Hướng xây dựng mô hình công ty bảo hiểm tương hỗ ở việt nam

Lời mở đầu Trong năm gần đây, hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam đà đạt đợc tốc độ tăng trởng nhanh chóng, đóng góp đáng kể cho viƯc gi¶m thiĨu rđi ro s¶n xt kinh doanh đời sống xà hội; cải thiện môi trờng đầu t; giảm bớt gánh nặng cho ngân sách Nhà nớc, thúc đẩy phát triển kinh tế xà hội Nhân tố quan trọng góp phần tạo nên thành công xuất lớn mạnh doanh nghiệp bảo hiểm thuộc thành phần kinh tế: doanh nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, doanh nghiệp liên doanh doanh nghiệp 100% vốn nớc Tuy nhiên, phát triển không ngừng kinh tế xà hội dẫn đến nhu cầu bảo hiểm ngày đa dạng, phong phú sản phẩm bảo hiểm có thị trờng cha đáp ứng đợc hay đáp ứng không hiệu nhu cầu ngời dân Chẳng hạn nh nhu cầu bảo hiểm cho rủi ro mang tính đặc thù nh: nông nghiệp, tín dụng rủi ro tài chính, thiên tai, hoạt động hành nghề y dợc, luật s, đánh bắt cá xa bờ, Nguyên nhân tình trạng tính chất đặc thù rủi ro mà thực tế loại hình doanh nghiệp bảo hiểm khó đáp ứng đợc Điều ny phn no khắc phục đợc thụng qua loại hình doanh nghiệp bảo hiểm tơng hỗ, loại hình bảo hiểm mang tính chất tơng trợ mà thành viên vừa bên bảo hiểm, vừa bên mua bảo hiểm Việc phát triển hoạt động bảo hiểm tơng hỗ đóng mét vai LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com trò quan trọng ổn định phát triển thị trờng bảo hiểm nớc phát triển nớc phát triển Xuất phát từ thực tế tình hình hoạt động kinh doanh bảo hiểm thị trờng bảo hiểm Việt Nam, em ó chọn đề tài: Hớng xây dựng mô hình công ty bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài đợc chia thành chơng: Chơng I: Một số vấn đề lý luận kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm tơng hỗ Chơng II: Sự cần thiết phải xây dựng công ty bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Chơng III: Một số kiến nghị nhằm xây dựng thành công mô hình công ty BHTH Việt Nam Đợc hớng dẫn tận tình cô giáo - ThS Nguyn Th Lệ Huyền giúp đỡ Vụ Bảo hiểm - Bộ Tài em đà hoàn thành đề tài cách tốt đẹp Em xin chân thành cảm ơn mong đóng góp ý kiến cô anh chị cán Vụ Bảo hiểm để đề tài đựơc hoàn thiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chơng i số vấn đề lý luận kinh doanh bảo hiểm bảo hiểm tơng hỗ I tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1 Khái niệm vỊ kinh doanh b¶o hiĨm : Trong cc sèng sinh hoạt hàng ngày nh lao động sản xuất kinh doanh, không muốn nhng ngời đứng trớc nguy rủi ro xảy Do vậy, nhu cầu an toàn cá nhân tổ chức xà hội vĩnh cửu Lúc ngời tìm cách để bảo vệ thân tài sản trớc bất hạnh số phận biến cố bÊt ngê x¶y s¶n xuÊt kinh doanh Ngay từ thời cổ đại đă xuất tổ chức gần giống với bảo hiểm, chẳng hạn ngời Ba-Bi-Lon đà ®a LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com quy tắc tổ chức phơng tiện vận tải xe kéo để phân chia thiệt hại cắp bị cớp cho thơng gia gánh chịu Hoặc vào kỷ thứ V trớc công nguyên, Pê-Ri-Clex đà tổ chức Hội đoàn tơng hỗ nhằm hoạt động trợ giúp cho thành viên gia đình họ trờng hợp bị tử vong, ốm đau, bệnh tật hay hoả hoạnSang thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải đà bắt đầu đợc hình thành, song phải đến năm 1347 hợp đồng bảo hiểm đợc ký kết Gênes Và Gênes năm 1424, công ty bảo hiểm hàng hải đà đời, đánh dấu phát triển ngành bảo hiểm đời hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngày phát triển mạnh mẽ đến đà thành lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, phổ biến tất kinh tế giới Kinh doanh bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro bên mua bảo hiểm, sở bên mua đống phí bảo hiểm để doanh nghiệp trả tiền bảo hiểm cho ngời thụ hởng bồi thờng cho bên mua bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Mục đích kinh tế hoạt động kinh