3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
3.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan
Ngun nhân từ phía khách hàng
Hiện nay có một số doanh nghiệp khi thành lập, chủ doanh nghiệp thường tự có kinh nghiệm cá nhân từ việc đi làm trước đó ít có trình độ học vấn, nên các doanh này thường hoạt động buôn bán theo kiểu định tính, ít khi chịu tìm hiểu thị trường, vì thế họ thường kinh doanh thua lỗ trong một thời gian sau đó. Ngồi ra, có một số doanh nghiệp mới thành lập mà được ngân hàng cho vay thường sẽ rất cân nhắc kĩ lưỡng, bởi năng lực điều hành kinh doanh của chủ doanh nghiệp đó cịn hạn chế, chưa hiểu biết rõ về thị trường cũng như hoạt động tài chính chưa vững mạnh. Do đó, ngân hàng thường cho những khách hàng này vay với điều kiện hoạt động kinh doanh trên một năm.
Ngoài ra việc chạy theo lợi nhuận của các doanh nghiệp là mục tiêu tốt, tuy nhiên có nhiều doanh nghiệp đặt mục tiêu lợi nhuận quá cao, không quan tâm đến chất lượng hàng hóa của mình sản xuất ra thị trường, đặc biệt gần đây các doanh nghiệp Việt Nam tự mình hại mình nhập khẩu những hàng hóa từ Trung Quốc về không rõ nguồn gốc, dẫn đến khi bị cơ quan chức năng phát hiện thì doanh nghiệp đó bị cấm kinh doanh, ngân hàng đã cho vay doanh nghiệp này vì thế cũng khơng thể thu hồi được nợ.
27
Khi ngân hàng quyết định cho khách hàng vay, thường sẽ ký hợp đồng tín dụng với ngân hàng về mục đích cho vay, tuy nhiên có một số khách hàng bao gồm cá nhân và doanh nghiệp đã cố ý sử dụng vốn vay vào các hoạt động khác. Điều này gây ra hoạt động sinh lời của nguồn vốn cho vay của ngân hàng bị sụt giảm, dẫn đến rủi ro tín dụng xảy ra.
Các doanh nghiệp kinh doanh vừa va nhỏ thông thường kế hoạch kinh doanh của họ không quá rõ ràng, họ chỉ quan tâm đến nguồn doanh thu họ có được, do đó chiến lược kinh doanh của họ thường ngắn hạn, họ ít quan tâm đến các tỷ số tài chính trong việc quản trị tài chính, nên khi họ thiếu vốn thường đến ngân hàng vay, sử dụng địn bẩy tài chính quá nhiều, đây cũng là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Lợi nhuận là mục tiêu mà bất kỳ ngân hàng nào cũng đều hướng đến, nhưng ngân hàng quá chạy theo lợi nhuận, luôn mong muốn cho vay nhiều nhất có thể trong kỳ kinh doanh của mình, nên ngân hàng thường bỏ qua các khoản vay có chất lượng, công tác thẩm định khơng kỹ càng. Do đó, ngân hàng cho vay các khoản vay khơng lành mạnh sẽ có nguy cơ mất vốn cao.
Khi ngân hàng ra quyết định cho vay một khoản vay nào đó thường thẩm định khách hàng một cách chặt chẽ, tuy nhiên nhân viên ngân hàng ngoài thẩm định hồ sơ vay vốn mà khách hàng nộp cho ngân hàng, nhân viên ngân hàng cần thẩm định thêm các thông tin khác liên quan đến ngân hàng. Thực tế cho thấy các thông tin khác của khách hàng thường khơng đầy đủ, hoặc khơng chính xác dẫn đến đánh giá sai khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay.
Trong giai đoạn hiện nay, hầu hết tất cả các ngân hàng đều chạy theo việc mở rộng quy mô, thị trường cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên sôi động, nhiều dịch vụ ngân hàng được cung cấp, cho vay tiêu dùng tăng lên. Vì thế, các ngân hàng phải cạnh tranh với nhau khơng chỉ với ngân hàng khác mà cịn cạnh tranh nội bộ giữa các phòng giao dịch, chi nhánh trên cùng địa bàn, do đó các ngân hàng thường hạ thấp các tiêu chuẩn cho vay, thiếu quan tâm đến các khoản vay, đánh giá qua loa các phương án, dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn vay của ngân hàng, nguy cơ không thu hồi được trong thời gian dài, ngân hàng KienLongBank cũng không ngoại lệ.
Sau khi ngân hàng quyết định cho khách hàng vay, ngân hàng thường phải kiểm tra giám sát các khoản vay với mục đích nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng, giá trị tài sản đảm bảo có sụt giảm hay khơng, từ đó có biện pháp để đảm bảo khả năng vay vốn của ngân hàng. Song, hiện nay các ngân
28
hàng, cũng như ở ngân hàng KienLongBank vẫn chưa thực hiện tốt cơng việc này. Có thể là do sau khi ngân hàng đã cho vay, nhân viên ngân hàng sợ gây phiền hà đến khách hàng nên không quan tâm nhiều đến việc sử dụng vốn vay của khách hàng, cũng như áp lực chỉ tiêu KPI làm nhân viên quản lý khách hàng vay vốn đó khơng có thời gian để kiểm tra. Đây cũng chính là nguyên nhân dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, hoặc để giá trị tài sản đảm bảo sụt giảm mà ngân hàng vẫn cho giải ngân trong hạn mức tín dụng đã cấp, điều này dễ dàng gây ra rủi ro tín dụng sau này.
CHƯƠNG 4
ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CP KIENLONGBANK
4.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK
4.1.1 Định hướng chung
Nhận thức rõ vị trí hiện tại của Ngân hàng trong số các Ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam, biết mình là “kẻ đi sau” chứ khơng phải là người dẫn đầu và cịn nhiều những khó khăn bất cập trong phát triển sản phẩm hay cơ cấu quản lý…, để nâng cao vai trò của Ngân hàng KienlongBank hơn nữa, KienlongBank đã đề ra chiến lược phát triển kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 với nhiều dự án lớn, nhiều cải cách mới được đưa ra.
Mục tiêu lớn nhất trong giai đoạn 2019 – 2021 của Ngân hàng KienlongBank là giải quyết các khoản vay có tài sản đảm bảo là cổ phiếu của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) theo Đề án cơ cấu lại và xử lý nợ xấu của KienlongBank đã được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt.
4.1.2 Định hướng tín dụng và quản lý rủi ro
Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu của KienlongBank thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ đối với tư nhân cá thể, hộ gia đình, các khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu đơ thị, khu chung cư và khu dân cư,… Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường và quản lý được rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và không vượt quy định của Ngân hàng Nhà nước. Mục tiêu của Ngân hàng về nợ quá hạn và nợ xấu trong giai đoạn 2019 – 2021 là :
29 - Nợ xấu :
4.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIENLONGBANK
4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhát, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện:
- Phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay dó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch.
- Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn, thuế đất nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi được nợ đã giảm sút. Để đảm bảo tính xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm tốn tồn bộ việc thanh quyết tốn giá trị cơng trình và định giá tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chã và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình.
4.2.2 Quản lý, giám sát và kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân và sau khi cho vay
Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ.
Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về tài sản đảm bảo của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.
Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (các khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày
30
xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận của chủ đầu tư về cơng nợ và cam kết chuyển tồn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản vay thương mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…). Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh sẽ giúp ngân hàng kịp thời thu nợ đúng hạn.
4.2.3 Giải pháp nâng cao năng lực cán bộ
Yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt dộng tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trị quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực được đưa ra tập trung vào một số nội dung sau:
Ngân hàng TMCP KienlongBank cần quan tâm đúng mức việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, từng đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể. Tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các loại học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng. Cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới. Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy là các chuyên gia bên ngồi, các cán bộ chun viên tín dụng có kinh nghiệm của ngân hàng, biên soạn và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiên túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng đề bạt.
Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc của cán bộ tín dụng trong thời gian qua là khá căng thẳng, thậm chí việc làm thêm ngồi giờ cũng khá phổ biến. Và điều này đã dẫn đến những hạn chế các hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra và kiểm sốt các khoản cho vay. Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt các cơ hội kinh doanh mới thì việc tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo được chất lượng tín dụng.
31
KẾT LUẬN
Cùng với những khó khăn của nền kinh tế trong tình hình thế giới cịn diễn ra nhiều sự biến động, chất lượng tín dụng của khối Ngân hàng nói chung và của Ngân hàng TMCP KienlongBank nói riêng đang có dấu hiệu giảm sút
nghiêm trọng. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng là nhiệm vụ hàng đầu của Ngân hàng TMCP
KienlongBank trong giai đoạn hiện nay.
Dựa trên những cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, bài nghiên cứu đã rút ra được những kết luận chủ yếu sau đây :
Thứ nhất, hoạt động tín dụng hiện vẫn là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho các Ngân hàng Việt Nam và cũng là hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro nhất trong các hoạt động ngân hàng.
Thứ hai, rủi ro tín dụng là khơng thể trách khỏi trong hoạt động của các Ngân hàng. Bằng nhiều biện pháp, Ngân hàng có thể hạn chế, giảm thiếu rủi ro tín dụng trong hoạt động của mình.
Thứ ba, hoạt động quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP KienlongBank trong những năm trở lại đây cho thấy còn nhiều vấn đề bất cập, thể hiện qua tình hình nợ q hạn tại Ngân hàng đang có xu hướng tăng và cịn tồn tại nhiều rủi ro.
Thứ tư, bài nghiên cứu đã đưa ra những tồn tại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP KienlongBank. Từ đó, bài nguyên cứu tập trung đưa ra những giải pháp cụ thể nhằm tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng KienlongBank.
Do hạn chế về thời gian và kiến thức nên bài nghiên cứu khơng tránh khỏi có những thiếu sót, nhóm rất mong được sự chỉ bảo và ý kiến đóng góp từ phía giảng viên hướng dẫn, các bạn đọc và những người quan tâm đến bài nghiên cứu này.
32
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Trần Ái Kết, 2018. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Văn Thép, 2017. Giáo trình nghiệp vụ kinh
doanh ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ.
3. Thái Văn Đại và Nguyễn Văn Thép, 2010. Giáo trình quản trị ngân hàng. Đại học Cần Thơ.
4. Nguyễn Lan Khanh, 2010. Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP
quốc tế Việt Nam (VIB) – Thực trạng và giải pháp. Luận văn thạc sĩ. Trường đại học ngoại thương Hà Nội.