Phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Kienlongbank

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ TÔ THÚY NGÂN NGUYỄN QUANG PHÚC NGUYỄN HƯƠNG THẢO HUỲNH THỊ THU THẢO PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KIENLONGBANK BÀI TẬ.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ TÔ THÚY NGÂN NGUYỄN QUANG PHÚC NGUYỄN HƯƠNG THẢO HUỲNH THỊ THU THẢO PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KIENLONGBANK BÀI TẬP NHĨM Ngành : Tài – Ngân hàng Mã số ngành : 53240201 Tháng – 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ TÔ THÚY NGÂN NGUYỄN QUANG PHÚC NGUYỄN HƯƠNG THẢO HUỲNH THỊ THU THẢO PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KIENLONGBANK BÀI TẬP NHÓM Ngành : Tài – Ngân hàng Mã số ngành : 53240201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN THÁI VĂN ĐẠI Tháng – 2022 MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi thời gian nghiên cứu 1.4 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH .2 1.4.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 1.4.2 Phương pháp so sánh số tương đối CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng .4 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Các loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 2.2.4 Hậu từ rủi ro tín dụng .6 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 2.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍNH DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.4.1 Một số tiêu để phân tích tín dụng 2.4.2 Các tiêu đánh giá rủi ro 10 i 2.4.2.1 Chỉ số đo lường rủi ro tín dụng 10 2.4.2.2 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 10 2.4.2.3 Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng 13 2.4.2.4 Tỷ lệ vốn 13 CHƯƠNG .14 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 14 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 14 3.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Kienlongbank 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP KienlongBank 15 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2020-2012 CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 16 3.2.1 Các lĩnh vực hoạt động ngân hàng 16 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh 16 3.2.2.1 Kết kinh doanh giai đoạn 2020-2021 .16 3.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 17 3.3.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank .17 3.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 18 3.3.2.1 Tỷ lệ rủi ro tín dụng 18 3.3.2.2 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 20 3.3.2.3 Tỷ lệ vốn 21 3.3.2.4 Hệ số khả bù đắp khoản vay vốn 22 3.3.2.5 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng 23 3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 25 3.4.1 Những thành tựu đạt 25 3.4.2 Những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 25 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 25 3.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 25 3.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 26 CHƯƠNG .28 ii ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CP KIENLONGBANK .28 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 28 4.1.1 Định hướng chung .28 4.1.2 Định hướng tín dụng quản lý rủi ro 28 4.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 29 4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 29 4.2.