doanh bảo hiểm lợi nhuận, có thu đợc lợi nhuận doanh nghiệp bảo hiểm tồn phát triển đợc điều kiện kinh tế thị trờng Lợi nhuận giúp doanh nghiệp trang trải cho cá nhân tổ chức cung cấp vèn cho hä Doanh nghiƯp b¶o LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hiÓm chØ cã thÓ thu hút đợc nguồn vốn nhà đầu t khác tỷ suất lợi nhuận doanh nghiệp cao loại hình đầu t họ thị trờng Mức lợi nhuận cao giúp doanh nghiệp trì đợc nguồn quỹ dự phòng đủ lớn, hạn chế chuyển nhợng tái bảo hiểm có điều kiện để nâng cao mức thu nhập cho cán nhân viên Bên cạnh mục tiêu lợi nhuận, kinh doanh bảo hiểm phải đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng, giúp khách hàng nhanh chóng ổn định sống sản xuất kinh doanh không may tổn thất, thiệt hại xảy họ, ®ång thêi thùc hiƯn ®Çy ®đ nghÜa vơ ®èi víi Nhà nớc Doanh nghiệp bảo hiểm giống nh tổ chức khác xà hội mong muốn tạo dựng xà hội an toàn ổn định góp phần làm cho xà hội thịnh vợng phồn vinh Điều thể mục đích mong muốn giảm bớt phòng tránh tổn thất ngời tài sản cho xà hội Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm đóng góp vào quỹ tỉ chøc y tÕ gi¸o dơc, c¸c tỉ chøc x· hội khác hình thành chơng trình phúc lợi cho cán bộ, công nhân viên thân doanh nghiệp Thực chất hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro mà bên tham gia bảo hiểm chuyển giao cho họ, đồng thời chấp nhận trả tiền bảo hiểm bồi thờng cho bên tham gia có kiện bảo hiểm xảy Đổi lại doanh nghiệp thu đợc phí bảo hiểm để hình thành quỹ dự trữ, bồi thờng, trang trải LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khoản chi khác có liên quan có lÃi Tuy nhiên, rủi ro mà bên tham gia chuyển giao, doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm Kinh doanh bảo hiểm thờng gắn liền với hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Kinh doanh tái bảo hiểm hoạt ®éng cđa doanh nghiƯp b¶o hiĨm nh»m mơc ®Ých sinh lời, theo doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản phí bảo hiểm khác để cam kết bồi thờng cho trách nhiệm đà nhận bảo hiểm Nh vậy, hai loại hình kinh doanh tồn doanh nghiệp bảo hiểm Trong đó, hoạt động kinh doanh bảo hiểm chủ yếu nhng kinh doanh tái bảo hiểm thiết phải đặt Ngoài mục đích sinh lời, kinh doanh tái bảo hiểm giúp doanh nghiệp bảo hiểm mở rộng quan hệ với bạn hàng, tranh thủ nguồn vốn, học hỏi kinh nghiệm, nắm thêm thông tin, hỗ trợ đào tạo cán Hơn nữa, đến lợt doanh nghiệp bảo hiểm phải thực tái bảo hiểm để đảm bảo ổn định kinh doanh, tránh phá sản trờng hợp mà đối tợng tham gia có số tiền lớn, hoạt động địa bàn xa, doanh nghiệp không đủ khả tài khả kiểm soát rủi ro Hiện nay, giới đặc biệt nớc phát triển tồn công ty tái bảo hiểm hình thức công ty bảo hiểm tơng hỗ tơng đối phổ biến Các công ty bảo hiểm tơng hỗ có giá trị vốn góp lớn đà đóng vai trò quan trọng việc đảm bảo khả toán ổn định thị trờng bảo hiểm quốc gia nµy LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.2.1 Đối tợng kinh doanh đa dạng Khác với bảo hiểm xà hội, bảo hiểm thơng mại có đối tợng bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân bảo hiểm ngời Bảo hiểm tài sản bảo hiểm tài sản có thực, tiền, giấy tờ có giá trị đợc tiền quyền tài sản Bảo hiểm trách nhiệm dân bảo hiểm trách nhiệm bồi thờng ngời đợc bảo hiểm Bảo hiểm ngời bảo hiểm tính mạng, sức khoẻ, tai nạn nói chung kiện có liên quan đến tuổi thọ ngời Mỗi đối tợng bảo hiểm bao gồm nhiều nghiệp vụ cụ thể Mỗi nghiệp vụ hoạt động kinh doanh dới hình thức doanh nghiệp bán sản phẩm bảo hiểm thị trờng thu phí bảo hiểm Phí đợc tính toán sở khoa học đảm bảo thu bù chi làm nghĩa vụ Nhµ níc vµ cã l·i cho doanh nghiƯp Víi sè lín c¸c nghiƯp vơ (quy lt sè lín ph¸t huy) đảm bảo đẳng thức: Với dạng bảo Ph Chi hoạt í = động kinh th doanh u Nộp L·i kinh + thu + doanh Õ sù ®a ®èi