Lý do ch n đ tài
Tr c xu th kinh t th gi i ngày càng đ c qu c t hóa, ngày 11/01/2007
Vi t Nam đã chính th c tr thành thành viên th 150 c a T ch c Th ng m i Th gi i (WTO) cho th y nh ng quy t tâm và n l c h i nh p kinh t qu c t c a Vi t
Nam, m r ng cánh c a h n n a cho th ng m i và đ u t n c ngoài
Hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam đang ngày càng mở rộng, tạo ra một thị trường rộng lớn cho các ngân hàng thương mại Điều này đồng nghĩa với việc các ngân hàng này đóng vai trò trung gian trong việc thực hiện thanh toán trong hoạt động xuất nhập khẩu.
Trong các giao dịch thương mại hiện đại, ngân hàng không chỉ bảo vệ quyền lợi của khách hàng trong thanh toán mà còn tư vấn để khách hàng cảm thấy an tâm, tin tưởng và giảm thiểu rủi ro trong các giao dịch mua bán.
Thanh toán không chỉ làm tăng thu nhập của ngân hàng từ các khoản phí và hoa hồng, mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thêm nguồn vốn từ khách hàng thông qua các dịch vụ như chấp nhận hóa đơn, chi tiết khấu hóa đơn, cung cấp tín dụng tài chính và bảo lãnh thanh toán cho khách hàng.
Thúc đẩy thanh toán quốc tế là yếu tố quan trọng để phát triển các nghiệp vụ và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng, từ đó nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường quốc tế.
Nh n th c v t m quan tr ng c a thanh toán qu c t và t nh ng ki n th c có đ c t gh nhà tr ng, tôi ch n tên đ tài là “Ho t đ ng thanh toán qu c t t i
Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Nam - Chi nhánh Đông Nam đang nỗ lực hệ thống hóa quy trình nghiệp vụ trong các phương thức thanh toán Đặc biệt, ngân hàng chú trọng nghiên cứu những vấn đề phát sinh khi thanh toán, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm hoạt động thanh toán quốc tế diễn ra hiệu quả và nhanh chóng hơn.
Ph m vi nghiên c u
Theo không gian: Ngân hàng TMCP Ph ng Nam - Chi nhánh i Nam
Theo th i gian: S li u thu th p t n m 2003 đ n n m 2007.
i t ng nghiên c u
Bài viết này đề cập đến các hoạt động của thanh toán quốc tế, bao gồm các phương thức và hình thức thanh toán đang được áp dụng Nó cũng trình bày quy trình nghiệp vụ của ngân hàng liên quan đến các phương thức thanh toán này.
Ph ng pháp nghiên c u
Nghiên c u d a trên ph ng pháp phân tích các d li u thu th p t bên trong và bên ngoài ngân hàng
Ngu n thông tin đ c thu th p t các ngu n sách, báo, t p chí, nh ng trang web có liên quan, s li u và tình hu ng th c t t i chi nhánh i Nam.
B c c nghiên c u
Khóa lu n t t nghi p này bao g m 4 ch ng
Ch ng 1: T ng quan v đ tài
Ch ng này là nh m gi i thi u v lý do ch n đ tài, t m quan tr ng c a thanh toán qu c t , ph m vi, ph ng pháp nghiên c u đ tài
Ch ng 2: Gi i thi u chung v chi nhánh i Nam
Ch ng này gi i thi u t ng quan v chi nhánh i Nam nh l ch s hình thành, c c u t ch c, ho t đ ng …c a ngân hàng
Ch ng 3: Khái quát chung v Thanh toán qu c t
Ch ng 3 trình bày khái quát vai trò thanh toán qu c t ; các ph ng ti n, ph ng th c thanh toán qu c t
Ch ng 4: Ho t đ ng Thanh toán qu c t t i chi nhánh i Nam
Ch ng 4 nghiên c u tình hình ho t đ ng thanh toán qu c t t i chi nhánh i
Nam, h th ng hóa qui trình nghi p v th c hi n các ph ng th c thanh toán c a ngân hàng
Ch ng 5: Nh n xét chung và m t s ki n ngh
T nh ng nghiên c u trên, ch ng 5 t ng h p đ a ra nh n xét và đ xu t ki n ngh đ ho t đ ng thanh toán qu c t đ c th c hi n hi u qu , nhanh chóng và chu n xác h n
Tóm t t toàn b nh ng nghiên c u
GI I THI U CHUNG V CHI NHÁNH I NAM
Quá trình hình thành và phát tri n Chi nhánh i Nam
Quá trình hình thành và phát tri n
Ngân hàng TMCP Phương Nam, được thành lập vào ngày 19 tháng 5 năm 1993, với vốn điều lệ ban đầu là 10 tỷ đồng, đã hoạt động trong bối cảnh tài chính còn hạn chế so với nhu cầu phát triển kinh tế xã hội.
Năm 1993, Ngân hàng TMCP Phương Nam đã huy động được 31,2 tỷ đồng, trong khi dư nợ đạt 21,6 tỷ đồng và lãi nhuận đạt 258 triệu đồng Hoạt động cho vay và phát triển dịch vụ diễn ra mạnh mẽ, với cơ cấu hoạt động ổn định, bao gồm 01 Hội sở và 01 chi nhánh.
Chi nhánh i Nam được thành lập dựa trên cơ sở ngân hàng TMCP i Nam, sau khi sáp nhập vào ngân hàng TMCP Phương Nam vào năm 1999 Hiện nay, chi nhánh i Nam là chi nhánh cấp I trực thuộc ngân hàng Phương Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển ngân hàng theo tiêu chuẩn chất lượng tín dụng an toàn và hiệu quả.
Tính đến ngày 31/01/2007, Ngân hàng Phương Nam đã đạt vốn điều lệ 1.290 tỷ đồng và đứng thứ 03 trong hệ thống ngân hàng TMCP Việt Nam, với tổng tài sản lên đến 9.400 tỷ đồng Ngân hàng Phương Nam có mạng lưới chi nhánh rộng khắp.
52 đi m trên toàn qu c và s t ng lên thành 58 chi nhánh trong quí 1 n m 2007
C c u t ch c và ho t đ ng
Tính đ n đ u n m 2007, t ng s Cán b - Công nhân viên c a chi nhánh i
Chi nhánh i Nam hi n đ t t i s 158 Võ V n T n P.6 Q.3 Tp.HCM
Chi nhánh hi n t i có 5 phòng: phòng Giao d ch, phòng Kinh doanh – Thanh toán qu c t , phòng K toán – Ngân qu , phòng Th m đnh và phòng Tin h c
Nhi m v và ph ng h ng phát tri n
Nhi m v
Chi nhánh i Nam, c ng nh 52 chi nhánh t Nam t i B c c a ngân hàng
Ngân hàng Phương Nam đã trở thành một trong những ngân hàng dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính đạt tiêu chuẩn quốc tế.
Ph ng h ng phát tri n
V i m c tiêu t ng quát là " n nh – Phát Tri n – An Toàn – Hi u Qu –
Lâu Dài”, ngân hàng TMCP Ph ng Nam đã đ ra ph ng h ng phát tri n chung cho toàn h th ng m ng l i chi nhánh nh sau:
- Xây d ng ngân hàng đ m nh v v n, t ng nhanh n ng l c tài chính
SPXP và xây dựng mở rộng là lĩnh vực khép kín, tập trung vào việc cung cấp giải pháp tối ưu nhất cho từng đối tượng khách hàng Chúng tôi đảm bảo đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng thông qua việc áp dụng các chiến lược truyền thông hiện đại và khai thác những thị trường mới tiềm năng.
- Tái c u trúc ngân hàng theo h ng v các chu n m c qu c t
Để hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của các dịch vụ truyền thống hiện nay, các dịch vụ huy động vốn, tài trợ xuất khẩu, cho vay, thanh toán, ngân quỹ và mua bán ngoại tệ cần được cải tiến Mục tiêu là cung cấp các dịch vụ ngân hàng tốt nhất, nâng cao khả năng phục vụ khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.
