Mục tiêu nghiên cứu
- Làm rõ cơ sở lý luận về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ và chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại.
Bài viết này phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn Qua đó, bài viết làm rõ chất lượng cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời chỉ ra những hạn chế đang ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tại đơn vị.
Dựa trên những hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế đó, tác giả sẽ đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp so sánh được áp dụng để phân tích các số liệu thu thập theo từng giai đoạn nghiên cứu, nhằm làm rõ tình hình cho vay và chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu, Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn Qua đó, nghiên cứu hướng đến việc đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Phương pháp phân tích và tổng hợp được áp dụng để đánh giá tình hình cho vay và chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Qua việc phân tích các hạn chế và nguyên nhân của chúng, tác giả sẽ đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay trong lĩnh vực này.
Kết cấu khóa luận
Khóa luận được cấu trúc bao gồm phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục các bảng biểu và danh mục tài liệu tham khảo, và được chia thành ba chương chính.
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY
Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
1.1.1.Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa Ở mỗi quốc gia khác nhau lại có một khái niêm khác nhau và tiêu chuẩn khác nhau để phân loại một DNNVV
Theo Luật doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm các pháp nhân như doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, hợp tác xã, liên minh hợp tác xã, doanh nghiệp nhà nước và hộ kinh doanh cá thể Các doanh nghiệp này có vốn không vượt quá 10 tỷ đồng và số lao động thường xuyên không quá 300 người.
Tại Mỹ, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được định nghĩa là những doanh nghiệp có quyền sở hữu độc lập, hoạt động độc lập và không đóng vai trò chủ yếu trong một ngành công nghiệp nào.
Theo Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được phân loại thành ba loại dựa trên số lượng lao động: Doanh nghiệp siêu nhỏ với dưới 10 lao động, Doanh nghiệp nhỏ từ 10 đến dưới 50 lao động, và Doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động.
Tóm lại, DNNVV có thể được hiểu theo một định nghĩa chung như sau:
DNNVV là các doanh nghiệp có tư cách pháp nhân, hoạt động với mục tiêu lợi nhuận và được xác định theo quy mô cụ thể dựa trên các tiêu chí như vốn, lao động, doanh thu và giá trị gia tăng trong từng thời kỳ, theo quy định của từng quốc gia.
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa Thứ nhất, Các DNNVV có quy mô hoạt động nhỏ bé
Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có quy mô hạn chế về vốn, lao động và doanh thu, dẫn đến nguồn vốn thiếu hụt Điều này gây ra nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư trang thiết bị, và cải tiến công nghệ Ngoài ra, năng lực quản lý kém và khả năng tiếp cận thông tin hạn chế cũng tạo ra bất lợi cho các DNNVV trong quá trình phát triển.
Thứ hai, DNNVV có sức cạnh tranh thấp
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh do quy mô nhỏ và vốn đầu tư hạn chế, dẫn đến chất lượng sản phẩm và sản lượng đầu ra không cao Mẫu mã bao bì thiếu sáng tạo và hấp dẫn làm giảm sức cạnh tranh trên thị trường, khiến việc mở rộng thị trường trở nên khó khăn Kết quả là hàng hóa khó tiêu thụ, lợi nhuận thấp và cản trở hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Thứ ba, Trình độ lao động và năng lực quản lý của DNNVV còn thấp
Trình độ và tay nghề của đội ngũ quản lý và lao động trong các DNNVV hiện nay là yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Do nguồn vốn hạn hẹp, các DNNVV gặp khó khăn trong việc thu hút quản lý giỏi và lao động có tay nghề, dẫn đến phần lớn lực lượng lao động là lao động phổ thông, thiếu kỹ năng và ít được đào tạo Kỹ năng lãnh đạo cũng còn nhiều hạn chế, với ít DNNVV có chủ sở hữu hoặc quản lý có chuyên môn cao Điều này dẫn đến năng suất lao động thấp, khó khăn trong việc cạnh tranh trên thị trường, và hiệu quả sử dụng vốn không cao, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả vốn vay và bảo toàn vốn, gây trở ngại cho việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
1.1.3.Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế mỗi quốc gia, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu ngày càng gay gắt Các quốc gia đang chú trọng hỗ trợ DNNVV để thu hút nguồn nhân lực, nâng cao khả năng quản lý và tay nghề nhân viên, từ đó tối đa hóa năng suất lao động và tăng cường tính cạnh tranh cho sản phẩm Những doanh nghiệp này thể hiện sự năng động và nhạy bén với cơ chế thị trường, góp phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế.