tợng hiểm, quy luật số lớn kinh doanh bảo hiểm phát huy tác dụng; đó, mục đích lợi nhuận đạt đợc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.2 Bảo hiểm ngành kinh doanh có nguồn vốn pháp định lớn Nguồn vốn doanh nghiệp bảo hiểm bao gồm vốn điều lệ, phí bảo hiểm thu đợc, lÃi đầu t v.v Trong đó, vốn điều lệ phải đảm bảo nh mức vốn pháp định luật quy định (công ty BHNT 140 tỷ VND, công ty bảo hiểm phi nhân thọ 70 tỷ VND) Vốn pháp định lớn nh đặc thù kinh doanh b¶o hiĨm - kinh doanh rđi ro 1.2.3 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm luôn phải có dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm - nguồn vốn đầu t sinh lời Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phải trích lập dự phòng nghiệp vụ từ phí bảo hiểm nghiệp vụ (hoặc hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ) phần trách nhiệm giữ lại doanh nghiệp Dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ có khác a) Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, dự phòng nghiệp vụ bao gồm: - D phũng toỏn hc l khoản chênh lệch giá trị số tiền bảo hiểm giá trị phí bảo hiểm thu đợc tơng lai để trả tiền bảo hiểm kịên bảo hiểm xảy thuộc trách nhiệm bảo hiÓm; LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Dự phòng phí cha đc hởng áp dụng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ngắn hạn (dới năm) để trả tiền bảo hiểm phát sinh thời gian hiệu lực năm hợp đồng tiếp theo; - Dự phòng bồi thờng đợc sử dụng để trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm nhng cha đợc giải cuối năm tài chính; - Dự phòng chia lÃi đợc sử dụng để chia lÃi theo thoả thuận bên mua bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm ; - Dự phòng đảm bảo cân đối đợc sử dụng để tr¶ tiỊn b¶o hiĨm x¶y sù kiƯn b¶o hiĨm ®ã cã biÕn ®éng lín vỊ tû lƯ tư vong, l·i st kü tht b) §èi víi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm bao gồm: - Dự phòng phí cha đợc hởng dùng để bồi thờng cho trách nhiệm phát sinh thời gian hiệu lực hợp đồng bảo hiểm năm tiếp theo; - Dự phòng bồi thờng cho khiếu nại cha đợc giải quyết; - Dự phòng bồi thờng cho dao động lớn tổn thÊt ®Ĩ båi thêng cã giao ®éng lín vỊ tổn thất tổn thất lớn xảy mà phí giữ lại sau đà trừ hai loại dự phòng nghiệp vụ không đủ để trả tiền bồi thờng thuộc phần trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com C¸c dự phòng nghiệp vụ nguồn vốn để đầu t sinh lời dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ vừa có nguồn vốn lớn vừa dài hạn 1.2.4 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm luôn gắn kết với hot động đầu t Hoạt động đầu t phận hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động đầu t vừa góp phần phát triển quỹ tài chính, tạo điều kiện mở rộng quy mô doanh nghiệp; tăng quỹ phúc lợi, vừa tăng thu nhập cho ngời lao động; vừa góp phần thúc ®Èy sù ph¸t triĨn kinh tÕ - x· héi Ngn vốn đầu t phát triển gồm có vốn điều lệ, quỹ dự trữ bắt buộc tự nguyện, khoản lÃi năm trớc cha sử dụng, vốn nhàn rỗi từ DPNV bảo hiểm 1.2.5 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phải tuân thủ quy định pháp luật điều ớc quốc tế có liên quan Các doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm phải tuân thủ quy định luật kinh doanh bảo hiểm, quy đinh khác pháp luật có liên quan điều ớc quốc tế mà Việt Nam đà ký kết tham gia Tuân thủ pháp luật nh điều ớc quốc tế nhằm đảm bảo kinh doanh hớng, đạt hiệu cao, đảm bảo lợi ích ngời tham gia, doanh nghiệp bảo hiĨm vµ Nhµ níc 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.5 Đại hội thành viên tổ chức bảo hiểm tương hỗ Trong tổ chức bảo hiểm tương hỗ, Đại hội thành viên quan có quyền định cao Đại hội thành viên bao gồm: đại hội thành lập, đại hội thường niên đại hội bất thường - Đại hội thành viên thảo luận định vấn đề