- Hi n đ i hóa công ngh và phát tri n các d ch v ngân hàng đi n t : phát tri n d ch v , đa d ng hóa s n ph m, các d ch v th , d ch v mobifone banking, home banking, internet banking …
- Ti p t c m r ng quan h đ i lý v i các t ch c tài chính n c ngoài, đ y m nh ti p c n th tr ng tài chính qu c t
- Xây d ng, phát tri n th ng hi u và th c hi n v n hóa doanh nghi p ngân hàng Ph ng Nam
- Nâng cao ch t l ng ph c v khách hàng và nâng cao ch t l ng ngu n nhân
S đ t ch c và ch c n ng nhi m v c a các phòng ban
S đ t ch c b máy
Nhi m v , quy n h n c a Ban Giám đ c
Giám đốc chi nhánh miền Nam là người đứng đầu Ban điều hành, thực hiện các nghĩa vụ và quyền hạn của mình theo quy định của "Quy chế tổ chức và hoạt động của Chi nhánh miền Nam" cùng các văn bản liên quan theo quy định của Tổng.
Giám đốc và Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Phương Nam chịu trách nhiệm cá nhân trước Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc ngân hàng Phương Nam về toàn bộ hoạt động điều hành của chi nhánh phía Nam.
Giám đ c Chi nhánh có nhi m v :
- Ph trách chung công vi c c a Chi nhánh
- Ch u trách nhi m cu i cùng v các quy t đnh gi i quy t công vi c c a Phó
Giám đ c trong ph m vi công vi c đ c Giám đ c phân công y quy n
- Khi Giám đ c đi v ng y quy n b ng v n b n cho Phó Giám đ c gi i quy t m i vi c (tr công tác t ch c) c a c quan
- Phó Giám đ c là ng i giúp Giám đ c đi u hành chung công vi c c a Chi nhánh i Nam; tr c ti p ph trách m t s l nh v c nghi p v theo s phân
Formatted: Vietnamese công c a Giám đ c (có v n b n riêng) và th c hi n gi i quy t các công vi c đ t xu t khác do Giám đ c giao
- Khi gi i quy t công vi c đ c phân công, Phó Giám đ c nhân danh Giám đ c và ch u trách nhi m tr c Giám đ c và tr c pháp lu t v k t qu công vi c đó
Ch c n ng nhi m v c a các phòng ban
Các hoạt động giao dịch liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, bao gồm tín dụng thanh toán, tín dụng ký quỹ, tín dụng giải ngân, tín dụng vay, thu đổi ngoại tệ và kinh doanh vàng SJC, đều phải tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan chức năng.
- Th c hi n công tác h ch toán k toán
- L p các báo cáo tài chính (tháng,quý, n m)
- L u tr , báo cáo, cung c p thông tin s li u k toán theo quy đnh
Nghiên cứu, soạn thảo và triển khai các quy chế, quy định, quy trình cùng hướng dẫn thực hiện các hoạt động liên quan đến nghiệp vụ thanh toán và ngân quỹ tại toàn chi nhánh ngân hàng.
- K t h p v i các Phòng, Ban t i H i s chính đ th c hi n t t nghi p v & d ch v ngân hàng liên quan
• Phòng Kinh doanh - Thanh toán qu c t
- Th c hi n các nghi p v c p tín d ng c a ngân hàng
• Nghi p v chi t kh u, tái chi t kh u ch ng t có giá
- Ti p xúc và làm vi c v i các đ i tác khách hàng (các Ch đ u t d án) đ có th ti n đ n ký các h p đ ng h p tác, liên k t đ m r ng th ph n tín d ng
- Th c hi n ho t đ ng thanh toán qu c t thông qua h th ng SWIFT
- D ch thu t các ch ng t , tài li u liên quan đ n l nh v c thanh toán qu c t cho Ngân hàng và khách hàng
- Th c hi n m i quan h qu c t v i các ngân hàng đ i lý
- Thu th p, qu n lý cung c p nh ng thông tin ph c v cho vi c th m đnh và phòng ng a r i ro tín d ng
- Tr c ti p th m đnh các kho n vay…
- Thu th p, x lý và l u tr thông tin
- Ph trách h th ng tin h c trong toàn chi nhánh
- T v n cho Giám đ c và tri n khai vi c s d ng các h th ng ph n m m m i.
Các s n ph m- d ch v hi n nay
- Nh n ti n g i n i t , ngo i t có k h n và không k h n c a các t ch c kinh t và cá nhân trong và ngoài n c, hình th c ti n g i phong phú đa d ng, lãi su t h p lý
- Các d ch v thanh toán qu c t : L/C, nh thu, TTr, chuy n ti n du h c… thông qua h th ng m ng SWIFT nhanh chóng, an toàn và hi u qu
- Cho vay tài tr xu t nh p kh u, cho vay tiêu dùng, cho vay s n xu t kinh doanh…
Kinh doanh ngoại tệ bao gồm mua bán và chuyển kiều hối cho các cá nhân có thân nhân ở nước ngoài Giao dịch được thực hiện thông qua hệ thống ngân hàng và dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, mang lại sự tiện lợi và an toàn cho người gửi và nhận tiền.
- Bao thanh toán, kinh doanh vàng, tr l ng, chi t kh u ch ng t có giá
- Cho thuê ng n t s t, Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking,
K t qu ho t đ ng kinh doanh
V n đi u l
Ngu げ n: www.phuongnambank.com.vn
V i s v n ban đ u là 10 t đ ng khi m i thành l p vào n m 1993, đ n cu i n m 2006 v n đi u l c a ngân hàng Ph ng Nam đã t ng lên 1.290 t đ ng, g p
129 l n sau 13 n m ho t đ ng T n m 1997 t ch tr ng c a ngân hàng Nhà
Ngân hàng Phương Nam đã tiến hành sáp nhập với các nguồn lực khác như Ngân hàng TMCP Đồng Tháp vào năm 1997 và Ngân hàng TMCP Địa Nam vào năm 1999, nâng tổng vốn điều lệ lên mức trung bình 10 tỷ đồng Năm 2006 đánh dấu một bước quan trọng trong việc tăng cường vốn điều lệ của ngân hàng.
222% so v i n m 2005 do ngân hàng bán c ph n cho ngân hàng United Overseas
Bank (UOB) c a Singapore, và Cathay Bank c a M
Huy đ ng v n
Nguげn: www.phuongnambank.com.vn
N m 1993 ngân hàng Ph ng Nam ch đ t t ng v n huy đ ng là 31,2 t đ ng
Vào năm 2006, tổng vốn huy động của ngân hàng đạt 7.065 tỷ đồng, tăng 132% so với năm 2005, trong đó chi nhánh miền Nam chiếm 25,1% tổng vốn huy động Sự tăng trưởng này là nhờ vào việc ngân hàng hợp tác với Tổng Công ty Thương mại Sài Gòn (Satra) thông qua các dịch vụ thu hút, quản lý tiền nhàn rỗi cho hơn 50 đơn vị và hệ thống siêu thị, cũng như cung cấp vốn cho 20 dự án của các doanh nghiệp trong hệ thống Satra.
K t qu kinh doanh
Bi u đ 2-3: Bi u đ T ng tr ng L i nhu n
Ngu げ n: www.phuongnambank.com.vn
N m 1993 ngân hàng Ph ng Nam ho t đ ng đ n thu n là cho vay, các d ch v khác ch a phát tri n, m ng l i t ch c ho t đ ng h n h p do đó l i nhu n ch đ t 258 tri u đ ng
Giai đoạn 1997 – 2003 chứng kiến sự sáp nhập ngân hàng và tổ chức tín dụng, đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức trong nền kinh tế thị trường non trẻ Cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997 đã ảnh hưởng sâu sắc đến hệ thống ngân hàng, dẫn đến những biến động lớn trong khu vực.
Nam có nh ng b c chuy n trong ph ng th c kinh doanh nh ng t c đ t ng tr ng l i nhu n v n ch a đ t k t qu v t tr i
T n m 2004 – 2006 tr c xu th h i nh p kinh t và toàn c u hóa, v i n l c không ng ng c a mình ngân hàng Ph ng Nam đã đ t đ c k t qu v t ch tiêu đ ra, l i nhu n n m 2006 t ng 184% so v i n m 2005, trong đó chi nhánh i
Nam chi m 28,2% trên t ng l i nhu n
3 CH NG 3 KHÁI QUÁT CHUNG V THANH TOÁN QU C T
Khái ni m và vai trò c a Thanh toán qu c t
Khái ni m
Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện các khoản thu chi tiền tệ quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng toàn cầu, nhằm phục vụ cho các mối quan hệ trao đổi quốc tế phát sinh giữa các quốc gia.