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay 29 4.2.3 Giải pháp nâng cao lực cán .30 iii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 : Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2019 – 2021 17 Bảng 3.2 : Bảng kết tỷ lệ rủi ro tín dụng giai đoạn 2019-2021 .18 Bảng 3.3 : Bảng kết tỷ lệ rủi ro tín dụng tháng đầu năm giai đoạn 20212020 19 Bảng 3.4 : Bảng kết tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2019-2021 .20 Bảng 3.5: Bảng kết tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 .21 Bảng 3.6 : Bảng kết tỷ lệ vốn giai đoạn tháng đầu năm giai đoạn 20202021 21 Bảng 3.7 : Bảng kết hệ số khả bù đắp khoản vay vốn giai đoạn 2019-2021 .22 Bảng 3.8: Bảng kết hệ số khả bù đắp khoản vay vốn tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 .22 Bảng 3.9 : Bảng kết hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng KienLongBank giai đoạn 2019-2021 24 Bảng 3.10 : Bảng kết hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng KienLongBank tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 24 iv DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 : Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP KienlongBank……………………22 v CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Tại ngân hàng thương mại cấp tín dụng hoạt động quan trọng chủ yếu mang đến lợi nhuận cao, ngày hoạt động vô đa dạng phong phú, ngân hàng không cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp mà cịn cho khác hàng cá nhân Trong bối cảnh kinh tế nay, thay đổi diễn tác động đến hoạt động ngân hàng, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro bất ngờ Một ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều loại rủi ro hoạt động kinh doanh như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro toán, rủi ro hối đoái Tuy nhiên, bốn loại rủi ro rủi ro tín dụng vấn đề lớn nhất, rủi ro tín dụng xảy gây tổn thất tài chính, giảm tính khoản cho ngân hàng, nghiêm trọng làm cho ngân hàng bị thua lỗ, chí dẫn đến phá sản Ngồi ra, cịn gây bất ổn kinh tế, trị, xã hội Do đó, việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng giúp cho ngân hàng hạn chế nguy vốn, kinh doanh hiệu hơn, góp phần tăng trưởng bền vững kinh tế đất nước Rủi ro tín dụng ngân hàng thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập cho ngân hàng, thực tốt đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng Tính đến cuối năm 2021, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Kienlongbank giảm 61% so với năm trước, xuống 726 tỷ đồng; kéo theo tỷ lệ nợ xấu giảm từ 5,42% vào năm 2020 xuống 1,89% năm 2021 Dù tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhiên lĩnh vực y tế chưa thể kiểm sốt hồn tồn dịch bệnh, từ dẫn đến biến động khó lường kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Việt Nam nói chung, ngân hàng Kiên Long nói riêng, nên khả rủi ro tín dụng ngân hàng xảy cao Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG” nghiên cứu để nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng, từ đề xuất giải pháp hữu ích, giúp ngân hàng xây dựng kế hoạch cải thiện tình trạng nợ xấu giai đoạn tương lai, giúp ngân hàng quản lý tốt hiệu kinh doanh 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Xác định yếu tố RRTD đến hoạt động ngân hàng TMCP Kiên Long Làm rõ thực trạng quản trị RRTD từ giúp ngân hàng có biện pháp hạn chế RRTD đồng thời nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Trên sở mục tiêu chung tầm quan trọng cần thiết rủi ro tín dụng, mục tiêu cụ thể đề tài đặt là: - Phân tích thực trạng RRTD, công tác quản trị RRTD ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long - Xác định thành tựu, hạn chế, nguyên nhân gây hạn chế công tác quản trị RRTD ngân hàng - Đề giải pháp để giảm thiểu RRTD ngân hàng KLB 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài bao gồm: - Cơ sở khoa học quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long; - Những đề xuất nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kiên Long 1.3.2 Phạm vi thời gian nghiên cứu - Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Kiên Long - Cơ sỡ liệu đề tài nghiên cứu lấy từ báo cáo tài ngân hàng TMCP Kiên Long Số liệu phân tích thực trạng giai đoạn 2019 - 2021 Các giải pháp đưa giai đoạn từ năm 2022 trở 1.4 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH 1.4.