về: Kết hoạt động kinh doanh, phương án kinh doanh năm tiếp theo, vấn đề vốn, nhân chủ chốt, tổ chức, - Đại hội thành lập tổ chức bảo hiểm tương hỗ tiến hành sau khoảng thời gian định kể từ tổ chức bảo hiểm tương hỗ cấp giấy phép thành lập hoạt động Các thành phần tham dự bao gồm thành viên sáng lập thảo luận biểu vấn đề sau: điều lệ, cấu tổ chức, quản lý - Đại hội thường niên Hội đồng quản trị triệu tập tổ chức năm lần, vịng ba tháng kể từ ngày kết thúc năm tài - Đại hội bất thường Hội đồng quản trị Ban kiểm soát tổ chức bảo hiểm tương hỗ triệu tập để định vấn đề cần thiết, vượt quyền hạn Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát theo quy định pháp luật điều lệ tổ chức bảo hiểm tương hỗ 4.6 Hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tương hỗ Hội đồng quản trị quan quản lý tổ chức bảo hiểm tương hỗ, có tồn quyền nhân danh tổ chức bảo hiểm tương hỗ để định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi cuả tổ chức bảo hiểm tương hỗ, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội thành viên, cụ thể vấn đề Chiến lược phát triển; phương án đầu tư; giải pháp phát triển thị trường, tiếp thị 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com công nghệ; thông qua hợp đồng mua, bán, vay, cho vay hợp đồng khác có giá trị lớn 50% tổng giá trị tài sản ghi sổ kế toán tổ chức bảo hiểm tương hỗ tỷ lệ khác nhỏ quy định điều lệ tổ chức bảo hiểm tương hỗ; Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức Giám đốc (Tổng giám đốc) cán quản lý quan trọng khác tổ chức bảo hiểm tương hỗ; định mức lương lợi ích khác cán quản lý đó; Cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội tổ chức bảo hiểm tương hỗ; mở, chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện việc góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp khác, định xử lý khoản lỗ phát sinh q trình kinh doanh Ngồi ra, Hội đồng quản trị cịn có quyền kiến nghị đại hội thành viên định việc giảm phí bảo hiểm cho thành viên năm tài tiếp theo; kiến nghị việc tổ chức lại, chuyển đổi hình thức doanh nghiệp giải thể tổ chức bảo hiểm tương hỗ Ngoài ra, quy định Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc (Tổng giám đốc), Ban kiểm soát tổ chức bảo hiểm tương hỗ thiết kế tương tự doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần 4.7 Vốn pháp định: Việc xác đinh mức vốn pháp định tổ chức bảo hiểm tương hỗ tương đối phức tạp, có tính đến nhiều yếu tố, loại hình sản phẩm nghiệp vụ triển khai, qua nghiên cứu kinh nghiệm nước việc đảm bảo tính khả thi phù hợp với thực tiễn Việt Nam, phù phù hợp với loại hình doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm hoạt động thị trường, qua phương án đề cập phần trước, dự kiến: vốn pháp định tổ chức bảo hiểm tương hỗ không thấp 10 tỷ đồng Mức vốn pháp định 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tổ chức bảo hiểm tương hỗ hoạt động lĩnh vực bảo hiểm nơng nghiệp thấp nên quy định sau có kinh nghiệm triển khai thí điểm bảo hiểm tương hỗ lĩnh vực thuỷ hải sản 4.8 Nguồn vốn thành lập Từ phân tích phần trước phù hợp với điều kiện cụ thể Việt Nam, đề xuất nguồn vốn thành lập tổ chức bảo hiểm tương hỗ bao gồm: - Đóng góp thành viên sáng lập - Tạm ứng phí bảo hiểm thành viên; - Các nguồn hợp pháp khác theo quy định pháp luật 4.9.Dự phòng nghiệp vụ Cũng gièng loại hình kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ khác, tổ chức bảo hiểm tương hỗ phải trích lập dự phịng nghiệp vụ từ phí bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm phần trách nhiệm giữ lại tổ chức bảo hiểm tương hỗ, bao gồm: - Dự phịng phí chưa hưởng; - Dự phòng bồi thường cho khiếu nại chưa giải quyết; - Dự phòng bồi thường cho giao động lớn tổn thất 4.10 Xư lý kÕt qu¶ kinh doanh Lợi nhuận tổ chức bảo hiểm tương hỗ khoản