai, giới thiệu dịch vụ toán biên mậu đến khách hàng liên quan đến hoạt động mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ qua biên giới Việt Nam - Trung Quốc - Thứ ba, mở rộng đối tượng tham gia tốn biên mậu Cơng tác thơng tin tun truyền dịch vụ toán biên mậu thời gian tới cần tập trung giải vấn đề sau: Về nội dung thông tin tuyên truyền cần rõ ràng cụ thể, giảm thiểu tính vơ hình sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, nhấn mạnh yếu tố cấu thành sản phẩn dịch vụ Ngân hàng địa điểm giao dịch, mức độ trạng bị kỹ thuật cơng nghệ, trình độ quản lý nhân viên Ngân hàng, đặc biệt uy tín hình ảnh Ngân hàng Cần phải tư vấn, hướng dẫn cho khách hàng quy chế, hồ sơ, thủ tục để khách hàng nắm bắt tốt hơn, nhanh cụ thể yêu cầu mặt thủ tục pháp lý toán, giúp cho khách hàng Ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí, đồng thời nâng cao vai trị, uy tín Ngân hàng với khách hàng Thơng qua làm cho khách hàng thấy tính xác, kịp thời, an tồn thuận lợi tham gia toán biên mậu qua Ngân hàng, thay khách hàng áp dụng phương thức tốn khơng tiện lợi, an tồn như: toán hàng đổi hàng, toán qua tư nhân Về hình thức thơng tin tun truyền áp dụng nhiều hình thức thơng tin tun truyền nhằm quảng bá dịch vụ toán biên mậu đến với tổ chức, cá nhân tham gia mua bán, trao đổi hàng hố dịch vụ qua biên giới, thơng qua hình ảnh, âm thanh, màu sắc, ngơn từ, đặc biệt xây dựng biểu tượng khác biệt thơng điệp quảng cáo, hình thức thơng qua phương tiện báo chí, tạp chí, truyền thanh, truyền hình, tờ rơi, trang WEB Ngân hàng Bên cạnh việc tư vấn, Ngân hàng nên tổ chức buổi hội thảo với khách hàng nghiệp vụ TTBM kinh doanh ngoại tệ nhằm nâng cao trình độ cho cán làm cơng tác tốn cơng ty, đơn vị nghiệp, đồng thời thông qua buổi hội thảo Ngân hàng tiếp cận với ý kiến đóng góp từ phía khách hàng giúp cho hoạt động TTBM hoàn thiện để tìm kiếm thêm khách hàng tiềm Ngân hàng nên phân loại khách hàng để có sách phù hợp áp dụng cho nhóm khách hàng, khách hàng thường xuyên giao dịch, Ngân hàng nên có quy trình xử lý linh hoạt hơn, không nên áp dụng cách cứng nhắc thủ tục theo quy định sẵn có mà nên có ưu đãi họ Đối với khách hàng mới, ngân hàng khơng nên đặt phí giao dịch cao mà cần có ưu đãi để họ tin tưởng, có ấn tượng ban đầu tốt hình ảnh ngân hàng Cịn khách hàng khơng muốn giao dịch Ngân hàng chuyển sang giao dịch ngân hàng khác, ngân hàng nên tìm hiểu xem tạo khách hàng lại không muốn giao dịch nhanh chóng khắc phục nhược điểm để lơi kéo họ trở lại làm khách hàng 3.2.2.5 Giải pháp cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ tin học coi chìa khố dẫn đến thành công hoạt động ngân hàng, có hoạt động tốn biên mậu Việc đại hố cơng nghệ ngân hàng khơng thể tách khỏi công nghệ tin học Điều giúp cho việc thực nghiệp vụ tốn nhanh chóng hơn, thuận tiện hơn, bảo đảm an tồn bảo mật thơng tin Trọng tâm đổi công nghệ Ngân hàng xác định hai mặt: Một là, phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ Ngân hàng, tạo lập toàn diện Ngân hàng đại, đủ sức cạnh tranh điều kiện hội nhập khu vực quốc tế Hai là, xây dựng sở kỹ thuật hoà nhập quốc tế lĩnh vực hoạt động Ngân hàng như, kế tốn, tốn, thơng tin quản trị điều hành Trong năm qua với việc đại hoá công nghệ Ngân hàng hệ thống Ngân hàng thương mại quốc doanh, chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn bước đưa công nghệ đại vào hoạt động Ngân hàng, tạo bước đột phá đại hố cơng nghệ Ngân hàng sở Mặc dù ngân hàng có quan tâm đầu tư nhằm nâng cao trình độ công nghệ áp dụng việc thực TTBM nhiên việc đại hố cơng nghệ nghiệp vụ TTBM chưa đáp ứng so với nhu cầu địi hỏi thực tế, nghiệp vụ tốn biên mậu thực chi nhánh Ngân hàng thương mại thực theo phương pháp thủ công, cần tiếp tục cải tiến theo hướng đại hoá Hiện đại hoá sở vật chất, công nghệ cho đơn vị thực toán biên giới thời gian tới cần tập trung vào giải nội dung sau: - Ứng dụng cơng nghệ tin học vào cơng tác tốn biên mậu, xây dựng chương trình phần mềm ứng dụng cho nghiệp vụ toán biên giới theo hướng tự động hoá, bảo mật cao cập nhật tức thời, đáp ứng cho việc tổ chức toán, quản lý trao đổi thông tin - Tăng cường khai thác triệt để việc toán chuyển tiền toán qua Internet Banking, phấn đấu đẩy nhanh tốc độ tốn, đảm bảo giao dịch nhanh chóng, xác để tiết kiệm thời gian cho khách hàng Thường xuyên nghiên cứu ứng dụng công nghệ đại giới nhằm đưa công nghệ phù hợp vào hoạt động ngân hàng Việc đầu tư cho công nghệ không dừng lại hai mà phải tiến hành liên tục, đôi với việc mở rộng kiến thức công nghệ ngân hàng cho đội ngũ cán nhân viên ngân hàng, đảm bảo tiến hành hoạt động toán theo cách tốt phù hợp 3.2.2.6 Giải pháp kiểm soát hoạt động bàn đổi tư nhân Thực tế, năm trước đây, Việc hình thành cách tự phát "chợ đổi tiền" yêu cầu thực tiễn hoạt động xuất, nhập khu vực biên giới, giao dịch mua bán, trao đổi hàng hoá cư dân biên giới Trong điều kiện hệ thống Ngân hàng địa bàn chưa đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá, dịch vụ xuất, nhập cần thừa nhận tồn loại hình kinh doanh dịch vụ tiền tệ Tuy nhiên, qua thời gian với lớn mạnh hệ thống ngân hàng, việc tự phát hình thành chợ thu đổi tiền khu vực biên giới tư nhân thao túng, tạo sơ hở phát sinh tượng tiêu cực như: trốn thuế, gian lận thương mại, lừa đảo, buôn lậu, bn bán tiền, tốn qua tư nhân bất hợp pháp, tệ nạn tiền giả Hệ thống NHTM không mở rộng nghiệp vụ tốn Nhà nước khơng quản lý hoạt động xuất nhập qua biên giới cách xác Hiện nay, hoạt động bàn đổi tiền hộ tư nhân có nhiều biến tướng so với chức nhiệm vụ ban đầu, ngày ảnh hưởng tiêu cực khơng nhỏ đến hoạt động tốn biên mậu NHTM địa bàn Do việc kiểm sốt chặt chẽ tiến tới xóa bỏ loại hình hoạt động ngày trở nên cấp thiết hết để đem lại lành mạnh phát triển hoạt động toán biên mậu địa bàn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nghiên cứu đưa thông tư hướng dẫn hoạt động ngoại hối khu vực biên giới Việt – Trung, cần có quy định điều kiện để thành lập bàn đổi ngoại tệ tư nhân theo hướng nâng cao điều kiện đó, đồng thời chuyển đổi mơ hình hoạt động bàn đổi thành công ty trách nhiệm hữu hạn có hoạt động kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh đổi tiền hoạt động hoạt động cơng ty chịu quản lý NHTM, tức công ty thực đại lý thu đổi ngoại tệ cho NHTM hưởng chênh lệch Đồng thời, ban hành quy định xử phạt thật nghiêm với hành vi vi phạm quy định hoạt động ngoại hối khu vực biện giới, cần hình hóa vụ việc Có Nhà nước co hẹp lại hoạt động bàn đổi tư nhân, kiểm soát chấn chỉnh hoạt động đối tượng Mặt khác, Nhà nước cần nghiên cứu ban hành văn hợp tác thỏa thuận với phía Trung Quốc việc cấm đối tượng người Việt Nam mở tài khoản nước ngồi, kiểm sốt chặt chẽ việc đối tượng người Trung Quốc có giao dịch tốn tiền hàng hóa xuất nhập với doanh nghiệp Việt Nam Có thực số biện pháp hoạt động ngoại hối địa bàn biên giới bước vào ổn định, góp phần tích cực việc phát triển hoạt động tốn biên mậu NHTM địa bàn tỉnh Lạng Sơn có điều kiện thuận lợi để phát triển 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ * Duy trì mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định a, Về kinh tế: Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lý Việc xây dựng môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, hợp lý tạo môi trường cho toàn kinh tế phát triển bền vững Đặc biệt có ý nghĩa phát huy mạnh Việt Nam trình hội nhập Sự sai lầm sách vĩ mơ nước gây sụp đổ kinh tế Bài học từ khủng hoảng tài tiền tệ Châu Á gần khủng hoảng tài giới rằng, bước vào kinh tế thị trường muốn thực mục tiêu tăng trưởng cao cần thiết phải có hệ thống tài lành mạnh, đủ sức tiếp nhận vốn đầu tư nước ngoài, phát huy nội lực để phát triển Duy trì mơi trường kinh tế vĩ mô ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển hoạt động kinh tế có hoạt động tốn biên mậu ngân hàng thương mại nói chung hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Lạng Sơn nói riêng Hoạt động tốn biên mậu phát triển tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động giao lưu kinh tế Việt Nam Trung Quốc nước láng giềng b, Về trị: Duy trì mơi trường xã hội ổn định nhằm trì tốt niềm tin doanh nghiệp nước, doanh nghiệp nước ngồi Từ tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ thương mại Việt Nam nước lân cận, thúc đẩy hoạt động toán biên mậu ngân hàng thương mại phát triển * Xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý cho hoạt tốn biên mậu Cần tiếp tục có sách tiền tệ, hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ toán biên mậu ban hành ban hành Nghị định toán quốc tế có tốn biên mậu, ban hành văn riêng có tính chuẩn mực hoạt động tốn biên mậu quy định, hướng dẫn rõ quy trình, nghiệp vụ kỹ thuật, phí tốn, mẫu chứng từ tốn…để từ ngân hàng thực hoạt động dịch vụ có chuẩn mực để thực tốt hoạt động Đồng thời Chính phủ cần tăng cường phối hợp với Chính phủ Trung Quốc việc đẩy mạnh hoạt động giao lưu, hợp tác hệ thống Ngân hàng hai nước * Nhà nước nên có sách khuyến khích hỗ trợ ngân hàng thương mại trình đại hố cơng nghệ Hiện đại hố cơng nghệ giải pháp quan trọng để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại phát triển bền vững trình hội nhập Đối với hoạt động toán biên mậu lại địi hỏi phải đầu tư cơng nghệ cao Tuy nhiên khoảng cách công nghệ ngân hàng Việt Nam so với nước khu vực xa Nguyên nhân sở hạ tầng đất nước, nguồn lực tài hạn hẹp ngân hàng thương mại Để giải vấn đề khuyến khích hỗ trợ nhà nước ngành ngân hàng cần thiết Nhà nước nên tạo điều kiện để ngân hàng thương mại tăng cường hợp tác quốc tế qua đưa cơng nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng Nhà nước có sách khuyến khích ngân hàng thương mại mạnh dạn đầu đổi khoa học công nghệ Đặc điểm công nghệ áp dụng toán biên mậu dựa nhiều vào hạ tầng viễn thông công nghệ thông tin Do vậy, muốn phát triển hoạt động toán biên mậu phải có hạ tầng viễn thơng tốt, chi phí thấp hệ thống cơng nghệ thơng tin đại 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện chế sách hoạt động ngân hàng, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng tất mặt: tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, toán cho phù hợp với pháp luật Việt Nam, với chuẩn mực thông lệ quốc tế cam kết song phương đa phương mà Việt Nam tham gia ký kết Việc triển khai văn quy phạm pháp luật trình Chính phủ, Quốc hội phối hợp với quan liên quan việc xây dựng văn liên quan đến hoạt động toán biên mậu cần thực thời gian sớm Có vậy, tạo tảng pháp lý, tạo sở tin cậy phục vụ cho phát triển ổn định hoạt động toán biên mậu - Trên sở hiệp định toán hợp tác sửa đổi ký kết ngày 16/10/2003 tiếp tục phối hợp với Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc bàn biện pháp tháo gỡ khó khăn tồn cơng tác tốn, tạo điều kiện thuận lợi sách, chủ trương biện pháp đạo để giúp NHTM thực tốt chức Tiếp tục có nghiên cứu để chỉnh sửa Quy chế quản lý tiền nước có chung đường biên giới cho phù hợp với tình hình thực tế - Xây dựng, ban hành, bổ sung sửa đổi văn hướng dẫn toán xuất nhập với Trung Quốc, tạo sở pháp lý cho NHTM chủ động việc áp dụng công nghệ đại xây dựng phương thức tốn phù hợp Trong cần bổ sung số quy định sau: - Về mở sử dụng tài khoản CNY: Bổ sung quy định trả lãi tiền gửi, nhằm khuyến khích thương nhân tham gia xuất nhập biên giới, có nguồn thu CNY gửi tiền vào Ngân hàng, tạo nguồn vốn toán thực nghiệp vụ mua bán CNY Đồng thời góp phần giảm lượng CNY trơi thị trường - Đối với việc toán mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ tiền mặt cần bổ sung sửa đổi theo hướng: + Trên mức quy định loại tiền phải có giấy phép Ngân hàng Nhà nước Nhằm hạn chế việc toán mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ tiền mặt tệ, hướng hoạt động toán biên mậu thực qua Ngân hàng + Ban hành văn quy định việc quản lý bàn đổi ngoại tệ cá nhân, hướng tới việc xoá bỏ hoạt động - Xây dựng văn hướng dẫn cho vay đồng Nhân dân tệ Tăng cường công tác quản lý ngoại hối khu vực biên giới quản lý hoạt động đổi tiền hộ tư nhân, kiểm soát việc mở tài khoản cá nhân, doanh nghiệp nước ngoài, tăng cường quản lý việc vận chuyển tiền qua biên giới Theo quy định hoạt động việc tổ chức quản lý thuộc trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước thực tế để tổ chức triển khai địa bàn Lạng Sơn, Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước phải trình Uỷ ban Nhân dân tỉnh định thành lập đội kiểm tra liên ngành gồm: Ngân hàng nhà nước, Công an, Quản lý thị trường, Hải quan, Bộ đội biên phòng, Thuế để tổ chức kiểm tra Do Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với bộ, ngành xây dựng văn quy định chế phối hợp quản lý ngoại hối khu vực biên giới 3.3.3 Đối với Bộ, Ngành khác * Bộ Công thương: Cần đạo, yêu cầu doanh nghiệp có xuất sang Trung Quốc thực toán ngoại tệ tự chuyển đổi số mặt hàng chiến lược quan trọng cần phải thu ngoại tệ tự chuyển đổi; khơng lợi ích cục bộ, chạy theo lợi nhuận mà toán CNY Hạn chế tối đa trường hợp dùng ngoại tệ tự chuyển đổi để nhập mặt hàng từ Trung Quốc, đặc biệt hàng tiêu dùng Có biện pháp mạnh tay để phịng chống nạn bn lậu gian lận thương mại có hiệu để từ góp phần hạn chế, thu hẹp tình trạng tốn qua tư nhân, tạo điều kiện thuận lợi cho việc doanh nghiệp xuất nhập toán qua hệ thống ngân hàng * Bộ tài chính: Nghiên cứu chỉnh sửa số văn liên quan đến quản lý xuất nhập biên giới toán tệ, cho phép doanh nghiệp toán qua Ngân hàng theo hình thức mà NHTM triển khai áp dụng áp dụng giá tính thuế xuất nhập theo giá ghi hợp đồng thương mại áp dụng ưu đãi thuế việc thực tốn theo thơng lệ quốc tế * Tổng cục hải quan: Cần đơn giản hoá thủ tục hải quan, áp dụng sách ưu đãi dự án đầu tư vào khu vực biên giới đối tượng kinh doanh khu vực biên giới Phối hợp với lực lượng đội biên phòng, cửa khẩu, quản lý thị trường quản lý chặt chẽ việc vận chuyển tiền mặt buôn lậu qua biên giới Đồng thời thu phí xuất nhập tiền mặt qua biên giới NHTM thực toán biên giới mức thấp để giúp NHTM giảm chi phí, qua thu hút doanh nghiệp thực toán qua Ngân hàng * Uỷ ban Nhân dân tỉnh Lạng Sơn: Ủng hộ chủ trương ngân hàng việc thực chế toán xuất nhập qua ngân hàng, yêu cầu doanh nghiệp trực thuộc địa bàn tỉnh phải chấp hành triệt để nguyên tắc Đồng thời tiếp tục hỗ trợ Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn việc tổ chức lại chợ đổi tiền tư nhân, quản lý tốt thị trường ngoại hối thị trường tiền tệ khu vực biên giới, xử lý nghiêm trường hợp đổi tiền khơng có giấy phép thực tốn qua biên giới bất hợp pháp Tạo điều kiện địa điểm khu kinh tế cửa khẩu, biên giới để Ngân hàng đặt bàn đổi tiền thuận lợi KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ sở lý luận Chương I việc phân tích thực trạng hoạt động TTBM ngân hàng thương mại địa bàn Chương II Chương III luận văn đưa số định hướng chung để làm cho phát triển hoạt động toán biên mậu ngân hàng địa bàn đồng thời từ thực trạng nêu định hướng đưa số giải pháp cụ thể phù hợp với thực tiễn giải pháp việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ tốn, giải pháp mạng lưới hoạt động, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, công nghệ thông tin, công tác thông tin tuyên truyền nghiệp vụ toán biên giới NHTM Các giải pháp luận văn đưa đáp ứng yêu cầu xuất phát từ thực tiễn Đồng thời Chương III nêu lên số kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ngành liên quan công tác quản lý chỉnh sửa bổ sung số chế sách hoạt động toán biên mậu nhằm làm cho hoạt động có tính chất đặc thù vào hoạt động nề nếp mang lại hiệu cao KẾT LUẬN Với đặc thù tỉnh biên giới, hệ thống ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lạng Sơn triển khai có hiệu hoạt động tốn biên mậu, điều góp phần khơng nhỏ vào việc thúc đẩy q trình xuất nhập hàng hố hai nước Việt Nam – Trung Quốc Từ trình tìm hiểu thực tiễn với việc kết hợp lý luận hoạt động toán biên mậu, tác giả lựa chọn đề tài làm luận văn thạc sỹ Trong khuân khổ luận văn, tác giả tập trung vào số vấn đề chủ yếu sau: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận tốn biên mậu Trên sở lý luận kết hợp với việc phân tích, đánh giá làm rõ thực trạng hoạt động toán biên mậu ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lạng Sơn để từ rút tồn tại, hạn chế cần khắc phục tháo gỡ - Trên sở nguyên nhân, hạn chế luận văn đề xuất số giải pháp nhằm thúc đẩy toán biên mậu ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lạng Sơn chế sách, nâng cao chất lượng dịch vụ toán biên mậu qua Ngân hàng, phục vụ tốt cho hoạt động xuất nhập biên giới Việt - Trung Hoàn thành luận văn này, nhận giúp đỡ sự giú p đỡ nhiệ t tì nh đồng nghiệp , đặc biệt giúp đỡ tận tình TS Đinh Xuân Cường, vấn đề đề cập nội dung luận văn đóng góp phần nhằm thúc đẩy q trình hồn thiện phát triển hoạt động TTBM ngân hàng địa bàn Tuy nhiên vấn đề phức tạp, trình phát triển, mặt khác trình nghiên cứu kiến thức, kinh nghiệm cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô giáo, đồng nghiệp tất quan tâm đến lĩnh vực TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục Hải quan tỉnh Lạng Sơn (2012), Báo cáo cơng tác thơng quan hàng hố xuất nhập năm 2011, Lạng Sơn Nguyễn Minh Hằng (2001), Buôn bán qua biên giới Việt Nam - Trung Quốc, lịch sử - trạng - triển vọng, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Bùi Đức Khiêm, Nguyễn Quốc Khánh (2009), Khu kinh tế cửa Đồng Đăng - Lạng Sơn, tiềm hội đầu tư, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2001), Báo cáo hoạt động toán biên mậu ngân hàng địa bàn giai đoạn 1997 – 2000, Lạng Sơn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2006), Báo cáo hoạt động toán biên mậu ngân hàng địa bàn giai đoạn 2001 – 2005, Lạng Sơn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2011), Báo cáo hoạt động ngân hàng năm 2010, Lạng Sơn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2011), Báo cáo mạng lưới ngân hàng địa bàn tỉnh Lạng Sơn năm 2010, Lạng Sơn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2011), Báo cáo số tình hình tốn biên giới hoạt động mua bán nhân dân tệ địa bàn tỉnh Lạng Sơn, Lạng Sơn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2011), Báo cáo hoạt động toán biên mậu ngân hàng địa bàn giai đoạn 2006 – 2010, Lạng Sơn 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020, Nxb Phương Đơng, Hà Nội 11 Niêm giám thống kê, Cục thống kê tỉnh Lạng Sơn 12 Đỗ Tất Ngọc (2006), Hoàn thiện mơi trường pháp luật tốn quốc tế nước ta, Nxb Giáo dục, Hà Nội 13 Nguyễn Đình Phan (2005), Giáo trình quản lý chất lượng tổ chức, Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 14 Quyết định số 689/2004/QĐ – NHNN ngày 07/6/2004 Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Về việc ban hành Quy chế toán mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ khu vực biên giới khu kinh tế cửa Việt Nam Trung Quốc 15 Sở Công thương tỉnh Lạng Sơn (2012), Báo cáo hoạt động xuất nhập năm 2011 nhiệm vụ năm 2012, Lạng Sơn 16 Nguyễn Thị Thu Thảo (2006), Nghiệp vụ toán quốc tế, Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 17 Nguyễn Văn Tiến (2009), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, Nxb Thống kê, Hà Nội 18 UCP 500, Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, Phòng thương mại quốc tế, Pari Website: 19 http://langson.gov.vn 20 http://sbv.gov.vn 21 http://vneconomy.com.vn ... nước đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, từ góp phần thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển mạnh 1.4.1.2 Đối với ngân hàng thương mại Hoạt động TTBM coi hoạt động ngân hàng thương mại địa... đắt tương đối so với đồng ngoại tệ nước lân cận Giá hàng hoá xuất đắt lên tương đối thị trường quốc tế làm giảm lượng hàng hoá xuất tăng hàng nhập giá hàng hoá quốc tế rẻ tương đối so với hàng... phát triển kinh tế đất nước Vai trò hoạt động TTBM thể cụ thể sau: 1.4.1.1 Đối với kinh tế: - Hoạt động TTBM có vai trị định kinh tế nước, coi trung gian, cầu nối kinh tế nước với kinh tế nước