Thứ nhất, DNNVV góp phần làm tăng tổng thu nhập quốc nội, giải quyết việc làm và góp phần làm ổn định xã hội
Theo thống kê, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp toàn cầu, thu hút 75 – 95% lực lượng lao động và đóng góp 42 – 56% GDP mỗi quốc gia Sự phát triển và phân bố rộng rãi của DNNVV đã tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người lao động, từ khu vực thành thị đến nông thôn Việc có được công việc giúp cải thiện đời sống người dân, giảm thiểu tệ nạn xã hội và góp phần ổn định, phát triển xã hội.
Thứ hai, DNNVV cung cấp ngày càng lớn và đa dạng sản phẩm phục vụ cho đời sống và xuất khẩu
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hoạt động đa dạng trong nhiều lĩnh vực kinh tế như thủ công mỹ nghệ, giày da, may mặc, và chế biến xuất khẩu Điều này giúp DNNVV đáp ứng linh hoạt nhu cầu của xã hội, điều mà các doanh nghiệp lớn thường không thể làm Hơn nữa, nhiều DNNVV còn đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguyên vật liệu và thực hiện các dịch vụ cho các doanh nghiệp lớn, từ đó thể hiện sự kết nối tích cực giữa hai loại hình doanh nghiệp này.
Thứ ba, DNNVV góp phần lớn vào sự phát triển kinh tế địa phương, khai thác tiềm năng thế mạnh của vùng
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hoạt động rộng khắp, giúp họ nắm bắt điểm mạnh, điểm yếu và nguồn tài nguyên của từng vùng miền Nhờ đó, DNNVV có thể khai thác triệt để nguồn nhiên liệu địa phương, giảm thiểu lãng phí cho xã hội Bên cạnh đó, sự năng động và chuyên môn của DNNVV là cơ sở để phát huy thế mạnh của các vùng Một số DNNVV còn tham gia vào sản xuất và kinh doanh làng nghề thủ công, góp phần khôi phục và phát triển các ngành nghề truyền thống.
Thứ tư, DNNVV góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, thúc đẩy đô thị hoá
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong việc khôi phục và phát triển các ngành nghề truyền thống, đồng thời cũng nhạy bén với sự chuyển dịch của dịch vụ công nghiệp, dẫn đến sự giảm tỷ trọng của ngành nông nghiệp Lao động trong lĩnh vực nông nghiệp đang dần chuyển sang làm việc trong các ngành công nghiệp và dịch vụ tại địa phương hoặc khu vực thành thị, từ đó góp phần vào quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa và thúc đẩy đô thị hóa trên toàn quốc.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.2.1.1 Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016, cho vay là hình thức cấp tín dụng mà tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện với khách hàng Trong đó, tổ chức tín dụng sẽ cung cấp một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng cho mục đích nhất định trong khoảng thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng cho vay cho nhiều đối tượng khách hàng, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp, tuy nhiên, khái niệm cho vay sẽ khác nhau tùy thuộc vào từng đối tượng Hiện nay, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được xem là nhóm khách hàng có tiềm năng lớn nhất DNNVV không chỉ gia tăng về số lượng mà còn đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế và nâng cao thu nhập cho người dân Do đó, cho vay DNNVV có thể được hiểu là hình thức cho vay mà NHTM cung cấp một khoản tiền cho DNNVV sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian nhất định, theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
1.2.1.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Do các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn hơn trong việc tiếp cận tín dụng ngân hàng so với các doanh nghiệp lớn, bởi vì các doanh nghiệp lớn có khả năng huy động vốn từ nhiều nguồn phong phú hơn, chẳng hạn như phát hành cổ phiếu và trái phiếu.
… Tuy nhiên nguồn vốn huy động đươc từ thị trường chứng khoán lại chưa nhiều.
Vốn ngân hàng hiện nay chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn, do họ có lợi thế về tài sản và mối quan hệ tốt với ngân hàng Tuy nhiên, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang gia tăng nhanh chóng, và nhu cầu vốn của họ rất cấp thiết Nếu các ngân hàng biết khai thác tiềm năng của DNNVV, phân khúc này có thể mang lại nguồn thu nhập đáng kể từ hoạt động cho vay Do đó, cho vay DNNVV là một lĩnh vực đầy tiềm năng cho các ngân hàng.
Gần đây, lãi suất cho vay tại ngân hàng đã được điều chỉnh giảm, giúp giảm chi phí vốn vay và hỗ trợ tốt hơn cho doanh nghiệp Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) vẫn phải đối mặt với lãi suất cao hơn so với doanh nghiệp lớn, do mức độ an toàn và uy tín trong khả năng trả nợ của họ không được đánh giá cao bằng.
Khoản vay của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường có quy mô và thời hạn ngắn hơn so với doanh nghiệp lớn và các dự án đầu tư dài hạn Điều này là do điều kiện cho vay đối với DNNVV bị hạn chế, phụ thuộc vào tình hình tài chính của từng doanh nghiệp Nhiều DNNVV phải chấp nhận vay với số vốn và thời hạn thấp hơn yêu cầu của dự án, dẫn đến việc họ phải tìm kiếm các khoản vay phi chính thức để bù đắp thiếu hụt vốn Hệ quả là chi phí vốn tăng, lợi nhuận giảm và ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh Tuy nhiên, từ góc độ ngân hàng, các khoản vay nhỏ này giúp phân tán rủi ro trong danh mục cho vay.
Cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) áp dụng nhiều phương thức như vay trả góp, vay từng lần, vay theo hạn mức tín dụng và vay theo dự án đầu tư Tuy nhiên, quy trình nghiệp vụ và giám sát trong cho vay DNNVV thường chặt chẽ hơn nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Các khoản vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường tiềm ẩn nhiều rủi ro do tính không ổn định của loại hình doanh nghiệp này, sự thay đổi trong hoạt động và kinh nghiệm hạn chế trong ngành Hơn nữa, giá trị bất động sản của DNNVV thường nhỏ, không đủ đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Vì vậy, nhiều ngân hàng vẫn chưa thực sự quan tâm đến đối tượng khách hàng này.
1.2.2.Các hình thức cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo các tiêu thức khác nhau có thể phân chia làm rất nhiều loại hình cho vay khác nhau, cụ thể như sau:
1.2.2.1.Theo hình thức cấp tín dụng Thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép các DNNVV được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một thời gian nhất định và trong một khoảng thời gian xác định Giới hạn này là hạn mức thấu chi
Cho vay trực tiếp từng lần là một hình thức cho vay phổ biến mà ngân hàng cung cấp cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) không có nhu cầu vay thường xuyên và không đủ điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là một hình thức tín dụng mà ngân hàng cấp cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) một hạn mức tín dụng nhất định Hạn mức này có thể được áp dụng cho toàn bộ kỳ hạn vay hoặc chỉ tính đến cuối kỳ Số dư tối đa tại thời điểm tính là số tiền mà DNNVV có thể vay trong khoảng thời gian đã thỏa thuận.
Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá.
Khi doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn trong quá trình mua hàng, ngân hàng có thể cung cấp khoản vay để hỗ trợ và thu hồi nợ khi doanh nghiệp bán hàng Việc cho vay này phụ thuộc vào luân chuyển hàng hóa, do đó cả ngân hàng và doanh nghiệp cần nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để đảm bảo nguồn quỹ trong tương lai Khách hàng chỉ cần cung cấp cho ngân hàng các chứng từ hóa đơn nhập hàng và số tiền cần vay Đồng thời, khách hàng phải cam kết rằng toàn bộ số tiền vay sẽ được trả cho người bán, và mọi khoản thu từ việc bán hàng sẽ được dùng để trả nợ trước khi chuyển lại vào tài khoản tiền gửi thanh toán của mình.