chênh lệch xác định tổng doanh thu trừ tổng chi phí tổ chức bảo hiểm tương hỗ Song khác với loại hình doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm khác, ngồi việc trích lập quỹ dự trữ bắt buộc quỹ khác theo quy định pháp 87 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com luật, lợi nhuận tổ chức bảo hiểm tương hỗ sử dụng cho việc hoàn trả khoản vay vốn thành lập tổ chức bảo hiểm tương hỗ, đồng thời làm sở để giảm phí bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm tái tục năm tài 4.11 Qu¶n lý Nhà nớc tổ chức bảo hiểm tơng hỗ Từ kinh nghiệm hoạt động thực tiễn nước, để phù hợp với điều kiện cụ thể Việt Nam th× Bộ Tài quan quản lý chủ chốt thực quản lý nhà nước việc thành lập, tổ chức hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ với nội dung tương tự quản lý giám sát loại hình doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm khác ch¬nh iii 88 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mét số kiến nghị nhằM XÂY DựNG THàNH CÔNG MÔ HìNH CÔNG TY BHTH VIệT NAM I Các điều kiện dẫn đến thành công công ty BHTH Theo đánh giá nhà kinh tế, lịch sử cho thấy công ty bảo hiểm tơng hỗ tồn phát triển thành công điều kiện tiên sau: 1) Tớnh ng nht nhu cầu, mối quan tâm thành viên: Các tổ chức bảo hiểm tương hỗ thường khai thác loại nghiệp vụ bảo hiểm không đa dạng hóa cơng ty bảo hiểm cổ phần Tính đồng tạo điều kiện cho tổ chức bảo hiểm tương hỗ có kiểm soát hữu hiệu thành viên, đặc biệt khắc phục tượng rủi ro đạo đức lựa chọn bất lợi 2) Giải tốt tính bất tương xứng thơng tin: Bên mua bảo hiểm thường khác biệt nhiều mức độ rủi ro họ gặp phải thân họ thường nhận biết (có thơng tin) rủi ro tốt so vi cụng ty bo him Đối với công ty bảo hiểm tơng hỗ, bên mua bảo hiểm đồng thời chủ sở hữu việc giải tính bất tơng xứng thông tin tổ chức bảo hiểm tơng hỗ tốt hẳn so với công ty bảo hiểm cổ phần 89 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3) Môi trường cạnh tranh khốc liệt giai đoạn phát triển ban đầu: Do tập trung vào khai thác khách hàng khu vực địa lý, ngµnh nghỊ Bên cạnh phơng châm tăng số lợng hợp đồng bảo hiểm để đa dạng hóa rủi ro, công ty bảo hiểm tơng hỗ tránh khai thác hợp đồng từ phía khách hàng nằm ngành nghề 4) u th v tăng cờng giám sát, đề phòng hạn chế tổn thất: Với s ng nht gia chủ sở hữu bên mua bảo hiểm, hình thức bảo hiểm tương hỗ khắc phục mâu thuẫn giám sát, đề phòng hạn chế rủi ro 5) Rủi ro đạo đức lựa chọn bất lợi: Bảo hiểm tơng hỗ có u điểm mạnh việc hn ch vấn đề rủi ro đạo đức lựa chọn bất lợi, đặc biệt tổ chức tương hỗ có quy mơ nhỏ mà thành viên có hiểu biết định 6) Khả chịu rủi ro ngành: Thực tiễn cho thấy công ty bảo hiểm tơng hỗ có khả chịu rủi ro ngành tốt so với công ty bảo hiểm cổ phần Đối với ngành nghề có tính bất ổn cao, công ty bảo hiểm cổ phần thờng áp mức phí bảo hiểm cao nhng công ty bảo hiểm tơng hỗ với tính chất tơng hỗ có lợi so với công ty bảo hiểm 90 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cæ phần việc giảm phí, chia sẻ rủi ro bên mua bảo hiểm đồng thời chủ sở hữu Mặc dù vòng 20 năm qua, xu hớng phi tơng hỗ hóa (chuyển đổi công ty bảo hiểm tơng hỗ thành công ty bảo hiểm cổ phần) phổ biến giới, đặc biệt lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, có xu hớng thành lập công ty bảo hiểm tơng hỗ, đặc biệt bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp Tại Anh Mỹ, hàng loạt công ty bảo hiểm tơng hỗ đợc thành lập lĩnh vực nh t vấn pháp lý, hành nghề luật s, kiến trúc s, hiệp hội nhà loại hình bảo hiểm không đợc cung cấp doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần đợc cung cấp với mức phí cao mức trách nhiệm bị hạn chế đáng kể Các nhà nghiên cứu cho điều kiện nay, mức tổn thất chung ngành khơng dự đốn quy nh v mc trỏch nhim thay i ỏng k, (đặc