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối Số tuyệt đối tiêu biểu quy mô, khối lượng tượng, trình kinh tế, xã hội điều kiện khơng gian thời gian cụ thể, kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế Công thức: ∆𝑌 = 𝑌1 − 𝑌0 Trong đó: Y1: Chỉ tiêu năm trước Y0: Chỉ tiêu năm Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm ngun nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục 1.4.2 Phương pháp so sánh số tương đối Số tương đối tiêu biểu quan hệ so sánh hai tiêu thống kê loại khác thời gian không gian hai tiêu khác loại có quan hệ với Trong hai tiêu để so sánh số tương đối, có số chọn làm gốc để so sánh Cơng thức: ∆𝑌 = 𝑌1 −𝑌0 𝑌0 𝑥100% Trong đó: Y1: Chỉ tiêu năm trước Y0: Chỉ tiêu năm ∆𝑌: Phần trăm tăng, giảm tiêu kinh tế Đây phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động tiêu kinh tế thời gian nghiên cứu, so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu với • Đồng ý cho vay với khách hàng khơng tốt • Từ chối cho vay với khách hàng tốt Cả sai lầm ảnh hưởng đến hoạt đơng kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước 5: Giải ngân, thu nợ giám sát tín dụng Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Đây bước cuối quy trình cấp tín dụng Một khoản khoản tín dụng kết thúc theo hai cách sau: • Thanh lý • Thanh lý bắt buộc 3.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 3.3.2.1 Tỷ lệ rủi ro tín dụng Chỉ tiêu tỷ lệ rủi ro tín dụng tính tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tiêu quan trọng để đánh giá tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng, tiêu cho biết chất lượng rủi ro danh mục cho vay ngân hàng đồng bị phân loại vào nợ xấu 100 đồng cho vay Nếu tỷ lệ cao so với trung bình ngành có xu hướng tăng lên cho thấy ngân hàng gặp khó khăn việc quản lý chất lượng khoản cho vay, ngược lại tỷ lệ thấp so với năm trước cho thấy chất lượng khoản tín dụng cải thiện, ngân hàng có sách xóa khoản nợ xấu hay thay đổi phân loại nợ Hiện nay, tỷ lệ nợ xấu mức 3% xem an tồn Bảng 3.2 : Bảng kết tỷ lệ rủi ro tín dụng giai đoạn 2019-2021 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính Nợ xấu - Nợ tiêu chuẩn Tỷ đồng 17.999 16.082 17.540 Tỷ đồng 4.484 3.147 3.186 2019 18 2020 2021 - Nợ nghi ngờ - Nợ có khả vốn Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Tỷ đồng 2.463 3.705 1.956 Tỷ đồng 11.052 9.230 12.398 Tỷ đồng 880.396 1.006.442 1.123.403 2,04 1,60 1,56 % Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienLongBank Qua bảng số liệu thấy tỷ lệ nợ xấu năm 2020 thấp 2019 với số tiền 16.082 tỷ đồng, đặc biệt nhóm nợ có khả vốn giảm rõ rệt 11.052 giảm 9.230 tương đương với số tiền 1.882 tỷ đồng Nguyên nhân năm 2020 năm KienLongBank tập trung tối đa nguồn lực để xử lý thu hồi nợ sau xử lý nhằm tăng lực tài trước cổ phần hóa Do vậy, công tác xử lý thu hồi nợ sau xử lý triển khai liệt từ đầu năm như: giao tiêu thu hồi nợ gắn với tiền lương, tiền thưởng cho tập thể, cá nhân; phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng; xây dựng phương án xử lý phù hợp, hiệu quả; thực liệt, đồng giải pháp, kiên tận thu hồi nợ sau xử lý; làm việc với quan, ban ngành để đẩy nhanh công tác xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo bán nợ theo giá thị trường Tuy nhiên đến năm 2021 nợ xấu tăng lên 17.540 tỷ đồng, với tỷ lệ nợ có khả vốn tăng cao với số tiền 12.398 tỷ đồng Nợ xấu có xu hướng tăng cao chủ yếu bị ảnh hưởng dịch bệnh chăn nuôi, trồng trọt, cho vay theo chương trình tín dụng sách khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh Nhìn chung, ngân hàng cố gắng kiểm soát việc quản trị rủi ro, khiến cho tỷ lệ nợ xấu qua năm trì mức 3% có xu hướng giảm dần, công tác cảnh báo nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro giám sát nợ xấu KienLongBank thực triển khai tốt, góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh Bảng 3.3 : Bảng kết tỷ lệ rủi ro tín dụng tháng đầu năm giai đoạn 20212020 Năm Chỉ tiêu Nợ xấu - Nợ tiêu chuẩn - Nợ nghi ngờ - Nợ có khả vốn Đơn vị tính 6/2021 6/2020 Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng 17.157 3.764 2.593 24.463 3.373 