Vai trò
Quan hệ quốc tế và thanh toán quốc tế được hình thành dựa trên quan hệ ngoại thương và các quan hệ kinh tế tổng thể Chúng đóng vai trò quan trọng và có ý nghĩa lớn đối với sự phát triển của quốc gia Trong thời đại hiện nay, các nước đang chú trọng đến giao thông quốc tế như một yếu tố then chốt để thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia.
Thanh toán quốc tế nhanh chóng và hiệu quả là yếu tố quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, đồng thời là khâu cuối cùng trong quá trình lưu thông hàng hóa Nếu quá trình thanh toán được thực hiện một cách liên tục và tin cậy, giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu sẽ tăng lên, khuyến khích các doanh nghiệp mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh và gia tăng khối lượng hàng hóa mua bán, từ đó cải thiện quan hệ giao dịch giữa các quốc gia.
Thanh toán quốc tế hiện nay được thực hiện với mức độ an toàn và chuyên môn cao, nhờ vào việc mã hóa thông tin và sử dụng mã định danh Các giao dịch tài chính qua mạng máy tính không chỉ bảo vệ thông tin nhạy cảm mà còn tuân thủ các quy định quốc tế và luật pháp liên quan Điều này đã góp phần làm cho các giao dịch trở nên an toàn hơn cho tất cả các bên tham gia.
Thanh toán quốc tế là điều kiện cần thiết để nhà nước thực hiện và quản lý hoạt động xuất nhập khẩu hiệu quả trong nước, theo đúng chính sách ngoại thương đã được đề ra.
1 TS Tr m Th Xuân H ng, PGS.TS Nguy n ng D n, Thanh toán qu c t (NXB Th ng Kê -2006), trang 91
Thành phố hiện nay đang chú trọng đến việc tối ưu hóa quản lý nguồn ngoại tệ, nhằm sử dụng hiệu quả nguồn lực này theo yêu cầu của nền kinh tế Việc tăng cường quan hệ đối ngoại thông qua các dịch vụ ngân hàng quốc tế giúp bảo đảm khách hàng trong nước thanh toán cho ngân hàng nước ngoài Do đó, ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ hợp tác chặt chẽ với các ngân hàng và đối tác quốc tế, từ đó gia tăng tính cạnh tranh và huy động nguồn vốn với chi phí thấp hơn.
Các ph ng ti n thanh toán
H i phi u (Draft)
Hợp đồng phiếu là một thỏa thuận giữa người xuất khẩu (người bán, người cung cấp dịch vụ) và người nhập khẩu (người mua, người nhận cung cấp), yêu cầu người nhập khẩu phải trả một số tiền nhất định cho người xuất khẩu theo quy định trên hợp đồng phiếu tại một địa điểm nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định (có thể trả ngay hoặc sau).
Séc (Chèque – Check)
Séc là một phương tiện thanh toán quan trọng, cho phép người sử dụng rút tiền từ tài khoản ngân hàng của mình Người phát hành séc có thể chỉ định một số tiền nhất định và người nhận séc, có tên trên đó, sẽ nhận được số tiền này theo hướng dẫn của người phát hành.
Gi y chuy n ti n (Money Transfer)
Là gi y y nhi m do khách hàng l p g i ngân hàng ph c v , yêu c u ngân hàng chuy n m t s ti n nh t đnh cho ng i đ c h ng t i m t đa đi m nh t đnh
Qui trình th c hi n các ph ng th c thanh toán
Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic Transfer-T/T)
Phương thức chuyển tiền bằng điện là hình thức mà ngân hàng thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền bằng cách ra lệnh bằng điện cho ngân hàng đối lý của mình, nhằm chuyển tiền cho người thụ hưởng.
Xét v th i h n tr ti n có 3 lo i:
Chi nhánh i Nam hiện đang cung cấp dịch vụ chuyển tiền trực tiếp và chuyển tiền sau khi nhận, giúp khách hàng dễ dàng thực hiện giao dịch Dịch vụ chuyển tiền bằng điện thoại mang lại nhiều tiện ích cho người dùng.
Ch đ ng trong thanh toán, th i gian nh n ti n nhanh, ít ch u nh h ng c a bi n đ ng v t giá
Th t c đ n gi n, nhanh chóng, ti n l i
Phí d ch v ngân hàng th p
Vi c ki m tra b ch ng t do nhân viên ngân hàng có chuyên môn và kinh nghi m đ m nh n
Ph ng th c này không đ m b o quy n l i cho ng i bán vì vi c thanh toán hoàn toàn ph thu c vào kh n ng và thi n chí c a ng i mua
2 TS Tr m Th Xuân H ng, PGS.TS Nguy n ng D n, Thanh toán qu c t (NXB Th ng Kê -2006), trang
♦ Ph ng th c chuy n ti n tr sau (TT)
S đ 3-1: Qui trình chuy n ti n tr sau
1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là TT (Ví d : TT 30 days after receiving the goods) Ng i bán giao hàng và g i th ng ch ng t cho ng i mua đi nh n hàng
2) n ngày thanh toán, bên ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n cho ng i bán
3) Ngân hàng th c hi n l nh chuy n ti n
Trong trường hợp giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng Formatted: Vietnamese
♦ Ph ng th c chuy n ti n ngay
S đ 3-2: Qui trình chuy n ti n tr ngay
1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là chuy n ti n tr ngay
(1.1) + (1.2): Ng i bán ti n hành giao hàng, đ i di n bên mua xác nh n bên bán giao hàng phù h p v i h p đ ng qui đnh cho bên mua phía n c ngoài
2) Bên ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n cho ng i bán
3) Ngân hàng th c hi n l nh chuy n ti n
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể được thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng
♦ Ph ng th c chuy n ti n tr tr c (TT Advance)
S đ 3-3: Qui trình chuy n ti n tr tr c
1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là TT Advance
2) Ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n tr c cho ng i bán
3) Ngân hàng th c hi n chuy n ti n
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể được thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng
5) Ng i bán ti n hành giao hàng và ch ng t cho ng i mua đi nh n hàng
Ph ng th c nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection)
Phương thức thanh toán kèm chứng từ là hình thức mà người xuất khẩu sử dụng sau khi cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ Trong quá trình này, ngân hàng sẽ thu hồi tiền và phát hành chứng từ cho người nhập khẩu khi họ đồng ý thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán hóa đơn Ngân hàng chỉ giao chứng từ cho người nhập khẩu khi họ thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo thỏa thuận.
C n c vào th i h n tr ti n nh thu kèm ch ng t có hai lo i:
Nh thu tr ti n đ i ch ng t (Documents against payment - D/P) là phương thức thanh toán được sử dụng trong giao dịch mua bán khi người mua thanh toán ngay Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ chuyển giao chứng từ thanh toán cho người mua khi họ thực hiện nghĩa vụ tài chính, đảm bảo rằng hàng hóa sẽ được nhận đúng theo thỏa thuận.
- Nh thu ch p nh n tr ti n đ i ch ng t (Documents against acceptance-
D/A là hình thức sử dụng trong trường hợp mua bán có kèm theo hối phiếu Ngân hàng sẽ chỉ giao bản chứng từ khi người mua chấp nhận trả tiền trên hối phiếu Sau khi thanh toán hối phiếu, người mua có nghĩa vụ phải thanh toán đúng hạn cho người cầm hối phiếu, đồng thời cần lưu ý các điểm quan trọng của phương thức thanh toán này.
Ngân hàng sẽ thay mặt người bán cung cấp chứng từ cho người mua Nếu người mua đồng ý thực hiện thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán, ngân hàng sẽ giao chứng từ cho họ để nhận hàng.
Vi c thanh toán hoàn toàn l thu c vào kh n ng, thi n chí c a ng i mua
Rủi ro có thể xảy ra trong một số trường hợp do điều kiện diễn biến trên thị trường không có lợi cho bên mua, như giá cả hàng hóa giảm xuống, dẫn đến thiệt hại cho người mua.
3 TS Tr m Th Xuân H ng, PGS.TS Nguy n ng D n, Thanh toán qu c t (NXB Th ng Kê -2006), trang 145
Ngân hàng tiêu dùng đang thay đổi cách thức mua sắm và thanh toán, cho phép người tiêu dùng kéo dài thời gian thanh toán Tuy nhiên, điều này cũng khiến người bán phải chịu chi phí phát sinh hoặc thậm chí là tổn thất.