biệt sau vụ thảm họa tòa tháp đôi 11/9/2001), h×nh thức bảo hiểm tương hỗ cã xu híng h×nh thnh phát triển mạnh Lịch sử phát triển công ty bảo hiểm giới đà cho thấy rằng, lợi ích hình thức bảo hiểm tơng hỗ mang lại cho bên mua bảo hiểm không quyền lợi hởng lợi nhuận công ty mà chất lợng dịch vụ cao Các công ty bảo hiểm tơng hỗ đợc coi hoạt động quyền lợi bên mua bảo hiểm hết So với hình thức bảo hiểm cổ phần với nguồn vốn hoạt động chủ yếu vốn vật vốn ngời, hình thức 91 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo hiểm tơng hỗ có thêm nguồn vốn xà hội Các mối quan hệ xà hội, niềm tin đồng cảm nguồn vốn xà hội quan trọng giúp cho công ty bảo hiểm tơng hỗ hình thành phát triển phục vụ phơng châm tơng trợ, tơng hỗ II Các giải pháp nhằm xây dựng Thành công mô hình công ty BHTH Việt Nam 2.1 Cỏc giải pháp vĩ mơ: - Về chế sách: việc đề xuất mơ hình tổ chức bảo hiểm tạo tiền đề quan trọng việc xây dựng khung pháp lý hoàn chỉnh điều tiết toàn hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ Ngồi chế sách thành lập, tổ chức quản lý xây dựng theo tinh thần trên, thiết nghĩ bảo hiểm tương hỗ loại hình doanh nghiệp đặc thù lần nghiên cứu, triển khai áp dụng Việt Nam nên quy định tài chính, khả toán quản lý giám sát cần trọng Mặc dù xem doanh nghiệp bảo hiểm phải có nghĩa vụ ngân sách nhà nước (đóng thuế), song xuất phát từ chất mục tiêu hoạt động tổ chức bảo hiểm tương hỗ tương trợ, giúp đỡ lẫn Do vậy, số lĩnh vực có khó khăn việc triển khai hoạt động bảo hiểm tương hỗ, lĩnh vực mà nhà nước ưu tiên phát triển bảo hiểm nơng nghiệp, cần có sách ưu đãi thuế phù hợp để khuyến khích loại hình phát triển - Về quản lý nhà nước: Do bảo hiểm tương hỗ loại hình doanh nghiệp bảo hiểm mới, lần xây dựng áp dụng Việt Nam, nói rằng, 92 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com yếu thiếu kinh nghiệm việc tổ chức thành lập, quản lý giám sát loại hình doanh nghiệp Để nâng cao hiệu hoạt động công tác quản lý giám sát nhà nước tổ chức bảo hiểm tương hỗ, cần phải: Thứ nhất, tiếp tục củng cố tổ chức, máy quan quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm Trong thời gian qua, tốc độ phát triển thị trường bảo hiểm tăng trưởng cách nhanh chóng quan quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm có nhiều bước phát triển quy mô thẩm quyền, song trước việc thực cam kết hội nhập song phương đa phương, việc Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới, việc đáp ứng nguyên tắc chuẩn mực quốc tế bảo hiểm tạo thách thức không nhỏ Hơn nữa, việc xuất thêm loại hình doanh nghiệp bảo hiểm (bảo hiểm tương hỗ) làm tăng thêm áp lực quan quản lý Do vậy, cần phải tiếp tục củng cố quan quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm theo hướng mở rộng quy mô phù hợp với quy mô phát triển thị trường, đồng thời đảm bảo quản lý theo loại hình nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ, tương hỗ, môi giới đại lý, quan hệ quốc tế… Thứ hai, đào tạo nâng cao trình độ cho cán quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm để đáp ứng yêu cầu ngày cao mở cửa hội nhập Cùng với việc xuất nhiều loại hình nghiệp vụ, sản phẩm mới, có bảo hiểm tương hỗ cán quản lý nhà nước cần phải tiếp tục đào tạo, học hỏi kinh nghiệm quản lý giám sát hoạt động thị trường bảo hiểm nói chung tổ chức bảo hiểm tương hỗ nói riêng Vì cấp thiết phải nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ hoạt động kinh doanh bảo hiểm trọng đến bồi dưỡng kiến thức đánh giá rủi ro, 93 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com định phí, trích lập dự phịng nghiệp vụ, kiến thức quản lý đầu tư, kiến thức kinh doanh quốc tế… Thứ ba, tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá hiệu hoạt động doanh nghiệp, khả toán, văn pháp luật giám sát từ xa kiểm tra