3.805 Tỷ đồng 10.799 `17.285 19 Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Tỷ đồng 1.053.922 1.135.581 1,63 2,15 % Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank Đến tháng đầu năm 2020, lợi nhuận thấp so với kỳ năm ngối nợ xấu KienLongBank lại tăng lên, khách hàng bị ảnh hưởng dịch Covid 19 nên ngân hàng bị ảnh hưởng khơng Cụ thể thời điểm 30/6/2020, tỷ lệ nợ xấu KienLongBank 2,15% (cuối quý I/2020 1,56%), chủ yếu tăng mạnh nợ nhóm IV nợ nhóm V Tổng số nợ xấu KienLongBank đến 30/6/2020 24 463 tỷ đồng tổng nguồn trích lập dự phịng KienLongBank đạt gần 24.531 tỷ đồng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu xấp xỉ 100% (Chưa bao gồm tài sản đảm bảo) Đáng lo KienLongBank việc thu hồi hồi nợ xử lý chậm lại KienLongBank thu hồi nợ chủ yếu thơng qua hình thức khởi kiện dân để đòi tài sản đảm bảo Tuy nhiên, nửa đầu năm nay, dịch bệnh, việc hỗ trợ xử lý nợ xấu tòa án, thi hành án chậm trễ Hiện số vụ kiện dân chờ xử lý KienLongBank 7.000 vụ, tăng 2.000 vụ so với đầu năm Bên cạnh đó, dịch bệnh xảy khiến thị trường bất động sản trầm lắng, khoản kém, khiến việc chào bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu trở nên khó khăn 3.3.2.2 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Chỉ tiêu tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tính dự phịng RRTD trích lập tổng dư nợ, ngân hàng muốn đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng cao, đồng nghĩa ngân hàng phải nới lỏng điều kiện cho vay khiến cho rủi ro tín dụng tăng lên Năm 2021 tỷ lệ dự phòng tăng cao so với 2020 chất lượng tín dụng ngân hàng xuống thấp, việc cho vay nhiều, dư nợ tăng trích lập dự phòng lại nhiều năm trước Và điều đáng nói năm 2021 dịch bệnh xuất rủi ro khoản cho vay ngân hàng cao, ngân hàng phải trích lập dự phịng nhiều để ứng phó với rủi ro xảy Bảng 3.4 : Bảng kết tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2019-2021 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2019 2020 2021 Dự phịng RRTD trích lập Tỷ đồng 16.280 13.654 19.777 Tổng dư nợ Tỷ đồng 876.238 1.004.572 1.121.900 % 1,86 1,36 1,76 Tỷ lệ dự phòng RRTD Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank 20 Trong tháng đầu năm 2020 dư nợ ngân hàng tăng lên không nhiều so với tháng đầu năm 2021 tỷ lệ dự phòng RRTD lại tăng cao, chứng tỏ tình hình tín dụng ngân hàng có vấn để, có nhìu rủi ro Mặc dù tháng đầu năm 2021 hạn mặn xuất hiện, ảnh hưởng đến người nông dân, làm cho việc trả lãi khách hàng gặp nhìu khó khăn, ngân hàng phải trích lập khoản để dự phịng rủi ro Đến tháng đầu năm 2020 hệ hạn mặn với dịch bệnh Covid 19 gây hậu nghiêm trọng đến doanh nghiệp, ảnh hưởng lớn đến vay lớn, người dân thất nghiệp nhìu tháng đầu năm 2020 ngân hàng buộc phải trích lập khoản dự phịng lớn để tránh rủi ro không đáng tiếc xảy Bảng 3.5: Bảng kết tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 Đơn vị tính Chỉ tiêu 6/2021 6/2020 Dự phịng RRTD trích lập Tỷ đồng 15.382 24.531 Tổng dư nợ Tỷ đồng 1.053.922 1.135.581 1,46 2,16 Tỷ lệ dự phòng RRTD % Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank 3.3.2.3 Tỷ lệ vốn Qua bảng số liệu, ta thấy tỷ lệ vốn ngân hàng có biến động không đồng qua năm Giai đoạn 2019-2020 tỷ lệ vốn ngân hàng giảm từ 1,26% xuống cịn 0,92%, cho thấy ngân hàng tích cực xử lý khoản nợ xấu thông qua việc nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ, để kiểm sốt tốt tình hình tín dụng so với năm 2019 Tuy nhiên giai đoạn năm 2021, tỷ lệ lại có xu hướng tăng lên vẫn cịn nằm tầm kiểm sốt ngân hàng Bảng 3.6 : Bảng kết tỷ lệ vốn giai đoạn tháng đầu năm giai đoạn 2020 - 2021 Chỉ tiêu Nợ có khả vốn Tổng dư nợ Tỷ lệ vốn (%) Năm Đơn vị tính 6/2021 6/2020 Tỷ đồng 10.799 17.285 Tỷ đồng 1.053.922 1.135.581 1,02 1,52 % Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank Tỷ lệ vốn tháng đầu năm 2020 tăng mạnh, tăng gần 50% tháng đầu năm 2021 Do nợ có khả vốn cuối năm 2021 tăng cao, nên 21 nợ có khả vốn tháng đầu năm 