Ng i mua c ng có đi m b t l i là không ki m tra đ c hàng hóa tr c khi thanh toán
♦ Nh thu ch p nh n tr ti n đ i ch ng t - Documents Against Acceptance
1) Hai bên ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là D/A, bên bán ti n hành giao hàng
2) Bên bánl p b ch ng t (g m các ch ng t hàng hóa và h i phi u) chuy n đ n ngân hàng
3) Ngân hàng chuy n b ch ng t qua ngân hàng nh thu: b ch ng t + th ch th đòi ti n
4) Ngân hàng nh thu thông báo cho khách hàng
5) Ng i mua ký ch p nh n trên h i phi u ho c thông báo c a ngân hàng đ nh n l y ch ng t
6) Ng i mua n p ti n khi đ n h n thanh toán
7) Thanh toán cho ngân hàng g i ch ng t
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
8) Báo có cho khách hàng
♦ Nh thu tr ti n đ i ch ng t - Documents Againts Payment (D/P)
1) Hai bên ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là D/P, bên bán ti n hành giao hàng
2) Bên bán l p b ch ng t (ch ng t hàng hóa và h i phi u) chuy n đ n ngân hàng nh thu h
3) Ngân hàng chuy n b ch ng t qua ngân hàng nh thu: b ch ng t + th ch th đòi ti n
4) Ngân hàng nh thu thông báo cho khách hàng
5) Ng i mua n p ti n đ nh n l y ch ng t
6) Thanh toán cho ngân hàng g i ch ng t
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
7) Báo có cho khách hàng
Ph ng th c tín d ng ch ng t ( Documentary Credits)
Tín dụng ngân hàng là một hình thức cho vay, trong đó ngân hàng cam kết thanh toán một số tiền nhất định cho người thụ hưởng theo yêu cầu của khách hàng Người xin tín dụng sẽ phải thực hiện các yêu cầu và điều kiện đã ghi trong hợp đồng tín dụng để được ngân hàng chấp nhận thanh toán.
C n c vào th i h n tr ti n, th tín d ng (Letter of Credit-L/C) có hai lo i:
- Th tín d ng tr ngay
- Th tín d ng tr ch m ĩ u, nh c đi m c a ph ng th c tớn d ng ch ng t
- u đi m m b o quy n l i c a nhà xu t kh u và nhà nh p kh u
Có nhi u lo i L/C tùy theo yêu c u doanh nghi p có th ch n l a m t cách linh ho t
Vi c m và đi u ch nh đ c th c hi n d dàng
NGÂN HÀNG THÔNG BÁO/ XÁC
Các ngân hàng s tài tr trong tr ng h p nhà nh p kh u hay nhà xu t kh u thi u v n
- Nh c đi m òi h i các doanh nghi p xu t nh p kh u ph i am hi u k thu t ngo i th ng và thanh toán qu c t
Chi phí ngân hàng cao do chi phí m L/C, c c phí b u đi n…
Vi c thanh toán ch d a trên ch ng t nên ng i mua v n có th b r i ro v hàng hóa do v n chuy n…
Ngoài ra doanh nghi p xu t nh p kh u còn có th g p r i ro v phía ngân hàng nh ngân hàng y u kém v trình đ d n đ n sai sót trong vi c ki m tra ch ng t …
1) Hai bên ký h p đ ng mua bán, ký h p đ ng theo ph ng th c thanh toán L/C
2) Nhà nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m m t tín d ng th
NGÂN HÀNG THÔNG BÁO/ XÁC
3) Ngân hàng phát hành phát hành L/C, g i đ n ngân hàng thông báo
4) Ngân hàng thông báo thông báo L/C đ n ng i th h ng
5) Ng i bán ti n hành giao hàng
6) Ng i bán xu t trình b ch ng t cho ngân hàng
7) Chuy n ch ng t cho ngân hàng phát hành
8) Ngân hàng phát hành thông báo cho ng i m L/C
9) Ng i mua n p ti n đ nh n b ch ng t
10)Thanh toán cho ngân hàng n c ngoài
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể được thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
11)Báo có cho khách hàng
1) Hai bên ký h p đ ng mua bán, ký h p đ ng theo ph ng th c thanh toán L/C
2) Nhà nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m m t tín d ng th
3) Ngân hàng phát hành phát hành L/C, g i đ n ngân hàng thông báo
4) Ngân hàng thông báo thông báo L/C đ n ng i th h ng
5) Ng i bán ti n hành giao hàng
6) Ng i bán xu t trình b ch ng t cho ngân hàng
7) Chuy n ch ng t cho ngân hàng phát hành
8) Ngân hàng phát hành thông báo cho ng i m L/C
9) Ng i mua ch p nh n thanh toán và nh n b ch ng t
10)Ng i mua n p ti n đ thanh toán
11) Thanh toán cho ngân hàng n c ngoài
Trong trường hợp giao dịch giữa hai ngân hàng không có quan hệ đại lý, việc chuyển tiền có thể thực hiện thông qua ngân hàng trung gian thứ ba, tức là ngân hàng mà bên chuyển có tài khoản Nostro.
12)Báo có cho khách hàng
HO T NG THANH TOÁN QU C T T I CHI NHÁNH
Hiện nay, chi nhánh miền Nam chủ yếu sử dụng ba phương thức thanh toán khác nhau, bao gồm chuyển tiền bằng điện, nhờ kèm chứng từ và tín dụng chứng từ.
Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic Transfers)
Vào năm 2006, Chi nhánh miền Nam đã thực hiện 88 nghiệp vụ chuyển tiền, bao gồm 50 nghiệp vụ chuyển tiền đi và 38 nghiệp vụ chuyển tiền đến Trong đó, chuyển tiền ra chiếm 90%, còn lại là chuyển tiền vào Đây là phương thức phổ biến hiện nay tại chi nhánh, được khách hàng ưa chuộng cho những đợt hàng có giá trị lớn.
T i chi nhánh nghi p v chuy n ti n b ng đi n đ c phân lo i theo hình th c:
• Chuy n ti n đi (Outward Remittance)
Thanh toán viên cần thực hiện các bước sau để chuyển tiền ra nước ngoài cho khách hàng: đầu tiên, lập lệnh chuyển tiền (Phụ lục 01); sau đó, ký hợp đồng nhập khẩu và hoàn ngạch chính thức (đối với những mặt hàng có quy định hoàn ngạch) (Phụ lục 02); tiếp theo, xuất hóa đơn nhập khẩu; và cuối cùng, tiến hành khai hải quan, kiểm tra bản gốc và đóng dấu đã thanh toán, đồng thời lưu bản photocopy.
Thanh toán viên kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ, xác minh thông tin của khách hàng thanh toán Sau đó, họ trình hồ sơ lên phòng Kinh doanh - Thanh toán quốc tế để xác nhận trên lệnh chuyển tiền và thực hiện quy trình chuyển hồ sơ.
Phó Giám đ c ph trách phê duy t
- Thanh toán viên tính mã n i b , g i đi n thanh toán (Phつ lつc 03) lên S qu n lý 5
- Chuy n phi u trích ti n và phí c a khách hàng sang cho K toán h ch toán
- Trong ngày chi nhánh có trách nhi m ki m soát và đ i chi u các đi n đã g i thanh toán v i các đi n do s qu n lý tr v
- Thanh toán viên h ng d n cho khách hàng ghi các thông tin đ công ty n c ngoài chuy n ti n v
Khi thực hiện chuyển tiền, cần lưu ý các điều kiện liên quan đến tài khoản người nhận Đối với chuyển tiền vào tài khoản ngân hàng, thông tin cần thiết bao gồm tên và số tài khoản của người nhận, phải khớp với hệ thống của chi nhánh Trong trường hợp chuyển tiền cho người nhận không có tài khoản tại ngân hàng, cần cung cấp tên và địa chỉ của người nhận, cùng với các thông tin xác định khác, và phải ghi rõ ràng trên lệnh chuyển tiền.
Ph ng th c nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection)
Vào năm 2006, chi nhánh I Nam đã thực hiện 80 nghiệp vụ thanh toán nh thu kèm chứng từ Trong số đó, có 37 nghiệp vụ liên quan đến nh thu trực tiếp và 43 nghiệp vụ nh thu chấp nhận trực tiếp.