chỗ doanh nghiệp bảo hiểm, giảm thiểu can thiệp hành chính, phải phù hợp với yêu cầu thực tiễn kinh doanh bảo hiểm nước ta nguyên tắc chuẩn mực quốc tế, bảo đảm cho ngành bảo hiểm Việt Nam hoạt động an toàn đồng thời đảm bảo cho chủ thể tham gia thị trường phát triển tối đa khả mình, qua góp phần đảm bảo cho thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển lành mạnh, an toàn hiệu 2.2 Các giải pháp vi mơ: Để thành cơng hình thức công ty BHTH, ban lãnh đạo công ty phải tranh thủ đặc thù loại hình doanh nghiệp này, cụ thể: - Các tổ chức bảo hiểm tương hỗ cần phải trọng nâng cao trình độ, đội ngũ cán am hiểu nghiệp vụ, sâu chuyên môn, chủ động thực công tác tự giám sát - Tập trung vào sản phẩm đem lại lợi đáng kể cho người tham gia bảo hiểm nhờ tính chất tương hỗ sản phẩm đó: Cụ thể, lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, tập trung vào sản phẩm dài hạn, nhiều rủi ro sản phẩm tiết kiệm hàng tiêu dùng hay sản phẩm ngắn hạn Đối với sản phẩm thuộc loại này, công ty cần tập trung vào việc không để xảy mâu thuẫn quyền lợi cổ đông người tham gia bảo hiểm 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Tuyên truyền, quảng bá cho công chúng khách hàng lợi hình thức tổ chức BHTH Để giải vấn đề này, đòi hỏi phải có giải pháp đào tạo kiến thức kinh tế thị trường nói chung thị trường bảo hiểm nói riêng cho đơng đảo cơng chúng Đồng thời phải tuyên truyền, giải thích, phổ biến kiến thức bảo hiểm, vai trò, tác dụng phương tiện thơng tin đại chúng nhiều 2.3 Các điều kiện để thực hiện, triển khai c¸c giải pháp 2.3.1 Tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng kinh tế cao: Việc Nhà nước tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng kinh tế cao tiền đề cần thiết cho phát triển nhanh chóng ngành nghề, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển, qua tạo tiềm lớn hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói chung bảo hiểm tương hỗ nói riêng 2.3.2 Hồn thiện hệ thống pháp luật đồng bộ, đầy đủ minh bạch, phù hợp với thông lệ quốc tế: Chúng ta đề biết rằng, bảo hiểm lĩnh vực dịch vụ tài phát triển giới Việt Nam Năm 2004, tốc độ tăng trưởng ngành bảo hiểm Việt Nam gấp lần tốc độ tăng trưởng toàn lĩnh vực dịch vụ Có thể nói, lĩnh vực bảo hiểm Việt Nam tăng trưởng nhanh năm gần đây, mức độ mở cửa thị trường cho nhà đầu tư nước nhanh, thị trường bước áp dụng nguyên tắc chuẩn mực quốc tế Do vậy, cần thiết phải phát triển đồng khu vực khác bối cảnh phát triển đồng khu vực kinh tế Có thể đơn cử cần xây dựng ban hành quy định đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm, quy định cho vay bảo hiểm, 95 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.3 Đẩy mạnh thực giải pháp Chiến lược phát triên thị trường bảo hiểm Việt Nam đến năm 2010 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, có chý ý đến việc phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam an toàn hiệu quả, Trong có việc phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm bảo hiểm Đây giải pháp quan trọng góp phần ổn định, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh đẩy mạnh xuất ngành hàng; nâng cao tỷ lệ tiết kiệm quốc dân, huy động sử dụng có hiệu nguồn vốn đầu tư cho phát triển; ổn định sống vật chất, tinh thần người dân vùng hay bị thiên tai: bão lụt, hạn hán, trọng thiết kế sản phẩm bảo hiểm phù hợp phục vụ dân cư vùng sâu, vùng xa, tiến tới thay dần chương trình bảo đảm xã hội Nhà nước thực Các giải pháp cụ thể sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ, nhóm giải pháp cần phải thực là: a) Đối với nghiệp vụ bảo hiểm mới, phức tạp phục vụ nông, lâm ngư, nghiệp + Nhà nước có chế khuyến khích doanh nghiệp tổ chức nghiên cứu triển khai đề án bảo hiểm rủi ro nông, lâm, ngư nghiệp như: rủi ro thiên tai, mùa