2020 nằm mức cao 1% Thêm vào tình hình dịch bệnh diễn biến phức tạp, tác động nghiêm trọng đến mặt đời sống kinh tế khiến người vay tiền ngân hàng gặp khó, nguồn thu giảm, khả trả nợ khó khăn Đó ngun nhân dẫn đến nợ có khả vốn tăng nhanh tháng đầu năm 2020 3.3.2.4 Hệ số khả bù đắp khoản vay vốn Bảng 3.7 : Bảng kết hệ số khả bù đắp khoản vay vốn giai đoạn 2019-2021 Đơn vị tính : Tỷ đồng Chỉ tiêu Dự phịng RRTD trích lập Nợ có khả bị vốn 2019 16.280 11.052 2020 13.654 9.230 2021 19.777 12.398 Hệ số dự phịng RRTD trích lập/ nợ có khả bị vốn 147,30 147,93 159,52 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank Qua bảng 3.7 nhìn chung khoản trích lập dự phịng rủi ro tín dụng năm 2020 KienlongBank thấp Trong năm 2019, khoản trích lập dự phong rủi ro tín dụng mức 16.280 tỷ đồng năm 2020 mức 13.654 tỷ đồng tương ứng 83.87% Ở năm kế tiếp, tăng gần 144.84% mức 19.777 tỷ đồng so với năm 2020 Khoản nợ có khả vốn rơi vào khoảng 11.052 tỷ đồng giảm 9.230 tỷ đồng năm giảm gần 83.51% năm 2021 nợ có khả vốn tăng mạnh mức 12.398 tỷ đồng, tăng gần 134,32% so với năm 2020 Tuy nhiên, qua năm, hệ số bù đắp khoản vay vốn KienlongBank lớn 1, điều cho thấy ngân hàng có khả bù đắp rủi ro từ khoản trích lập dự phịng cho thấy khả trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng tốt nhiên việc trì nợ có khả vốn cao nguy ngầm ngân hàng cần ý xử lý Bảng 3.8: Bảng kết hệ số khả bù đắp khoản vay vốn tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 Đơn vị tính : Tỷ đồng Chỉ tiêu Dự phịng RRTD trích lập Nợ có khả bị vốn 6/2021 15.382 10.799 22 6/2020 24.531 17.285 Hệ số dự phịng RRTD trích lập/ nợ có khả bị vốn 142,44 141,92 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank Ở sáu tháng đầu năm 2020, dự phòng rủi ro tín dụng nợ có khả vốn tăng mạnh so với kỳ năm 2021 Dự phòng RRTD tăng gần 159.48% từ 15.382 tỷ đồng (6/2021) lên 24.531 tỷ đồng (6/2020) Nợ có khả vốn tăng gần 160.06% mức 10.799 tỷ đồng 6.2021 lên 17.285 tỷ đồng 6/2020 Ở giai đoạn tháng đầu năm 2021, 2020 ngân hàng trì hệ số dự phịng RRTD mức nhiên hệ số lại có xu hướng giảm 6.2020 so với 6.2021 Điều giải thích việc dù ngân hàng tăng mức dự trữ rủi ro tín dụng trích lập mức nợ có khả bị vốn lại tăng cao giai đoạn tháng đầu năm 2020 giai đoan tương đối đặc biệt mà đại dịch COVID-19 tác động trực tiếp đến kinh tế Việt Nam Một kinh tế chịu tác động tiêu cực ngành tài nói chung mảng ngân hàng nói riêng chịu tác động tiêu cực khơng Kinh tế trì trệ tác động trực tiếp đến thu nhập doanh nghiệp người lao động từ khoản vay ngân hàng chịu hệ lụy theo sau phần dẫn tới mức nợ có khả vốn ngân hàng bị tăng cao giai đoạn 3.3.2.5 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Nhìn chung, khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng có xu hướng biến động bất thường Giai đoạn 2019-2020, khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng thấp, thấp vào năm 2020 Qua bảng số liệu, hệ số 2019 2020 giảm 9,55% 10,1%, nguyên nhân tốc độ giảm dự phịng RRTD cao nợ xấu Tuy nhiên, vào năm 2021 hệ số lại tăng cao, lên đến 12,75%, cho thấy ngân hàng có cơng tác dự báo tương lai tốt, nguyên nhân năm 2021 khách quan, ngân hàng chủ động tăng cường khoản trích lập dự phịng Bên cạnh đó, cịn cho thấy năm 2021 năm mà ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu tăng lên đột biến, tăng lên nằm mức trích lập dự phòng rủi ro 23 Bảng 3.9 : Bảng kết hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng KienLongBank giai đoạn 2019-2021 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Dự phịng RRTD trích lập Nợ xấu Khả bù đắp RRTD 2019 2020 2021 16.280 13.654 19.777 17.999 16.082 17.540 90,45 84,90 112,75 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank Qua tháng đầu năm 2020, cho thấy ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro đủ khả bù đắp cho khoản nợ xấu phát sinh năm so với năm 2021, nhiên hệ số Chỉ tiêu 6/2021 6/2020 khả bù 15.382 24.531 ro tín đắp