• Nh thu tr ti n đ i ch ng t (D/P – Documents against Payment)
- Nh n đ c b ch ng t nh thu kèm theo th nh thu cùa ngân hàng n c ngoài, thanh toán viên g i thông báo ch ng t nh thu hàng nh p (Phつ lつc
04) cho khách hàng đ n nh n b ch ng t
Khi khách hàng đã nộp đầy đủ tiền và phí dịch vụ (Phụ lục 05), thanh toán viên sẽ ghi lại biên bản chốt số liệu (Phụ lục 06) và lập điển MT202 theo đúng quy trình lãnh đạo ký duyệt; đồng thời chuyển phiếu trích tiền thanh toán cho kế toán hạch toán.
5 S qu n lý: dùng đ ch là phòng Thanh toán qu c t H i S (tr s giao d ch chính c a Ngân hàng
• Nh thu ch p nh n tr ti n đ i ch ng t (D/A – Documents against
- Nh n đ c b ch ng t nh thu kèm theo th nh thu và 2 h i phi u, thanh toán viên g i thông báo (Phつ lつc 07) đ n cho khách hàng
- Khi khách hàng có cam k t tr ti n b ng v n b n ho c ký ch p nh n thanh toán h i phi u vào ngày đáo h n
- Chi nhánh l u 1 h i phi u (ho c g i tr cho ngân hàng n c ngoài 1 h i phi u n u có yêu c u, ngân hàng ch gi 1 b n l u), khách hàng gi 1 h i phi u, sau đó giao ch ng t cho khách hàng
- L p thông báo cho ngân hàng g i nh thu v vi c ch p nh n tr ti n c a ng i mua, ngày tr ti n theo m u đi n MT412
- Vào s theo dõi chi ti t các b ch ng t nh thu đã giao cho khách hàng và đã g i thông báo ch p nh n thanh toán
- Ba ngày tr c khi đ n h n thanh toán, chi nhánh nh c khách hàng tr ti n
Khi khách hàng đ ngh thanh toán Chi nhánh l p đi n tr ti n m u MT202 theo ch th nh thu, thu phí theo qui đnh hi n hành c a ngân hàng
Ph ng th c Tín d ng ch ng t (Documentary Credits)
Vào năm 2006, chi nhánh phía Nam đã thực hiện 23 nghiệp vụ L/C nhập khẩu ngay và 3 nghiệp vụ L/C xuất khẩu Đặc biệt, chỉ trong 2 tháng đầu năm 2007, chi nhánh đã thực hiện 12 nghiệp vụ L/C nhập khẩu ngay và 2 nghiệp vụ L/C xuất khẩu.
22,73% v s l ng nghi p v và t ng 19,32% v doanh s so v i cùng k n m
Năm 2006, hình thức thanh toán này đã mang lại doanh số cao, chiếm thị phần lớn trong tổng giá trị thanh toán so với các phương thức truyền thống Khách hàng thường lựa chọn hình thức này cho những hợp đồng có giá trị lớn.
- Thanh toán viên ki m tra h s pháp lý c a khách hàng g m có:
Để thành lập một doanh nghiệp, cần chuẩn bị các tài liệu quan trọng như Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, đăng ký mã số xuất nhập khẩu, và giấy phép đầu tư (nếu có vốn đầu tư nước ngoài) Ngoài ra, cần có quyết định bổ nhiệm Giám đốc và Kế toán trưởng (nếu có) cùng với điều lệ hoạt động của công ty (nếu có) Cuối cùng, mẫu dấu và chữ ký đăng ký tại chi nhánh cũng là những yếu tố cần thiết.
- Và h s m L/C g m các gi y t sau: ̇ Th yêu c u m L/C (Phつ lつc 08) ̇ H p đ ng nh p kh u ̇ Gi y phép nh p kh u, h n ng ch nh p kh u (đ i v i m t hàng nh p kh u có đi u ki n)
• Th m đnh các đi u ki n và đi u kho n thanh toán c a L/C
Bên thanh toán quốc tế sẽ kiểm tra nội dung yêu cầu mở L/C; nếu nội dung không rõ ràng, thanh toán viên sẽ hướng dẫn và yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh bổ sung trước khi mở L/C Khách hàng cần lưu ý nếu có sự khác biệt giữa nội dung yêu cầu mở L/C và các điều kiện liên quan trong hợp đồng nhập khẩu.
- N u ng i xin m L/C t mua b o hi m, hàng hóa ph i đ c mua b o hi m b ng ngo i t c a L/C m c t i thi u là 110% giá tr c a hóa đ n Ng i xin m ph i xu t trình h p đ ng b o hi m hay ch ng nh n b o hi m cùng v i h s m L/C
Khi thực hiện thanh toán quốc tế qua L/C, cần lưu ý các điều kiện và điều khoản của bên tín dụng Đầu tiên, loại L/C phải được xác định rõ ràng, có thể là không hủy ngang hoặc xác nhận Tiếp theo, điều kiện trả tiền L/C cần được quy định là trả ngay hoặc trả chậm, cùng với yêu cầu về chứng từ cần thiết Phương thức giao hàng cũng cần được chỉ định, có thể là đường biển hoặc đường hàng không Ngoài ra, cần xác định loại hàng hóa nhập khẩu và các vấn đề khác cần chú ý để đảm bảo quy trình thanh toán diễn ra suôn sẻ.
- B ph n thanh toán qu c t chuy n h s m L/C và t trình m L/C (Phつ lつc
09) lên b ph n tín d ng đ cán b tín d ng th m đnh ngu n v n thanh toán và trình Giám đ c phê duy t
• Th m đnh ngu n v n thanh toán c a L/C: là trách nhi m c a b ph n tín d ng
Phòng Thanh toán quốc tế yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ đầy đủ để xem xét việc mở L/C và đảm bảo các điều kiện tín dụng cho dự án Đối với L/C thanh toán bằng văn vay, hồ sơ vay phải được phê duyệt theo quy định hiện hành của ngân hàng Ngày chi nhánh thanh toán bắt đầu là ngày nhận nợ vay, được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng Trong trường hợp L/C thanh toán bằng văn vay có ký quỹ 100% giá trị, Giám đốc chi nhánh sẽ quyết định áp dụng hoặc không áp dụng biện pháp yêu cầu khách hàng ký, đóng đủ số tiền vay cần thiết Nếu thanh toán bằng văn vay có ký quỹ 100% giá trị L/C, phần thanh toán quốc tế sẽ được tiếp nhận và trình Giám đốc ký duyệt.
• Phê duy t m L/C: c n c vào n i dung th m đnh và các ý ki n đ xu t c a b ph n thanh toán qu c t , Phó Giám đ c đ c y quy n ph trách ký duy t h s m L/C
• H ch toán m L/C: phòng K toán c n c vào ý ki n duy t m L/C h ch toán s ti n ký qu m L/C vào s đ theo dõi
- S theo dõi ghi rõ: Ngày m L/C, s L/C, tên khách hàng m L/C, tr giá L/C, lo i L/C
Thanh toán viên nhập dữ liệu bằng máy tính, mã L/C được điền theo định dạng SWIFT, sử dụng mẫu MT700 Sau đó, chuyển toàn bộ hồ sơ cùng điền mã L/C trình trưởng phòng Kinh doanh - thanh toán quốc tế, phó Giám đốc phụ trách ký duyệt Trưởng phòng tính mã nội bộ và chuyển đi đến S quản lý.
Sau khi chuyển đi (Phụ lục 12), hồ sơ được chuyển qua phòng kế toán để thực hiện các giao dịch nội bộ bằng số tiền ký quỹ và ngoại bảng từ giá trị L/C phát hành, cũng như thu phí liên quan theo quy định của ngân hàng.
Giao một bản gốc L/C cho khách hàng đã đủ điều kiện và có chữ ký của Lãnh đạo chi nhánh; lưu một bản điên đã chuyển đi có chữ ký của Thanh toán viên, Kiểm soát viên và Phó Giám đốc phụ trách vào hồ sơ.
- Khách hàng l p h s yêu c u s a đ i L/C g m ̇ Th yêu c u s a đ i L/C (Phつ lつc 13) ̇ V n b n th a thu n gi a ng i th h ng và ng i xin m L/C (n u có)
- C n c vào h s yêu c u s a đ i L/C, b ph n thanh toán qu c t th m đnh các đi u ki n, đi u kho n s a đ i và chuy n h s và t trình s a đ i lên b ph n tín d ng trình Giám đ c duy t s a đ i
Bộ phận tín dụng cần thực hiện các bước sau khi tiếp nhận hồ sơ sửa đổi L/C và ý kiến đề xuất của bộ phận thanh toán quốc tế Cụ thể, cần kiểm tra hạn mức tín dụng cho phép và đề xuất mức ký quỹ bổ sung, đặc biệt trong trường hợp L/C mà bên vay hoặc bên thứ ba có ký quỹ đạt 100% Ngoài ra, cần đề xuất cho vay hoặc điều chỉnh sửa đổi số tín dụng cho vay và trình lên cấp có thẩm quyền.
- Sau khi đ c duy t, thanh toán viên so n th o đi n s a đ i L/C theo m u đi n MT707 g i ngân hàng thông báo L/C ( là ngân hàng đã nh n đi n m
Trong trường hợp có ý kiến của người thụ hưởng về sửa đổi L/C, ngân hàng cần yêu cầu xác nhận bằng văn bản MT730 và ý kiến chấp thuận hoặc từ chối của người thụ hưởng đối với sửa đổi L/C Nếu phí sửa đổi do người thụ hưởng chịu, trong sửa đổi L/C cũng cần quy định rõ Nếu phí sửa đổi do người xin mở L/C chịu, thì thu phí sửa đổi theo quy định hiện hành của ngân hàng.
Chuyển toàn bộ hồ sơ đến Trưởng phòng Kinh doanh - thanh toán quốc tế, Phó Giám đốc phụ trách ký duyệt; giao 01 bản cho khách hàng có đủ và chữ ký của lãnh đạo Chi nhánh; lưu giữ tài liệu vào bìa hồ sơ.
- Ki m soát viên ki m tra l i đi n, tính mã và chuy n v s qu n lý, thanh toán viên theo dõi tình tr ng đi n sau khi đi n đã đ c chuy n đi
B phí thanh toán quốc tế là khoản chi phí do ngân hàng nước ngoài thu, liên quan đến việc chuyển tiền và kiểm tra độ chính xác của chứng từ như L/C Điều này bao gồm việc xác nhận nội dung, số lượng chứng từ so với các điều kiện và điều khoản quy định trong hợp đồng.
L/C và các sai sót liên quan cần được kiểm tra sự phù hợp giữa các chứng từ với nhau Thanh toán viên sẽ ghi ý kiến của mình trên phiếu kiểm tra xác nhận tình trạng các chứng từ, theo quy định tại Phụ lục 14, để xác định tính hợp lệ hay bất hợp lệ của L/C Trưởng phòng kiểm tra sẽ trình bày ý kiến của thanh toán viên cho Phó Giám đốc phụ trách kinh doanh đối ngoại và thông báo cho khách hàng biết.
• Tr ng h p ch ng t phù h p
- B ph n thanh toán qu c t ki m tra đ i chi u v i đi u ki n thanh toán, ch d n thanh toán đã đ c qui đnh trong L/C, s a đ i L/C (n u có)
- Ki m tra ngu n ti n đ thanh toán L/C
Thông báo ngay cho khách hàng về việc nộp tiền lãi chậm (theo Điều 15) trong vòng 3 ngày làm việc kể từ ngày thông báo Trong trường hợp có vay vốn, cần thông báo cho bộ phận tín dụng để khách hàng được biết thông tin thực hiện.
Nh ng đi m c n l u ý khi ki m ch ng t
1) Ki m tra s l ng các ch ng t :
Các ch ng t xu t trình ph i đ y đ nh L/C qui đnh
Nh ng ch ng t L/C không qui đnh thì có th b qua không c n ki m tra
2) Ki m tra s l ng các b n g c, b n copy:
N u L/C yêu c u xu t trình duplicate, triplicate, two folds, two copies, ho c nh ng t t ng t thì ph i xu t trình ít nh t m t b n g c, ph n còn l i là b n copy
( tr khi b n thân ch ng t qui đnh khác trong L/C)
- Triplicate originals: thì ph i xu t trình 03 b n g c
- Invoice, one invoice, invoice in 01 copy thì ph i hi u là xu t trình 01 b n g c
- One copy of invoice thì có th xu t trình m t b n copy Tuy nhiên có th xu t trình b n g c thay th
Khi thực hiện quy định trong L/C, bạn có thể sử dụng các phương pháp như sao chép, tải động hoặc điền toán Bằng giấy tờ phải đóng dấu "Original" hoặc phải ký (nếu trong trường hợp cần phải ký, chứng từ có thể ký bằng tay, bằng fax, còn dư, bằng ký hiệu…).
Th hi n trên b m t c a ch ng t là: Original, Duplicate, Triplicate, First original, Second original…
Tr khi qui đnh trong L/C, b n sao đ c đánh d u là b n sao ho c không ghi là b n g c
5) Ki m tra ngày xu t trình ch ng t , ngày h t h n L/C:
Ngày h t h n và ngày xu t trình đ c qui đnh rõ trong L/C ( l u ý tr ng h p h t h n t i ngân hàng phát hành)
N u L/C không qui đnh ngày xu t trình ch ng t thì theo UCP Artcle 43 đ c hi u là 21 ngày sau ngày x p hàng nh ng không đ c mu n h n ngày h t h n
31D/Date and place of expiry: 060530 France
Ngày và n i h t h n L/C là 30 tháng 05 n m 2006 t i Pháp
S ti n b ng ch và s ti n b ng s
S và ngày th tín d ng ( n u trong L/C yêu c u th hi n)
Tên ngân hàng b ký phát ( khác v i ph ng th c nh thu ng i ký phát là nhà nh p kh u)
Dù không đ c yêu c u nh ng h i phi u ph i đ c ký và ghi ngày
M i s a đ i trên h i phi u ph i xác th c b i ng i ký phát
7) Cách tính ngày giao hàng:
N u “ Shipped on board” đ c in s n thì ngày phát hành ch ng t đ c coi là ngày giao hàng
N u “ Shipped on board” đ c ghi tách r i ra thì ngày on board đ c coi là ngày giao hàng cho dù ngày đó tr c ho c sau ngày phát hành
N u Bill of Lading (B/L) th hi n 2 ngày on board thì ngày on board s m nh t s đ c coi là ngày giao hàng v i đi u ki n là 2 c ng x p hàng đ u n m trong c ng do L/C qui đnh
N u xu t trình h n m t b B/L thì ngày trên B/L mu n nh t đ c coi là ngày giao hàng
B/L May 10 2006 ngày giao hàng s là ngày 10 May 2006
“From”, “After” có cùng ý ngh a khi tính ngày đáo h n
Ví d : Th tín d ng yêu c u h i phi u k h n 60 ngày sau ngày B/L, ngày B/L
- 60 days after B/L date (trên h i phi u ph i th hi n ngày c a B/L là ngày
- 60 days date (ngày c a h i phi u ph i trùng v i ngày c a B/L)
N u L/C qui đnh h i phi u k h n “At xxxxxxxxxxxxx days after sight” thì:
- Tr ng h p ngân hàng Drawee (ng i ch p nh n thanh toán h i phi u) không t ch i ch ng t thì ngày đáo h n tính t ngày ngân hàng Drawee nh n đ c ch ng t
- Tr ng h p ch ng t b t ch i thì ngày đáo h n tính t ngày ngân hàng
Drawee nh n đ c ch p nh n thanh toán t nhà nh p kh u
N u L/C yêu c u xu t trình “Commercial Invoice” thì ch p nh n ch ng t có tiêu đ là Invoice
N u L/C yêu c u xu t trình Invoice ch p nh n ch ng t có tiêu đ là:
“Commercial Invoice”, “Customs Invoice”, “Tax Invoice”, “Final Invoice”,
“Consular Invoice”… ngo i tr Provisional và Pro-forma Invoice
Ph i th hi n tên ng i mua và ng i bán đ c qui đnh trong L/C
Mô t hàng hóa ph i gi ng mô t th hi n trên L/C và ph i phù h p v i các ch ng t khác
N u không qui đnh trong L/C, hóa đ n không c n ký và ghi ngày
Ki m tra các chi ti t th hi n trên hóa đ n so v i các thông tin th hi n trên các ch ng t khác (giá bán là CIF hay FOB…, quantity, shipping mark)
Mô t hàng hóa không đ c mâu thu n v i L/C và so v i các ch ng t khác
M i s a đ i đ u ph i đ c xác th c b i ng i phát hành, đ i lý ho c ng i đ c y quy n
Ph i th hi n c ng đ n, c ng đi c th , tên tàu, s B/L…
N u L/C yêu c u B/L ký phát “To order” ho c “To order of shipper” thì nh t thi t ph i ký h u b i shipper
T t c các chi ti t khác mà L/C yêu c u
11) Ki m tra đ n b o hi m (Insurance Policy, Certificate of Insurance):
S ti n mua b o hi m t i thi u b ng 110% tr giá hàng hóa i u ki n b o hi m
Ngày mua b o hi m ph i tr c ho c cùng v i ngày giao hàng
Tên ng i đ c b o hi m, ng i mua b o hi m, ký h u trên đ n b o hi m
Các thông tin trên đ n b o hi m ph i th ng nh t v i các ch ng t khác
12) Ki m tra ch ng nh n xu t x (Certificate of Origin C/O):
N u không qui đnh trong L/C thì C/O có th phát hành tr c ho c sau ngày giao hàng
Ng i g i hàng và ng i nh n hàng có th khác v i tên ng i bán và ng i mua qui đnh trong L/C
Các chi ti t th hi n trên C/O ph i th ng nh t v i các ch ng t khác và ph i đ m b o nh ng qui đnh trong L/C (đ c bi t là xu t x c a hàng hóa)
N u C/O do ng i th h ng làm nh ng l i đ c ký b i m t bên khác thì m i s a đ i ph i đ c bên ký s a xác th c
13) Ki m tra các ch ng t khác:
Ki m tra tùy theo yêu c u c th trong L/C
Ng i phát hành, ngày phát hành, n i dung c th trong t ng ch ng t so v i các ch ng t khác, b n ch t c a t ng ch ng t
NH N XÉT CHUNG VÀ M T S BI N PHÁP XU T
Nh n xét chung
Nh ng thu n l i
• T môi tr ng kinh t xã h i
N m 2006, đ c đánh d u b i hai s ki n đ c bi t quan tr ng đ i v i Vi t
Nam, đó là s ki n Vi t Nam gia nh p WTO và t ch c thành công H i ngh APEC
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều thách thức và cải cách để phát triển thành một hệ thống hoạt động an toàn, hiệu quả và phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian qua, có ba sự đổi mới quan trọng trong chính sách ngân hàng, bao gồm việc bảo hiểm giá vàng, quy định về việc thành lập chi nhánh ngân hàng thương mại (Quyết định 888) và quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng (Quyết định 493).
Và sau 03 n m so n th o và ch nh lý, ngày 25 tháng 10 n m 2006 y ban
Ngân hàng của Phòng Thương mại Quốc tế (ICC) đã thông qua Bộ Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UCP 600), thay thế cho Bộ Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ cũ (UCP 500) UCP 600 sẽ có hiệu lực từ ngày 01 tháng 7 năm 2007.
Chi nhánh i Nam tại trung tâm kinh tế TP Hồ Chí Minh là một trong những trung tâm kinh tế lớn nhất cả nước, tập trung nhiều doanh nghiệp lớn trong các lĩnh vực khác nhau Khu vực này có nền tảng hạ tầng hiện đại, rất phù hợp cho hoạt động thanh toán quốc tế Với sự phát triển của nhiều khu công nghiệp và khu chế xuất, nhu cầu về hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu ngày càng tăng cao Đây thực sự là trung tâm kinh tế quan trọng, hỗ trợ các hoạt động giao dịch quốc tế diễn ra thuận lợi.
Chi nhánh cần có đội ngũ nhân viên nhiệt huyết, thái độ làm việc tích cực, năng động và tinh thần trách nhiệm cao Đội ngũ này phải có trình độ chuyên môn vững vàng để phục vụ khách hàng tốt nhất Đây là một trong những yếu tố quan trọng trong kinh doanh dịch vụ.
G n đây nh t, ngân hàng còn thành l p Trung tâm đào t o th c nghi m Ngân hàng (ETC) và qua đó ph i h p v i tr ng i h c Southern Califonia University
Chương trình Nghiên cứu Chuyên nghiệp (SCUPS) nhằm nâng cao và phát triển nguồn nhân lực, đáp ứng các yêu cầu về quy mô và chất lượng hoạt động của Ngân hàng trong quá trình hội nhập Mục tiêu là góp phần thúc đẩy hoạt động ngân hàng phía Nam phát triển bền vững, hiệu quả và an toàn.
Chi nhánh i Nam là m t trong nh ng chi nhánh tr ng đi m c a ngân hàng
Ph ng Nam đ c trang b h th ng SWIFT, h th ng máy vi tính c ng nh ph n m m m i h tr trong vi c th c hi n các nghi p v
Nh ng h n ch
• V các qui trình nghi p v thanh toán qu c t
Các v n b n qui đnh v nghi p v thanh toán v n còn h n ch ch a c th ch a đ c chu n hóa
Quy trình thanh toán tại ngân hàng Phương Nam không được quy định thống nhất, dẫn đến sự khác biệt giữa các chi nhánh Việc thực hiện quy trình thanh toán còn phụ thuộc vào từng chi nhánh, khiến cho các nhân viên thanh toán và kiểm soát viên có thể đưa ra quyết định dựa trên kinh nghiệm và kiến thức cá nhân Điều này có thể gây ra sai sót và thiếu nhất quán giữa các chi nhánh Ngân hàng cần thống nhất quy trình giải quyết trong các trường hợp cụ thể và ban hành văn bản thông báo chính thức để hướng dẫn nhân viên thanh toán trong việc áp dụng quy định.
Ho c là trong b c thanh toán cho ngân hàng n c ngoài, n u gi a chi nhánh và ngân hàng n c ngoài không có quan h đ i lý thì thanh toán viên l i ph i v
H i s xin ý ki n, và trong th i gian này khách hàng ph i ch đ i
Bộ phận thanh toán quốc tế có 02 nhân viên, gồm 01 thanh toán viên và 01 kiểm soát viên, thực hiện tất cả các hình thức thanh toán quốc tế như chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ Với quy mô của Chi nhánh, hoạt động thanh toán quốc tế chưa phát triển mạnh mẽ, số lượng nhân viên ít dẫn đến sai sót lớn trong việc xử lý chứng từ, gây ảnh hưởng đến ngân hàng trong việc thực hiện thanh toán Khi thanh toán viên nghỉ phép, hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng sẽ bị đình trệ.
Ngân hàng Phương Nam đã đầu tư một khoản chi phí đáng kể để mở rộng các chi nhánh tại Việt Nam, bao gồm xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị và đào tạo nhân lực.
Hiện nay, chi nhánh miền Nam vẫn chưa triển khai các chương trình phân mềm nhằm tối ưu hóa các thủ tục, rút ngắn công đoạn và thời gian thực hiện một thủ tục cho nhân viên, đồng thời cải thiện trải nghiệm khách hàng.
Ví d : Trong m t s th t c, thanh toán viên v n còn làm m t cách th công nh : tính các phí d ch v , nh p xu t ngo i b ng đ theo dõi…
Hi n nay chi nhánh ch có m t vài chi nhánh th c hi n thanh toán qu c t nh ng t t c đ u ph i thông qua H i s
Khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, chi nhánh cần trình Hội sở điều nguồn vốn thanh toán Thanh toán viên phải thông báo với Hội sở nếu có giao dịch thanh toán với ngân hàng nước ngoài, vì điều này có thể gây hạn chế về thời gian mặc dù chi nhánh đã sẵn nguồn vốn Hơn nữa, việc này cũng ảnh hưởng đến nhân lực, vì thời gian di chuyển giữa Hội sở và chi nhánh có thể gây chậm trễ, đặc biệt khi nhân viên phải phục vụ khách hàng khác.
Công tác marketing tại chi nhánh ngân hàng hiện nay chưa đạt hiệu quả mong muốn, dẫn đến việc uy tín của ngân hàng chưa được truyền tải đầy đủ đến khách hàng Khách hàng thường chỉ tìm đến chi nhánh thông qua các hoạt động marketing chưa được thực hiện đúng cách.
Marketing c a chi nhánh Chi nhánh i Nam không th c hi n hình th c marketing nào cho riêng chi nhánh mà ch có H i s qu ng bá hình nh ngân hàng
Chi nhánh công đã chủ động tìm đến doanh nghiệp để phát triển các dịch vụ thanh toán quốc tế, nhưng hiện tại chỉ mới tiếp cận được một số ít doanh nghiệp, đặc biệt là tại quận 1 và quận 3 Mặc dù có tiềm năng lớn từ các khách hàng lớn với kim ngạch xuất khẩu cao tại hai quận này, chi nhánh vẫn đang trong quá trình mở rộng và phát triển hơn nữa.
Ngân hàng Ph ng Nam ch a có m t chính sách kinh doanh ngo i t đa d ng
Trong bối cảnh kinh tế xã hội hiện nay, các ngoại tệ không ngừng biến động giá, trong khi ngân hàng chủ yếu tập trung vào các ngoại tệ mạnh như USD, JPY và EUR Điều này khiến các chi nhánh gặp rủi ro lớn về giá cả, đặc biệt là trong những ngành nghề thanh toán bằng phương thức tín dụng, do giá trị của L/C thường cao.
Chi nhánh i Nam m i đã bắt đầu hoạt động trong lĩnh vực thanh toán quốc tế gần đây, tuy nhiên, kinh nghiệm và uy tín vẫn còn hạn chế Mặc dù công tác thanh toán quốc tế đang ngày càng phát triển, quy mô thanh toán của chi nhánh vẫn chưa đáng kể so với các ngân hàng khác trong khu vực Doanh số ngày càng tăng nhưng số lượng khách hàng quan tâm đến dịch vụ thanh toán quốc tế của chi nhánh vẫn rất ít Vì vậy, chi nhánh cần xem xét và đề ra các hướng đi phù hợp để thu hút khách hàng hơn.
M t s ki n ngh đ xu t
Để thu hút khách hàng hiệu quả, chi nhánh cần chú trọng đến việc mở rộng đối tượng khách hàng, đặc biệt là những khách hàng tiềm năng trong khu vực Hiện tại, chi nhánh đang sở hữu một lượng khách hàng nhất định, nhưng cần nỗ lực để gia tăng con số này Thực tế cho thấy, chi nhánh có thể cải thiện khả năng thu hút khách hàng bằng cách nâng cao chất lượng dịch vụ và tối ưu hóa trải nghiệm khách hàng.
Pháp thu hút khách hàng là một chiến lược quan trọng đối với các doanh nghiệp trong nhiều lĩnh vực Việc quảng bá qua pano, áp phích và các tuyến đường gần khu vực chi nhánh không chỉ giúp nâng cao nhận diện thương hiệu mà còn thu hút sự chú ý của cá nhân đến các dịch vụ của chi nhánh Do đó, cả doanh nghiệp và cá nhân đều cần chú trọng đến việc quảng bá hiệu quả để tối ưu hóa cơ hội tiếp cận khách hàng.
Việc chiếm lĩnh thị phần thanh toán trực tuyến tại thành phố Hồ Chí Minh là mục tiêu quan trọng của các ngân hàng hiện nay Để đạt được điều này, các chi nhánh không chỉ cung cấp dịch vụ vật chất mà còn cần áp dụng các biện pháp tích cực nhằm tìm kiếm khách hàng Điều này bao gồm việc nâng cao thị phần đối với những khách hàng mục tiêu thông qua quảng cáo và các chương trình khuyến mãi hấp dẫn dành cho khách hàng mở tài khoản mới.
• a d ng hóa lo i hình d ch v
Các chi nhánh ngân hàng hiện nay cung cấp nhiều phương thức thanh toán, bao gồm chuyển tiền qua điện, nhờ thu kèm chứng từ, và L/C Để phục vụ khách hàng tốt hơn, các chi nhánh nên có dịch vụ trọn gói, cung cấp thông tin cần thiết và tư vấn về các phương thức thanh toán qua đường dây nóng Đồng thời, cần phát triển các hoạt động thanh toán tự động để nâng cao tính tiện lợi và hiệu quả cho khách hàng.
Máy ATM cung cấp dịch vụ chuyển tiền cá nhân và chuyển tiền từ nước ngoài, cùng với các dịch vụ bổ sung khác Mặc dù những dịch vụ này có thể sinh lợi ít hoặc không sinh lợi, nhưng chúng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút khách hàng.
Khung chi phí dịch vụ cần được thiết lập một cách cạnh tranh để thu hút khách hàng Biểu phí dịch vụ thanh toán quốc tế tại chi nhánh hiện tại tương đương với các ngân hàng khác Tuy nhiên, nếu cùng một biểu phí nhưng mức giá dịch vụ lại khác nhau, khách hàng có thể chọn ngân hàng khác nếu họ có thể được miễn phí Điều này khiến chi nhánh gặp khó khăn trong việc cạnh tranh, vì mức phí 2USD có thể làm khách hàng chuyển sang ngân hàng khác Do đó, việc điều chỉnh phí dịch vụ là cần thiết để giữ chân khách hàng và nâng cao tính cạnh tranh.
Formatted: Vietnamese chi phí qu ng cáo cho ngân hàng Ph ng Nam nói chung c ng nh chi nhánh i
• Nâng cao vai trò t v n cho khách hàng
Nhân viên ngân hàng ph i có trình đ chuyên môn nghi p v cao đ có th t v n cho khách hàng trong vi c kinh doanh mua bán v i các đ i tác n c ngoài
Chi nhánh cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng về thư tín dụng (L/C) với các điều khoản và điều kiện ràng buộc trách nhiệm của hai bên Chúng tôi hỗ trợ khách hàng trong việc xác định giá mua bán hợp lý, lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp và các loại L/C thích hợp cho từng giao dịch.
Trong bối cảnh kinh doanh ngày càng đa dạng và phức tạp, khách hàng thường không am hiểu về lĩnh vực này Do đó, ngân hàng cần phát hành những tài liệu rõ ràng và chi tiết cho từng nghiệp vụ, giúp khách hàng tham khảo một cách dễ dàng và hiểu biết hơn về các dịch vụ Việc này không chỉ tránh gây thiệt hại mà còn tiết kiệm thời gian cho khách hàng trong quá trình giao dịch.
Ngân hàng cần tập trung vào việc tuyển dụng và đào tạo nhân viên để xây dựng một đội ngũ hoàn thiện Hiện tại, lực lượng cán bộ công nhân viên vẫn còn mỏng, và nhiều bộ phận phòng ban đang thiếu nhân sự Việc chú trọng đến công tác tuyển dụng sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Phòng Kinh doanh là bộ phận quan trọng trong quan hệ quốc tế Hiện tại, nếu một nhân viên nghỉ phép, sẽ không có ai thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế Phòng đang cần tuyển dụng 3 thanh toán viên mới, bao gồm thanh toán viên phụ trách L/C xuất, thanh toán viên phụ trách L/C nhập, và thanh toán viên chuyển tiền, nhằm đảm bảo quy trình thanh toán diễn ra suôn sẻ.
Ngân hàng cần tổ chức nhiều lớp huấn luyện nâng cao trình độ cho nhân viên, đặc biệt là nhân viên thanh toán quốc tế, nhằm hoàn thiện kỹ năng và nâng cao uy tín trong hoạt động thanh toán quốc tế.
C cán b tham gia các l p hu n luy n hay h i ngh t p hu n các chuyên đ thanh
Phòng Thương mại mời quốc tế đã ban hành tài liệu hướng dẫn về cách phòng tránh gian lận và lừa đảo trong thanh toán Tài liệu này cung cấp các biện pháp cụ thể nhằm nâng cao nhận thức và bảo vệ doanh nghiệp khỏi các rủi ro tài chính.
Ngân hàng cần thiết lập chế độ khen thưởng và kỷ luật rõ ràng để nhân viên nhận thức được trách nhiệm đối với công việc của mình Đồng thời, tổ chức các cuộc kiểm tra sát hạch định kỳ để đảm bảo điều kiện tăng lương cho nhân viên.
• T ng c ng công tác qu ng cáo khu ch tr ng hình nh c a chi nhánh
Chi nhánh cần áp dụng các chính sách tiếp thị đa dạng để phát triển lượng khách hàng giao dịch với ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực hoạt động thanh toán quốc tế.
Khách hàng giao dịch tại chi nhánh ngân hàng Phương Nam trong hoạt động thanh toán quốc tế chủ yếu là các doanh nghiệp và cá nhân có mối quan hệ thân thiết Nhiều khách hàng vẫn chưa biết đến các dịch vụ thanh toán quốc tế của chi nhánh Do đó, chi nhánh cần triển khai các chính sách nhằm nâng cao lượng khách hàng, như quảng cáo trên báo chí và tổ chức chương trình khuyến mãi cho khách hàng tại các quận 1, 3