bảo hiểm toàn q trình sản xuất, lưu thơng tiêu thụ sản phẩm nơng nghiệp, thủy sản + Có sách hỗ trợ cho doanh nghiệp bảo hiểm việc thiết kế sản phẩm bảo hiểm phù hợp với đối tượng tham gia, phối hợp Nhà nước với doanh nghiệp bảo hiểm để phân tán rủi ro bảo hiểm thực chế độ tái bảo hiểm phần trách nhiệm nhận bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nước Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam b) Đối với nhóm nghiệp vụ bảo hiểm bắt buộc 96 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhà nước ban hành quy tắc điều khoản, biểu phí, áp dụng hình thức xử lý vi phạm c) Đối với nhóm nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống, phục vụ sản xuất lưu thông ngành hàng, bảo vệ tài sản Nhà nước ban hành chế quản lý tài khuyến khích để tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp hoàn thiện nghiệp vụ bảo hiểm này, mở rộng diện khai thác bảo hiểm, đa dạng hố hồn thiện nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống, mở rộng phạm vi địa bàn phục vụ cho đối tượng có thu nhập thấp, đối tượng vùng sâu, vùng xa 2.3.4 Sự đạo Nhà nước nâng cao chế phối hợp: để đưa tổ chức bảo hiểm tương hỗ vào hoạt động thuận lợi ngồi đạo Nhà nước, cần phải có phối hợp cấp, ngành Bộ thuû sản việc phát triển bảo hiểm tương hỗ lĩnh vực thuỷ sản; Bộ Nông nghiệp phát triển nông thông lĩnh vực nông nghiệp; Bộ Tư pháp lĩnh vực trách nhiệm luật sư, 97 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com kÕt luËn Sự xuất loại hình bảo tương hỗ Việt Nam cho thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển đa dạng, phong phú Thị trường bảo hiểm Việt Nam có thêm kênh cung cấp hiệu sản phẩm bảo hiểm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm cho rủi ro mang tính đặc thù như: tín dụng rủi ro ti chớnh, thiên tai, nông nghiệp, hot ng hnh nghề y dược, luËt s, đánh bắt cá xa bờ, thơng qua loại hình bảo hiểm mới, bảo hiểm tng h Tuy nhiên, bảo hiểm tơng hỗ loại hình bảo hiểm lần đợc nghiên cứu triển khai áp dụng Việt Nam, nên yêu cầu cấp thiết phải có nghiên cứu đầy đủ khoa học chế mô hình bảo hiểm tơng hỗ thích hợp nhằm xử lý toàn diện nhóm rủi ro ngời, tài sản trách nhiệm Nhằm hớng tới mục tiêu đó, xuất phát từ thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm, điều kiện kinh tế - xà hội Việt Nam tiếp thu kinh nghiệm nớc, đề tài đà đánh giá tổng hợp đợc cần thiết khả triển 98 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com khai bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Trong đó, tập trung xây dựng tổ chức bảo hiểm tơng hỗ lĩnh vực thuỷ sản, đánh bắt cá xa bờ, nông nghiệp Để đảm bảo cho tổ chức bảo hiểm tơng hỗ sớm vào hoạt động phát huy hiệu quả, điều quan trọng tìm cấu chế hoạt động thích hợp cho tổ chức này, nh tạo lập môi trờng sách cần thiết Bên cạnh đó, quan chức nh Bộ Tài chính, Bộ Thuỷ sản, Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn phối hợp với để nghiên cứu, xây dựng hoàn chỉnh mô hình tổ chức bảo hiểm tơng hỗ thích hợp với chuyên ngành Đó sở thực tế để đề tài đợc nghiên cứu sâu hơn, rộng việc áp dụng bảo hiểm tơng hỗ qua kinh nghiệm triển khai thùc tÕ 99 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc: Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) , Công ty Bảo hiểm Dầu khí (PVIC) Công ty tái bảo hiểm quốc gia (VINARE) Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) đợc thành... công ty bảo hiểm tương hỗ khỏi pháp luật chung bảo hiểm; tổ chức bảo hiểm tương hỗ coi tương hỗ đánh giá Bảo hiểm tương hỗ đánh giá bảo hiểm thực sở đánh giá áp dụng thành viên công ty Dù pháp... không đơn hợp đồng bảo hiểm người bảo hiểm cơng ty bảo hiểm mà cịn hợp đồng bảo hiểm người bảo hiểm tất người bảo hiểm khác Mối quan hệ người bảo hiểm công ty bảo hiểm tương hỗ mối quan hệ nợ