rủi Dự phịng RRTD trích lập Nợ xấu 17.157 24.463 tăng dụng Khả bù đắp RRTD 89,65 100,28 0,28%, cho thấy ngân hàng tăng khoản trích lập khơng q nhiều, so với 2021 ngân hàng trạng thái chủ động phòng ngừa rủi ro với biến cố xảy bất ngờ từ bên ngoài, chủ yếu đến từ dịch bệnh ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh nghiệp nước, thay đổi khí hậu làm ảnh hưởng đến hộ nơng dân trồng cây, trồng lúa Nhìn chung, ngân hàng thận trọng với khoản nợ xấu tăng bất ngờ quý tới Bảng 3.10 : Bảng kết hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng KienLongBank tháng đầu năm giai đoạn 2021-2020 Đơn vị tính: Tỷ đồng Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng KienlongBank 24 3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 3.4.1 Những thành tựu đạt 3.4.2 Những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank 3.4.3.1 Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế biến động Nhìn chung, qua ba năm kinh tế Việt Nam có nhiều biến động đáng kể, với việc xuất hạn hán, hạn mặn, dịch tả lợn châu phi đặc biệt xuất dịch Covid mang tính tồn cầu ảnh hưởng lớn đến kinh tế giới Làm cho kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng, kinh tế sụt giảm, quan điểm phủ phát triển kinh tế có thay đổi, sách ảnh hưởng đến khoản đầu tư vốn ngân hàng vào số lĩnh vực ảnh hưởng phần đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vay vốn Từ làm xuất rủi ro tín dụng ngân hàng Do đó, doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực nơng, lâm nghiệp thủy sản gặp khó khăn hoạt động tài mình, khoản cho vay ngân hàng thuộc lĩnh vực khóa thu hồi nợ Trong năm gần đây, Việt nam phải chịu ảnh hưởng kinh tế giới bắt đầu suy thoái, đặc biệt vào năm 2018 nước ta tình hình kinh tế giới tăng trưởng chậm lại tiềm ẩn yếu tố khó lường, tài - tiền tệ xuất tác động chiến tranh thương mại Thương mại toàn cầu tăng chậm dự báo thay đổi sách thương mại Mỹ, chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngày diễn biến phức tạp Lạm phát toàn cầu tháng đầu năm có xu hướng tăng cao năm 2017 Ngoài Việt nam số 140 kinh tế có tốc độ tăng trưởng doanh nghiệp có tính sáng tạo động cịn thấp Điều phần phản ánh môi trường kinh doanh chưa tạo động lực cho khởi nghiệp ngành công nghệ số, không tạo động lực cho doanh nghiệp hoạt động nước, dẫn đến doanh nghiệp thường hoạt động chậm, doanh thu tạo không nhiều, ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng, doanh nghiệp Việt Nam thường sử dụng địn bẩy tài để tài trợ cho nguồn lực kinh doanh hoạt động kinh doanh Mơi trường pháp lý 25 Bên cạnh vấn đề pháp luật trị tác động khơng nhỏ đến vấn đề tín dụng ngân hàng, cụ thể thể chế trị chi phối tồn hoạt động xã hội, có hoạt động ngân hàng doanh nghiệp Có thể kể đến sách thuế, hạn ngạch xuất nhập khẩu, thay đổi chế tác động lớn đến hoạt động kinh doanh sản xuất ngân hàng doanh nghiệp, làm cho doanh thu doanh nghiệp vay vốn bị hạn chế dẫn đến việc trả lãi cho ngân hàng bị chậm trễ khoản đầu tư ngân hàng có nhìu rủi ro Mơi trường pháp lý phần ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng, điều luật văn có liên quan nước ta chưa rõ ràng, máy nhà nước, cấp có thẩm quyền hoạt động xử lý chậm chạp Điều thể rõ với quy định NHTM có quyền xử lý tài sản cầm cố cho vay khách hàng khả trả nợ, để xử lý thực tế khơng dễ dàng Đối với tài sản chấp lại khó xử lý hơn, phải tịa án sau phát tài sản đảm bảo, thơng thường q trình diễn chậm, khiến ngân hàng thu hồi vốn làm cân đối nguồn vốn ngân hàng Đặc biệt giai đoạn dịch bệnh vừa qua, việc phát tài sản gặp nhiều khó khăn, sách giãn cách xã hội phủ khiến việc kiện tụng liên quan đến tài sản thể chấp kéo dài 3.