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng mà ngân hàng cho phép doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trả gốc theo nhiều lần trong thời gian đã thỏa thuận Hình thức này thường được áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, nhằm tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng hóa lâu bền.
Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng là hình thức mà tổ chức tín dụng cam kết sẵn sàng cung cấp vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Hai bên sẽ thỏa thuận về thời gian hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng cũng như mức phí phải trả cho dịch vụ này.
Ngân hàng có thể áp dụng nhiều phương thức cho vay khác nhau, miễn là không vi phạm pháp luật và tuân thủ các quy định trong Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng Các phương thức này cần phù hợp với điều kiện kinh doanh của tổ chức và đặc điểm của khách hàng vay.
1.2.2.2 Theo thời hạn cho vay
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Thành – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn 2.1.1.1 Vài nét về Ngân hàng TMCP Á Châu
Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 24/04/1993 và giấy phép số 553/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP.Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 ACB chính thức hoạt động từ ngày 04/06/1993, với trụ sở chính tọa lạc tại 442 Nguyễn Minh Khai, Phường 5, Quận 3, TP Hồ Chí Minh.
Tính đến ngày 31/12/2016, ACB đã thiết lập hơn 350 chi nhánh và phòng giao dịch hoạt động trên 47 tỉnh thành toàn quốc Trong số đó, thành phố Hồ Chí Minh, miền Đông Nam Bộ và vùng đồng bằng Sông Hồng được xác định là các thị trường trọng yếu, dựa trên số lượng chi nhánh và tỷ lệ đóng góp của từng khu vực vào tổng lợi nhuận của ngân hàng.
Cổ đông chiến lược của Ngân hàng ACB là Ngân hàng Standard Chartered Bank ACB sở hữu các công ty con gồm Công ty Chứng khoán ACB (ACBS), Công ty cho thuê tài chính ACB (ACBL), Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản ACB (ACBA), cùng với Công ty Quản lý Quỹ ACB (ACBC).
Trong hơn 20 năm hoạt động, ACB đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, sở hữu mạng lưới chi nhánh rộng khắp và đội ngũ hơn 9.000 nhân viên Ngân hàng cung cấp nhiều loại hình sản phẩm và dịch vụ đa dạng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
2.1.1.2 Vài nét về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Thành - Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) có trụ sở chính tại P103, nhà B1, 96 Nguyễn Khánh Toàn, Phường Quan Hoa, Quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội.
ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn là chi nhánh thứ 230 trong hệ thống ACB, kết nối trực tuyến với hội sở và các chi nhánh khác Với quy mô vừa phải, PGD Nguyễn Khánh Toàn đóng góp vào sự phát triển toàn diện của ngân hàng ACB, giúp ngân hàng duy trì vị thế trong top đầu ngành Sau gần 8 năm hoạt động, PGD đã vượt qua nhiều khó khăn, đặc biệt trong giai đoạn 2012 – 2014, nhờ nỗ lực của ban giám đốc và nhân viên Hiện tại, PGD Nguyễn Khánh Toàn đang tìm kiếm hướng đi phù hợp, đảm bảo an toàn và lợi nhuận, đồng thời góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế.
2.1.2 Chức năng nhiệm vụ cơ bản của ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
PGD Nguyễn Khánh Toàn thuộc hệ thống ACB, chuyên huy động vốn qua nhận tiền gửi bằng VND, ngoại tệ và vàng Chi nhánh này cung cấp dịch vụ cho vay cho cả tổ chức kinh tế và cá nhân nhằm hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, mua nhà, mua xe và tiêu dùng Bên cạnh đó, ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn còn cung cấp các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền nhanh qua Western Union, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB Card), cùng nhiều dịch vụ ngân hàng khác.
PGD Nguyễn Khánh Toàn kết nối trực tuyến với Hội sở và các chi nhánh trong hệ thống ACB, giúp khách hàng dễ dàng gửi và rút tiền ở mọi nơi Khách hàng cũng được hưởng các dịch vụ ngân hàng điện tử như home banking, phone banking, Internet banking và mobile banking.
2.1.3 Mô hình tổ chức bộ máy quản lý của ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn
(Nguồn: Phòng tín dụng, ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn)
Các phòng ban thuộc ngân hàng có chức năng nhiệm vụ như sau:
Giám đốc PGD là người đứng đầu, thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo quy định của pháp luật và ngân hàng cấp trên, đồng thời chịu trách nhiệm cao nhất trước Ban lãnh đạo Người này có trách nhiệm quản lý, đôn đốc và quyết định mọi hoạt động chính tại đơn vị.
Nhân viên tư vấn tài chính cá nhân (PFC) tại ACB có nhiệm vụ tìm kiếm, tư vấn và hướng dẫn khách hàng cá nhân trong việc sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng.
Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng theo phân công, đồng thời duy trì và chăm sóc khách hàng hiện tại, cũng như phát triển mối quan hệ với khách hàng mới.
Nhân viên quan hệ khách hàng (RA) tại ACB có nhiệm vụ tìm kiếm, tư vấn và hướng dẫn khách hàng doanh nghiệp (KHDN) sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng Họ cũng thực hiện thẩm định và đưa ra các đề xuất phù hợp để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
BỘ PHẬN KHCN BỘ PHẬN KHDN
Nhân viên thu ngân tại KSV GD Loan CSR có trách nhiệm cấp tín dụng theo phạm vi được phân công Họ cũng cần duy trì và chăm sóc mối quan hệ với khách hàng hiện tại, đồng thời phát triển khách hàng mới để mở rộng dịch vụ.
Teller là người chịu trách nhiệm kiểm toán và hạch toán các giao dịch chuyển khoản, thực hiện các giao dịch thu chi tiền mặt, phục vụ khách vãng lai, nhận quỹ tiền mặt đầu ngày và kết quỹ tiền mặt vào cuối ngày.
Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
2.2.1 Chính sách cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
Chính sách cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) là khuôn khổ pháp lý hướng dẫn hoạt động cho vay tại các chi nhánh và phòng giao dịch, phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng Chính sách này quy định rõ ràng về đối tượng vay vốn, nguyên tắc cho vay, mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất và mức đảm bảo cho mỗi khoản vay Đặc biệt, ACB có những chính sách riêng dành cho khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).
2.2.1.1 Chính sách khách hàng Để chính sách cho vay phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô, tình hình ngành tài chính ngân hàng, định hướng hoạt động cho vay hiệu quả, quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn trong việc sử dụng vốn vay, các khách hàng DNNVV được ACB phân loại theo các tiêu chuẩn về xếp hạng tín dụng, lịch sử tín dụng, vị thế doanh nghiệp, năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ điều hành, thái độ hợp tác với ACB, tình hình tài chính Theo đó, tình hình tài chính được đánh giá thông qua các chỉ số tài chính trọng yếu, giúp cho ACB đánh giá được mức độ hợp lý của nguồn trả nợ, khả năng trả nợ, khả năng bù đắp rủi ro, … của khách hàng Khi phân tích, đánh giá, thẩm định khách hàng mới hoặc tái thẩm định khách hàng
Ngân hàng ACB tập trung vào việc cấp vốn vay cho các khách hàng hoạt động trong các lĩnh vực như xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, cũng như các dự án trọng điểm và các lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Đối tượng khách hàng mục tiêu của ACB là các doanh nghiệp có ngành nghề hoạt động rõ ràng, tập trung vào một lĩnh vực kinh doanh chính và đang trong giai đoạn bắt đầu tăng trưởng hoặc phát triển ổn định Tại Hà Nội, ACB xác định các DNNVV mục tiêu là những doanh nghiệp sản xuất, thương mại, hàng tiêu dùng, doanh nghiệp chế biến thực phẩm và các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp.
Chính sách khách hàng của ACB xác định rõ nhóm khách hàng ưu tiên phát triển và nhóm không khuyến khích cấp tín dụng mới Nhóm ưu tiên phát triển bao gồm các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) với tổng mức cấp tín dụng tối đa 20 tỷ đồng mỗi khách hàng, và các doanh nghiệp siêu nhỏ với mức tối đa 18 tỷ đồng ACB cũng khuyến khích phát triển các khách hàng có tỷ lệ nợ vay trên tổng tài sản hợp lý.
Đối với nhóm khách hàng không được khuyến khích cấp tín dụng, quy định mới chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp thành lập dưới 1 năm và những doanh nghiệp không có báo cáo tài chính kiểm toán hoặc báo cáo thuế không đủ điều kiện Ngoài ra, những dự án đầu tư bất động sản nhà ở, khách hàng có vốn chủ sở hữu âm và các khoản vay tài trợ xuất khẩu không có tài sản bảo đảm cũng sẽ không đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng theo quy định hiện hành của ACB.
2.2.1.2 Chính sách lãi suất và phí suất cho vay
Trong giai đoạn 2014 và 2015, chính sách lãi suất và phí suất của ACB khá cứng nhắc và mang tính rập khuôn Tuy nhiên, từ năm 2016, ACB đã có những cải tiến tích cực trong chính sách lãi suất, cho phép áp dụng mức lãi suất linh động hơn cho các doanh nghiệp thân thiết, uy tín cao và khách hàng lâu năm Điều này không chỉ giúp ngân hàng xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng mà còn duy trì sự trung thành của họ Ngoài ra, chính sách lãi suất của ngân hàng cũng phân loại khách hàng thành ba nhóm: nhóm khách hàng ưu tiên phát triển, nhóm không khuyến khích phát triển và nhóm không xét tín dụng mới.
Ngân hàng áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi cho nhóm doanh nghiệp ưu tiên phát triển theo chương trình của khối KHDN, với mức phí được miễn giảm theo thẩm quyền của trưởng đơn vị Đối với nhóm khách hàng không khuyến khích, lãi suất sẽ theo biểu quy định và cũng có thể được miễn giảm phí dịch vụ Cuối cùng, với nhóm khách hàng không xét tín dụng mới, chính sách phí sẽ theo quyết định của ACB và thẩm quyền miễn giảm phí của trưởng đơn vị.
Trong giai đoạn 2014 – 2016, ACB tập trung vào việc phục hồi hoạt động ngân hàng, vì vậy ngân hàng đã hạn chế cho vay tín chấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt là cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) ACB chỉ chấp nhận cho vay đối với những khách hàng lớn, thân thiết, có uy tín hoặc thương hiệu trên thị trường Đồng thời, ngân hàng quy định rõ ràng rằng việc xây dựng và phát triển chương trình/sản phẩm tín dụng phải tuân thủ các tiêu chí và nội dung phù hợp với định hướng chính sách tín dụng của ACB.
2.2.1.4 Chính sách quy mô và giới hạn cho vay
Ngân hàng ACB quy định rõ ràng về quy mô và giới hạn tín dụng, bao gồm tỷ lệ phần trăm tổng dư nợ cho vay đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, cho vay tín chấp và một số ngành nghề cụ thể Ngoài ra, ACB cũng xác định dòng tiền nghĩa vụ trả nợ để đảm bảo khả năng thanh toán Mức cho vay và thời hạn vay sẽ được điều chỉnh phù hợp với từng đối tượng khách hàng và mục đích sử dụng vốn.
2.2.1.5 Chính sách về tài sản bảo đảm
Chính sách TSBĐ của ACB quy định rõ điều kiện, mức cho vay và danh mục tài sản đảm bảo chấp nhận Ngân hàng chủ yếu nhận bất động sản và xe làm TSBĐ, chú trọng đảm bảo an toàn trong cho vay Điều này khiến DNNVV có nguồn vốn thấp và không có tài sản thế chấp gặp khó khăn khi vay vốn Mức cho vay so với giá trị TSBĐ hiện tại của ACB dao động từ 65% - 80%, tùy thuộc vào từng loại tài sản, đảm bảo an toàn và chất lượng khoản vay, tỷ lệ này được coi là cạnh tranh so với các ngân hàng khác.
Chính sách cho vay của ACB bao gồm các quy định quan trọng về nguồn thu nhập, nguyên tắc đánh giá dòng tiền, xử lý tài sản có vấn đề, cũng như các bước lập và nội dung cần thiết của hồ sơ vay.
2.2.1.6 Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB – Phòng giao dịch Nguyễn Khánh Toàn
ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn hiện đang áp dụng quy trình cho vay dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) theo quy định chung của Hội sở Quy trình xử lý hồ sơ vay vốn bao gồm 5 giai đoạn và 12 bước cụ thể.
Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay DNNVV tại ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn
(Nguồn: Phòng tín dụng, ACB – PGD Nguyễn Khánh Toàn)
Gia hạn nợ là quá trình kéo dài thời gian trả nợ, trong khi điều chỉnh kỳ hạn nợ giúp thay đổi thời gian thanh toán Chuyển nợ quá hạn xảy ra khi khoản nợ không được thanh toán đúng hạn, và việc xử lý thu hồi nợ là các biện pháp nhằm thu hồi số tiền nợ Các bước này rất quan trọng trong quản lý tài chính và duy trì mối quan hệ giữa chủ nợ và con nợ.
Hạch toán và chuyển tiền giải ngân cho khách hàng
Hạch toán và chuyển tiền giải ngân cho khách hàng
Hoàn thiện và kiểm soát Hồ sơ giải ngân
Hoàn thiện và kiểm soát Hồ sơ giải ngân
Nhập liệu hệ thống và lưu hồ sơ
Nhập liệu hệ thống và lưu hồ sơ
Kí kết hợp đồng với khách hàng
Kí kết hợp đồng với khách hàng
Soạn thảo, kiểm soát văn bản hợp đồng
Soạn thảo, kiểm soát văn bản hợp đồng
Tiếp nhận và kiểm tra Hồ sơ Phê duyệt
Tiếp nhận và kiểm tra Hồ sơ Phê duyệt
Thông báo kết quả phê duyệt
Thông báo kết quả phê duyệt
Thẩm định hồ sơ vay và lập tờ trình
Thẩm định hồ sơ vay và lập tờ trình
Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ
Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ
Tiếp xúc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng
Tiếp xúc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng
Giai đoạn 1: Tìm kiếm khách hàng, nhận hồ sơ và thẩm định
Giai đoạn đầu của quy trình vay vốn bao gồm việc tiếp xúc và tìm hiểu nhu cầu của khách hàng, hướng dẫn thủ tục vay, tiếp nhận hồ sơ và thẩm định hồ sơ vay để lập tờ trình.
Trong bước 2 của quy trình vay vốn, nhiều DNNVV vẫn gặp khó khăn trong việc bổ sung hồ sơ do thiếu hướng dẫn chi tiết từ cán bộ tín dụng, đặc biệt về các giấy tờ chứng minh năng lực tài chính và hồ sơ vay Điều này thường xảy ra với khách hàng vay lần đầu, khiến hồ sơ không đầy đủ Bước 3 liên quan đến thẩm định và lập tờ trình tín dụng, trong đó cán bộ tín dụng và thẩm định viên sẽ đánh giá khách hàng và phương án vay dựa trên nhu cầu và chính sách Sau khi thu thập thông tin, cán bộ tín dụng sẽ xếp hạng tín dụng nội bộ và lập tờ trình thẩm định Nếu khách hàng có tài sản bảo đảm, hồ sơ tài sản sẽ được gửi cho tổ định giá để thẩm định và đánh giá.
Giai đoạn 2: Phê duyệt cho vay và thông báo kết quả phê duyệt
