Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư 08/2022/TT-NHNN quy định về trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng. Xem thêm các thông tin về Thông tư 08/2022/TT-NHNN tại đây
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - - Số: 08/2022/TT-NHNN Hà Nội , ngày 30 tháng năm 2022 THÔNG TƯ 08/2022/TT-NHNN QUY ĐỊNH VỀ TRÌNH TỰ, THỦ TỤC GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017; Căn Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Nghị định số 43/2019/NĐ-CP ngày 17 tháng năm 2019 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng; Căn Quyết định số 20/2019/QĐ-TTg ngày 12 tháng năm 2019 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thơng tư quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Việc giám sát hệ thống tốn, giám sát an tồn hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực theo quy định pháp luật có liên quan Việc giám sát hoạt động phịng, chống rửa tiền tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực theo quy định pháp luật phòng, chống rửa tiền Việc giám sát tuân thủ quy định pháp luật đầu tư, quản lý, sử dụng vốn nhà nước tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật đầu tư, quản lý, sử dụng vốn nhà nước doanh nghiệp Việc giám sát ngân hàng tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt thực theo quy định pháp luật kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng quy định Thông tư Điều Đối tượng áp dụng Đơn vị thực giám sát ngân hàng bao gồm: a) Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ; b) Đơn vị thực giám sát an tồn vĩ mơ Đối tượng giám sát ngân hàng bao gồm: a) Đối tượng giám sát an tồn vi mơ; b) Đối tượng giám sát an tồn vĩ mô Cơ quan, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Giám sát ngân hàng bao gồm giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ Giám sát an tồn vi mơ hình thức giám sát an tồn đối tượng giám sát vi mơ Giám sát an tồn vĩ mơ hình thức giám sát an tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Đối tượng giám sát ngân hàng bao gồm: a) Đối tượng giám sát an tồn vi mơ bao gồm: (i) Tổ chức tín dụng, trừ ngân hàng sách thực theo quy định pháp luật; (ii) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài; (iii) Chi nhánh tổ chức tín dụng Đối với phịng giao dịch quỹ tín dụng nhân dân giám sát thơng qua quỹ tín dụng nhân dân Đối với phịng giao dịch tổ chức tín dụng khác giám sát chung thơng qua chi nhánh quản lý phịng giao dịch đó; (iv) Đối tượng khác Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định b) Đối tượng giám sát an tồn vĩ mơ hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, bao gồm nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân theo loại hình hoạt động, loại hình sở hữu Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ đơn vị thuộc cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, giao nhiệm vụ giám sát an tồn vi mơ theo Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định pháp luật Đơn vị thực giám sát an tồn vĩ mơ đơn vị thuộc cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, giao nhiệm vụ giám sát an toàn vĩ mô theo Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định pháp luật Giám sát tuân thủ việc xem xét, theo dõi, phân tích, nhận định (sau gọi tắt phân tích, nhận định) tình hình tuân thủ quy định pháp luật an toàn hoạt động ngân hàng, quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng; tình hình thực đạo, yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định khoản Điều Giám sát tăng cường giám sát an tồn vi mơ áp dụng đối tượng giám sát an tồn vi mơ thơng qua việc bổ sung số nội dung giám sát, tần suất báo cáo theo Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh trường hợp cụ thể Chỉ đạo, yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền đối tượng giám sát ngân hàng việc Ngân hàng Nhà nước (hoặc Ngân hàng Nhà nước quan nhà nước có thẩm quyền khác đề nghị) đạo, yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng thực số nội dung, công việc văn sau đây: a) Kết luận tra, kết luận kiểm toán, kết kiểm tra, định xử lý tra; b) Văn khuyến nghị, cảnh báo giám sát ngân hàng; c) Văn khác Ngân hàng Nhà nước có yêu cầu nội dung, công việc cụ thể 10 Giám sát rủi ro việc phân tích, nhận định tình hình rủi ro (bao gồm rủi ro hệ thống) để cảnh báo, khuyến nghị đối tượng giám sát ngân hàng 11 Rủi ro khả xảy tổn thất (tổn thất tài chính, tổn thất phi tài chính) làm giảm doanh thu, vốn tự có dẫn đến làm giảm tỷ lệ an toàn vốn hạn chế khả đạt mục tiêu kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 12 Rủi ro hệ thống khả xảy tổn thất lan truyền từ gián đoạn hoạt động, đổ vỡ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi riêng lẻ tới hệ thống nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác, làm gián đoạn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 13 Khủng hoảng hệ thống ngân hàng đổ vỡ ngân hàng mang tính hệ thống, xảy tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khả chi trả, khả toán, phá sản Khủng hoảng hệ thống ngân hàng thường gắn liền với rút tiền đột ngột người gửi tiền lan rộng tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 14 Tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng việc đơn vị thực giám sát ngân hàng yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng giải trình, cung cấp tài liệu chứng minh tính xác, đầy đủ tài liệu, thơng tin, báo cáo làm rõ vấn đề có liên quan đến rủi ro việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động tiền tệ, ngân hàng phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng 15 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khả chi trả, khả tốn, phá sản có khả gây tác động tiêu cực lên toàn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi và/hoặc gây rủi ro hệ thống làm gián đoạn hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước toàn kinh tế 16 Quản lý sở liệu việc xây dựng, cập nhật, trì đáp ứng yêu cầu truy cập, sử dụng tài liệu, thông tin, liệu phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng 17 Sổ tay giám sát ngân hàng tài liệu hướng dẫn cụ thể nghiệp vụ giám sát ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành, tối thiểu bao gồm nội dung sau: a) Thu thập, tổng hợp, xử lý tài liệu, thông tin, liệu; b) Hướng dẫn hoạt động giám sát; c) Các công cụ hỗ trợ giám sát; d) Các biện pháp xử lý giám sát ngân hàng; đ) Hồ sơ giám sát ngân hàng 18 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Điều Nguyên tắc giám sát ngân hàng Việc giám sát ngân hàng thực theo nguyên tắc sau đây: Các nguyên tắc quy định Điều 51 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Điều Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ (đã sửa đổi, bổ sung) quy định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Nguyên tắc kết hợp giám sát tuân thủ với giám sát rủi ro, giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mơ Điều Trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng thực sau: a) Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý tài liệu, thông tin, liệu; b) Bước 2: Thực nội dung giám sát tuân thủ và/hoặc giám sát rủi ro; c) Bước 3: Lập báo cáo giám sát, đề xuất biện pháp xử lý Việc theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận tra tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực theo quy định Chính phủ việc thực kết luận tra quy định Thông tư Điều Quản lý, lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu Tài liệu, thông tin, liệu sau tổng hợp, xử lý phải lưu trữ, quản lý để phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng theo nguyên tắc sau: Tài liệu, thông tin, liệu phải lưu trữ cách khoa học, đầy đủ theo hồ sơ đối tượng giám sát ngân hàng tồn hệ thống Tài liệu, thơng tin, liệu thu thập phải lưu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ Việc quản lý, lưu trữ, sử dụng tài liệu, thông tin, liệu có thơng tin thuộc danh mục bí mật nhà nước thực theo quy định pháp luật bảo vệ bí mật nhà nước Việc bảo mật thơng tin, liệu tổ chức tín dụng thông tin khách hàng thực theo quy định pháp luật Chương II GIÁM SÁT AN TOÀN VI MÔ Mục THU THẬP, TỔNG HỢP VÀ XỬ LÝ TÀI LIỆU, THÔNG TIN, DỮ LIỆU Điều Thu thập tài liệu, thông tin, liệu Các nguồn tài liệu, thông tin, liệu phục vụ giám sát ngân hàng bao gồm: a) Dữ liệu, báo cáo theo quy định pháp luật hành chế độ báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước; b) Dữ liệu khách hàng đối tượng giám sát ngân hàng từ Trung tâm Thơng tin Tín dụng quốc gia Việt Nam (sau viết tắt CIC), nguồn thông tin, tài liệu phục vụ giám sát từ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; c) Thông tin từ hoạt động kiểm tra, tra, xử lý sau tra; d) Thông tin từ hoạt động cấp phép Ngân hàng Nhà nước; đ) Kết kiểm tốn độc lập; e) Thơng tin từ kết xếp hạng xếp loại quan quản lý nhà nước; g) Báo cáo giám sát an toàn vi mô, vĩ mô, biện pháp xử lý giám sát an tồn vi mơ, vĩ mơ; h) Báo cáo theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước, quan có thẩm quyền khác; i) Yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền đối tượng giám sát ngân hàng, bao gồm văn đạo, yêu cầu đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước; k) Biên làm việc, văn giải trình, hồ sơ tài liệu, liệu đối tượng giám sát ngân hàng cung cấp; l) Tài liệu, thông tin, liệu thu thập từ đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước nguồn khác (nếu có) Đơn vị thực giám sát an tồn vi mô thu thập tài liệu, thông tin, liệu từ nguồn quy định điểm a, b, c, d, đ, e, g khoản Điều thông qua hệ thống báo cáo thống kê điện tử Ngân hàng Nhà nước, hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thu thập tài liệu, thông tin, liệu nhận từ nguồn quy định điểm h, i, k, l khoản Điều Căn vào yêu cầu giám sát ngân hàng, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ u cầu trình Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng cung cấp tài liệu, thơng tin, liệu ngồi tài liệu, thông tin, liệu quy định khoản Điều Điều Xử lý, cập nhật, tổng hợp tài liệu, thông tin, liệu Căn nguồn tài liệu, thông tin, liệu quy định Điều Thông tư này, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực xử lý, tổng hợp sau: Đối với tài liệu, thông tin, liệu cập nhật tự động từ hệ thống báo cáo thống kê điện tử Ngân hàng Nhà nước, từ CIC vào hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực xử lý theo quy định chế độ báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước Quy chế quản trị, vận hành sử dụng phần mềm hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa Đối với tài liệu, thông tin, liệu khác không thuộc quy định khoản Điều đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực sau: a) Rà sốt tính logic, tính hợp lý thông tin thông qua việc so sánh, đối chiếu tài liệu, thông tin, liệu thu thập với liệu lịch sử để phát vấn đề bất thường, thiếu logic bất hợp lý; b) Cập nhật tài liệu, thông tin, liệu cần thiết vào hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa theo quy định Quy chế quản trị, vận hành sử dụng phần mềm hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Khi phát tài liệu, thông tin, liệu bị thiếu, lỗi, sai cần làm rõ theo u cầu giám sát an tồn vi mơ, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ u cầu trình cấp có thẩm quyền u cầu đối tượng giám sát ngân hàng báo cáo, giải trình thơng qua hình thức tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng quy định Chương IV Thông tư Căn thông tin tổng hợp, xử lý, đơn vị thực giám sát an toàn vi mô thực nội dung quy định Mục Mục Chương Mục NỘI DUNG GIÁM SÁT AN TỒN VI MƠ Điều Nội dung giám sát an tồn vi mơ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ xác định phạm vi, nội dung thông tin liên quan đến hoạt động đối tượng giám sát an toàn vi mô để giám sát tuân thủ quy định pháp luật an toàn hoạt động ngân hàng, quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng hoạt động đối tượng giám sát an tồn vi mơ, tập trung vào tất nội dung sau đây: a) Giám sát tuân thủ chế độ báo cáo thống kê, chế độ thông tin báo cáo theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung) văn hướng dẫn có liên quan phạm vi thẩm quyền, trách nhiệm đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ; b) Giám sát tuân thủ hạn chế, giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng quy định Điều 126, 127, 128, 129, 130 Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung); phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước sở kết từ hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát từ xa, hệ thống báo cáo thống kê điện tử Ngân hàng Nhà nước; c) Giám sát tuân thủ việc đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn người quản lý, người điều hành quy định Điều 50 khoản Điều 89 Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung); việc tuân thủ cấu quản trị, điều hành, kiểm soát đối tượng giám sát theo quy định Chương III Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung); d) Giám sát tuân thủ quy định pháp luật góp vốn, cho vay, gửi tiền, đầu tư tổ chức tín dụng vào cơng ty con, cơng ty liên kết, chi nhánh nước ngồi; đ) Rà sốt quy định nội đối tượng giám sát an tồn vi mơ ban hành theo quy định Điều 93 Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung): Hằng năm, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ lựa chọn số quy định nội để tiến hành rà soát Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực giám sát tuân thủ việc thực đạo, yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền đối tượng giám sát an tồn vi mơ (nếu có) Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực giám sát rủi ro thơng qua việc sử dụng mơ hình phương pháp phân tích rủi ro Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành thời kỳ và/hoặc thực phân tích, nhận định rủi ro đối tượng giám sát ngân hàng thông qua tất nội dung sau đây: a) Phân tích, nhận định thay đổi trọng yếu, biến động bất thường thông qua việc sử dụng ngưỡng thay đổi khoản mục tài sản, nợ phải trả, vốn chủ sở hữu, doanh thu, lãi dự thu, chi phí, kết kinh doanh, hạn chế, giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn sở kết từ hệ thống báo cáo thống kê điện tử Ngân Giấy phép hoạt động số Giấy phép hoạt động số ngày Thời gian hoạt động theo giấy phép Trụ sở Ngân hàng Mẹ (Quốc gia ngân hàng Mẹ) Mạng lưới (Số lượng chi nhánh, Phòng giao dịch, Văn phòng đại diện) (Nếu số lượng