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan Ngun nhân từ phía khách hàng Hiện có số doanh nghiệp thành lập, chủ doanh nghiệp thường tự có kinh nghiệm cá nhân từ việc làm trước có trình độ học vấn, nên doanh thường hoạt động buôn bán theo kiểu định tính, chịu tìm hiểu thị trường, họ thường kinh doanh thua lỗ thời gian sau Ngồi ra, có số doanh nghiệp thành lập mà ngân hàng cho vay thường cân nhắc kĩ lưỡng, lực điều hành kinh doanh chủ doanh nghiệp cịn hạn chế, chưa hiểu biết rõ thị trường hoạt động tài chưa vững mạnh Do đó, ngân hàng thường cho khách hàng vay với điều kiện hoạt động kinh doanh năm Ngoài việc chạy theo lợi nhuận doanh nghiệp mục tiêu tốt, nhiên có nhiều doanh nghiệp đặt mục tiêu lợi nhuận cao, không quan tâm đến chất lượng hàng hóa sản xuất thị trường, đặc biệt gần doanh nghiệp Việt Nam tự hại nhập hàng hóa từ Trung Quốc không rõ nguồn gốc, dẫn đến bị quan chức phát doanh nghiệp bị cấm kinh doanh, ngân hàng cho vay doanh nghiệp khơng thể thu hồi nợ 26 Khi ngân hàng định cho khách hàng vay, thường ký hợp đồng tín dụng với ngân hàng mục đích cho vay, nhiên có số khách hàng bao gồm cá nhân doanh nghiệp cố ý sử dụng vốn vay vào hoạt động khác Điều gây hoạt động sinh lời nguồn vốn cho vay ngân hàng bị sụt giảm, dẫn đến rủi ro tín dụng xảy Các doanh nghiệp kinh doanh vừa va nhỏ thông thường kế hoạch kinh doanh họ không rõ ràng, họ quan tâm đến nguồn doanh thu họ có được, chiến lược kinh doanh họ thường ngắn hạn, họ quan tâm đến tỷ số tài việc quản trị tài chính, nên họ thiếu vốn thường đến ngân hàng vay, sử dụng địn bẩy tài q nhiều, ngun nhân gây rủi ro tín dụng Nguyên nhân từ phía ngân hàng Lợi nhuận mục tiêu mà ngân hàng hướng đến, ngân hàng chạy theo lợi nhuận, mong muốn cho vay nhiều kỳ kinh doanh mình, nên ngân hàng thường bỏ qua khoản vay có chất lượng, cơng tác thẩm định khơng kỹ Do đó, ngân hàng cho vay khoản vay khơng lành mạnh có nguy vốn cao Khi ngân hàng định cho vay khoản vay thường thẩm định khách hàng cách chặt chẽ, nhiên nhân viên ngân hàng thẩm định hồ sơ vay vốn mà khách hàng nộp cho ngân hàng, nhân viên ngân hàng cần thẩm định thêm thông tin khác liên quan đến ngân hàng Thực tế cho thấy thông tin khác khách hàng thường khơng đầy đủ, khơng xác dẫn đến đánh giá sai khả trả nợ thiện chí trả nợ người vay Trong giai đoạn nay, hầu hết tất ngân hàng chạy theo việc mở rộng quy mô, thị trường cạnh tranh ngân hàng trở nên sôi động, nhiều dịch vụ ngân hàng cung cấp, cho vay tiêu dùng tăng lên Vì thế, ngân hàng phải cạnh tranh với khơng với ngân hàng khác mà cịn cạnh tranh nội phòng giao dịch, chi nhánh địa bàn, ngân hàng thường hạ thấp tiêu chuẩn cho vay, thiếu quan tâm đến khoản vay, đánh giá qua loa phương án, dự án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Điều ảnh hưởng đến hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng, nguy không thu hồi thời gian dài, ngân hàng KienLongBank không ngoại lệ Sau ngân hàng định cho khách hàng vay, ngân hàng thường phải kiểm tra giám sát khoản vay với mục đích nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng, giá trị tài sản đảm bảo có sụt giảm hay khơng, từ có biện pháp để đảm bảo khả vay vốn ngân hàng Song, ngân 27 hàng, ngân hàng KienLongBank chưa thực tốt cơng việc Có thể sau ngân hàng cho vay, nhân viên ngân hàng sợ gây phiền hà đến khách hàng nên không quan tâm nhiều đến việc sử dụng vốn vay khách hàng, áp lực tiêu KPI làm nhân viên quản lý khách hàng vay vốn khơng có thời gian để kiểm tra Đây nguyên nhân dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, để giá trị tài sản đảm bảo sụt giảm mà ngân hàng cho giải ngân hạn mức tín dụng cấp, điều dễ dàng gây rủi ro tín dụng sau CHƯƠNG ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CP KIENLONGBANK 4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 4.1.1 Định hướng chung Nhận thức rõ vị trí Ngân hàng số Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, biết “kẻ sau” người dẫn đầu cịn nhiều khó khăn bất cập phát triển sản phẩm hay cấu quản lý…, để nâng cao vai trò Ngân hàng KienlongBank nữa, KienlongBank đề chiến lược phát triển kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 với nhiều dự án lớn, nhiều cải cách đưa Mục tiêu lớn giai đoạn 2019 – 2021 Ngân hàng KienlongBank giải khoản vay có tài sản đảm bảo cổ phiếu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) theo Đề án cấu lại xử lý nợ xấu KienlongBank Ngân hàng Nhà nước phê duyệt 4.1.2 Định hướng tín dụng quản lý rủi ro Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng khu vực thị trường mục tiêu KienlongBank thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ tư nhân cá thể, hộ gia đình, khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cư khu dân cư,… Đồng thời điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ không vượt quy định Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu Ngân hàng nợ hạn nợ xấu giai đoạn 2019 – 2021 : - Nợ hạn : 28 - Nợ xấu : 4.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK 4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhát, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực hiện: - Phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm - Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay dó để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch - Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuế đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng khơng cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo tính xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chã nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình 4.2.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày 29 xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 4.2.3 Giải pháp nâng cao lực cán Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt dộng tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng TMCP KienlongBank cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi loại học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiên túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng 30 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế tình hình giới diễn nhiều biến động, chất lượng tín dụng khối Ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP KienlongBank nói riêng có dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng TMCP KienlongBank giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, nghiên cứu rút kết luận chủ yếu sau : Thứ nhất, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Việt Nam hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Thứ hai, rủi ro tín dụng khơng thể trách khỏi hoạt động Ngân hàng Bằng nhiều biện pháp, Ngân hàng hạn chế, giảm thiếu rủi ro tín dụng hoạt động Thứ ba, hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP KienlongBank năm trở lại cho thấy nhiều vấn đề bất cập, thể qua tình hình nợ hạn Ngân hàng có xu hướng tăng cịn tồn nhiều rủi ro Thứ tư, nghiên cứu đưa tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP KienlongBank Từ đó, nguyên cứu tập trung đưa giải pháp cụ thể nhằm tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng KienlongBank Do hạn chế thời gian kiến thức nên nghiên cứu khơng tránh khỏi có thiếu sót, nhóm mong bảo ý kiến đóng góp từ phía giảng viên hướng dẫn, bạn đọc người quan tâm đến nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn ! 31 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Ái Kết, 2018 Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Văn Thép, 2017 Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Văn Thép, 2010 Giáo trình quản trị ngân hàng Đại học Cần Thơ Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam (VIB) – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ Trường đại học ngoại thương Hà Nội 32 ... học quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long; - Những đề xuất nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 2.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ... TÍN DỤNG 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Các loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 2.2.4 Hậu từ rủi ro tín dụng .6 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN