LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ
Ngân hàng thương mại và vốn của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa khác nhau ở các quốc gia Tại Mỹ, NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, cung cấp dịch vụ tài chính trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Theo Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941), NHTM là những xí nghiệp nhận tiền của công chúng dưới hình thức ký thác và sử dụng nguồn lực đó cho các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và tài chính Tại Việt Nam, NHTM được hiểu là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
Ngân hàng là tổ chức tín dụng chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và ngân hàng, bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán Hoạt động của ngân hàng không chỉ dừng lại ở việc quản lý tiền gửi mà còn mở rộng sang nhiều lĩnh vực kinh doanh khác liên quan đến tiền tệ.
1.1.1.2 Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Hoạt động huy động vốn
Trong hoạt động ngân hàng, vốn tự có chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn và được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như vốn ngân sách nhà nước, vốn cổ phần, vốn liên doanh liên kết, và vốn tự tích lũy Để mở rộng kinh doanh, ngân hàng huy động vốn từ các nguồn trong nền kinh tế, bao gồm tiền gửi của doanh nghiệp, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, phát hành giấy tờ có giá, và vay vốn từ Ngân hàng Nhà nước hoặc các tổ chức tín dụng khác.
Hoạt động ngân quỹ là một phần quan trọng trong ngân hàng, bao gồm việc nắm giữ tiền mặt tại két, quản lý các khoản tiền thanh toán với ngân hàng trung ương và các ngân hàng thương mại khác, cũng như theo dõi tiền đang trong quá trình thu.
Hoạt động này nhằm đảm bảo dự trữ bắt buộc với Ngân hàng Nhà nước, giúp duy trì khả năng thanh toán và giảm thiểu rủi ro sụp đổ ngân hàng Mặc dù hoạt động này thường không mang lại lợi nhuận, nhưng nó đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định hệ thống tài chính.
Hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò then chốt trong việc quản lý và sử dụng vốn NHTM thường áp dụng phương châm “đi vay để cho vay”, điều này cho thấy sự cần thiết phải sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động Việc tối ưu hóa lợi nhuận từ hoạt động cho vay, thường chiếm từ 65% đến 70% tổng lợi nhuận ngân hàng, là một thách thức lớn Hoạt động tín dụng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau.
-Theo thời gian vay: gồm cho vay ngắn, trung và dài hạn.
-Theo hình thức đảm bảo: gồm cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo.
-Theo mục đích vay: gồm cho vay thương mại, cho vay cá nhân, cho vay nông nghiệp, cho vay thuê mua
Ngân hàng kiếm lợi từ chênh lệch giá mua và bán chứng khoán trên thị trường tài chính, đồng thời đầu tư vào trái phiếu chính phủ và cổ phiếu công ty Ngoài ra, ngân hàng còn tham gia góp vốn liên doanh với doanh nghiệp để thu lợi từ lãi suất và chia sẻ lợi nhuận.
Hoạt động trung gian thanh toán
NHTM thực hiện hạt động thanh toán qua các hình thức:
Ngân hàng thực hiện thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng, phát hành các loại séc và thẻ ngân hàng, cùng với việc trích tài khoản và chuyển khoản thanh toán trực tiếp Hoạt động trung gian thanh toán của ngân hàng không chỉ thu phí mà còn có tỷ trọng ngày càng tăng trong tổng doanh thu.
Cung cấp các dịch vụ khác
Ngoài các dịch vụ chính, ngân hàng thương mại còn cung cấp nhiều hoạt động bổ sung như tư vấn đầu tư, bảo lãnh dự thầu, thanh toán và phát hành chứng khoán Họ cũng hoạt động như đại lý và cung cấp dịch vụ giữ két an toàn cho khách hàng.
1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm về nguồn vốn
Vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm các giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo ra hoặc huy động để phục vụ cho vay, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác Đây thực chất là phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người sở hữu gửi vào ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích khác nhau Khi gửi tiền, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng, và đổi lại, ngân hàng sẽ trả cho họ một khoản thu nhập Tóm lại, vốn là yếu tố quyết định cho toàn bộ hoạt động và các quyết định liên quan đến chức năng của NHTM.
Nguồn vốn của NHTM bao gồm các bộ phận đó là: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn đi vay của các TCTD và vốn khác
Nguồn vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu, hay còn gọi là vốn tự có, là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của ngân hàng thương mại (NHTM), chủ yếu do các chủ ngân hàng đóng góp Vốn chủ sở hữu của ngân hàng được phân chia thành hai loại chính: vốn cấp 1 và vốn cấp 2 Vốn cấp 1, hay còn gọi là vốn cơ bản, được xem là sức mạnh và tiềm lực thực sự của ngân hàng, trong khi vốn cấp 2, hay vốn bổ sung, bị giới hạn tối đa bằng 100% vốn cấp 1.
Theo văn bản hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt nam,vốn được xác định cụ thể như sau:
Vốn điều lệ của ngân hàng thương mại (NHTM) là số vốn được ghi trong điều lệ hoạt động và được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau tùy thuộc vào hình thức sở hữu Đối với NHTM nhà nước, vốn điều lệ do ngân sách nhà nước cấp khi thành lập và được bổ sung trong quá trình hoạt động Trong khi đó, đối với NHTM cổ phần, vốn điều lệ được góp bởi các cổ đông, còn ngân hàng liên doanh thì vốn này do các bên tham gia liên doanh đóng góp Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam, vốn điều lệ được cấp bởi ngân hàng mẹ.
Vốn điều lệ của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng tài chính của chủ sở hữu và quy mô hoạt động của ngân hàng đó, nhưng phải đảm bảo không thấp hơn mức vốn pháp định theo quy định của pháp luật cho từng loại ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã thiết lập nhiều quỹ dự trữ nhằm duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh, bao gồm quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng tài chính, và các quỹ khác như quỹ phúc lợi và quỹ phát triển nghiệp vụ Việc trích lập và sử dụng các quỹ này phải tuân thủ theo quy định pháp luật trong từng giai đoạn cụ thể.
Lợi nhuận không chia là phần thu nhập mà ngân hàng giữ lại trong quá trình hoạt động, thay vì phân phối cho cổ đông dưới dạng cổ tức Tỷ lệ giữ lại này phụ thuộc vào quyết định của ban lãnh đạo ngân hàng và nhu cầu sử dụng vốn trong từng giai đoạn cụ thể.
Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về huy động vốn
Huy động vốn là quá trình nhận tiền từ các tổ chức và cá nhân, trong đó ngân hàng sẽ quản lý và sử dụng tạm thời với trách nhiệm hoàn trả Đây là nguồn vốn chính và quan trọng nhất của bất kỳ ngân hàng thương mại nào.
1.2.2 Các hình thức huy động vốn
-HĐV thông qua tiền gửi thanh toán:
Tiền gửi không kỳ hạn là hình thức gửi tiền không có thời gian cố định, chủ yếu được sử dụng để thực hiện giao dịch thanh toán qua ngân hàng Các phương tiện thanh toán bao gồm séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu và chuyển tiền điện tử.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà cá nhân gửi vào tài khoản tiết kiệm, được xác nhận qua thẻ tiết kiệm Khoản tiền này sẽ được hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.
-HĐV thông qua tiền gửi của doanh nghiệp + Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi không kỳ hạn cho phép người gửi rút tiền bất cứ lúc nào, với ngân hàng có trách nhiệm đáp ứng nhu cầu đó Mặc dù lãi suất của loại tiền gửi này thường rất thấp, thậm chí một số khoản không có lãi, nhưng nó giúp ngân hàng giảm chi phí huy động vốn và tăng khả năng cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay và đầu tư.
Tiền gửi có kỳ hạn là hình thức gửi tiền với thỏa thuận về thời gian rút tiền, cho phép người gửi chỉ được rút theo thời gian đã định Tuy nhiên, để thu hút khách hàng, nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) cho phép rút tiền trước hạn nhưng không được hưởng lãi hoặc chỉ nhận lãi suất không kỳ hạn Loại tiền gửi này mang lại nguồn vốn ổn định cho ngân hàng, giúp họ chủ động trong kinh doanh Để khuyến khích gửi tiền, các NHTM cung cấp nhiều loại kỳ hạn khác nhau như 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, và 12 tháng, với lãi suất tăng dần theo thời gian gửi.
HĐV thông qua phát hành giấy tờ có giá là một phương thức huy động vốn hiệu quả của các ngân hàng thương mại Trong quá trình hoạt động, khi gặp những cơ hội kinh doanh tiềm năng với lợi nhuận cao, ngân hàng cần chủ động huy động thêm vốn Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cân nhắc đầu vào để tối ưu hóa đầu ra trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ngân hàng xác định quy mô và loại tiền huy động rõ ràng, đồng thời đưa ra mức chi phí hợp lý, giúp quá trình huy động vốn diễn ra nhanh chóng và hiệu quả Để tăng cường vốn trên thị trường chứng khoán, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu.
Ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ huy động vốn qua các hình thức truyền thống mà còn có thể khai thác thêm từ nhiều nguồn khác như Ngân hàng Nhà nước (NHNN), vay mượn trên thị trường vốn, và vay từ các tổ chức tín dụng (TCTD) khác.
Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về hiệu quả huy động vốn
Trong mọi hoạt động của con người, hiệu quả luôn là yếu tố được ưu tiên hàng đầu Điều này có nghĩa là mỗi khoản chi phí bỏ ra đều mong muốn mang lại kết quả tối ưu, đáp ứng nhu cầu cao nhất hoặc tạo ra sản phẩm với chi phí thấp nhất Hiện nay, có nhiều định nghĩa khác nhau về hiệu quả trong các lĩnh vực khác nhau.
Theo "Đại từ điển tiếng Việt", hiệu quả được định nghĩa là kết quả đích thực Trong khi đó, "Đại từ điển kinh tế thị trường" mô tả hiệu quả kinh tế (hay còn gọi là hiệu ích kinh tế) là sự so sánh giữa nguồn lực sử dụng và chi phí tiêu hao trong hoạt động kinh tế với những thành quả có ích đạt được.
Trong khuôn khổ luận văn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) được hiểu là kết quả thực tế đạt được từ các hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
1.3.2 Tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn Để có thể nhận định chính xác và toàn diện về hiệu quả huy động vốn của NHTM, ta đưa ra các tiêu chí đánh giá dựa trên các chỉ tiêu chính sau:
-Nguồn vốn tăng trưởng ổn định về số lượng và thời gian: Ta sử dụng tỉ lệ :
Tổng NVHĐ năm nay – Tổng NVHĐ năm trước
Tổng nguồn vốn huy động năm trước Nguồn vốn tăng trưởng ổn định cả về số lượng và thời gian cho thấy việc huy động vốn đạt hiệu quả
Nguồn vốn là yếu tố quyết định cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, với mục tiêu chính là lợi nhuận và tăng trưởng dư nợ Để đạt được tăng trưởng dư nợ, ngân hàng cần mở rộng doanh số cho vay, điều này phụ thuộc vào quy mô nguồn vốn kinh doanh Việc huy động vốn hiệu quả sẽ gia tăng nguồn vốn, từ đó tăng doanh số cho vay và lợi nhuận Do đó, khả năng bổ sung nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu dựa vào hoạt động huy động vốn của chính ngân hàng đó.
-Cơ cấu nguồn vốn huy động
Chúng ta sẽ so sánh các khoản vốn có thời hạn dài và ngắn để đánh giá sự ổn định của nguồn vốn huy động, từ đó xác định nguyên nhân và biện pháp tăng cường huy động vốn dài hạn Chi phí huy động là yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần chú ý; để đạt được chi phí đầu vào hợp lý, ngân hàng cần phân tích các khoản mục có tỷ trọng lớn nhất Thực tế cho thấy, nguồn huy động từ doanh nghiệp và tổ chức kinh tế có tính ổn định cao và chi phí hợp lý, rất có lợi cho hoạt động của ngân hàng Do đó, để nâng cao hiệu quả huy động vốn, các ngân hàng cần tìm cách tăng tỷ trọng của nhóm này trong cơ cấu vốn huy động của mình.
Chi phí huy động vốn là yếu tố quan trọng mà các chủ thể kinh tế cần chú ý, với người gửi mong muốn lãi suất cao và người vay tìm kiếm lãi suất thấp Ngân hàng đóng vai trò trung gian điều chỉnh lãi suất để đảm bảo lợi ích cho cả hai bên, đồng thời tối ưu hóa chi phí huy động vốn Mỗi ngân hàng nỗ lực áp dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu chi phí huy động vốn bình quân và cho vay với lãi suất cạnh tranh trên thị trường Sự đa dạng hóa lãi suất cũng góp phần nâng cao hiệu quả chính sách lãi suất của ngân hàng Nếu ngân hàng có chính sách lãi suất hợp lý và hiệu quả, họ có thể giảm thiểu chi phí trong khi vẫn đạt được mục tiêu về nguồn vốn.
Ngoài lãi suất, quá trình huy động vốn còn phát sinh các chi phí khác như tiền lương cho cán bộ, chi phí in ấn và phát hành, chi phí cơ sở vật chất, cũng như chi phí giao dịch và quảng cáo Mặc dù những chi phí này chiếm tỷ trọng nhỏ, việc tiết kiệm chúng sẽ giúp giảm bớt gánh nặng tài chính cho ngân hàng.
1.3.3 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động cốt lõi của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng từ khi ngân hàng được thành lập và luôn gắn liền với các chức năng của nó.
Hiệu quả huy động vốn là yếu tố quan trọng mà các ngân hàng chú trọng, không chỉ vì đây là hoạt động truyền thống mà còn vì nó đóng góp lớn vào lợi nhuận Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt hiện nay, ngân hàng nào có khả năng huy động vốn tốt và đáp ứng nhu cầu khách hàng sẽ có lợi thế trong việc mở rộng và phát triển Nhu cầu vốn của nền kinh tế đang tăng cao, yêu cầu các ngân hàng phải có nguồn vốn đủ lớn để phục vụ khách hàng Do đó, nâng cao hiệu quả huy động vốn trở thành ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại.
Đối với khách hàng -Đối với khách hàng cá nhân
Hoạt động huy động vốn cung cấp cho người dân một phương thức tiết kiệm an toàn và hợp lý Nguồn vốn từ dân cư là dồi dào, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong kinh doanh Để thu hút nguồn vốn này, các ngân hàng đã triển khai nhiều hình thức huy động vốn hiệu quả, mang đến cho người dân sự lựa chọn phong phú và tiện lợi, phù hợp với nhu cầu và mục đích cá nhân.
Nghiệp vụ huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức kinh tế và doanh nghiệp trong thanh toán qua tài khoản tiền gửi Khi ngân hàng nâng cao hiệu quả huy động vốn, các doanh nghiệp sẽ có nguồn vốn sẵn có ngay khi cần thiết Do đó, việc các ngân hàng thương mại cải thiện hiệu quả huy động vốn là điều cần thiết từ góc độ doanh nghiệp.
Đối với nền kinh tế
Nghiệp vụ huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung và phân phối lại nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội một cách an toàn và hiệu quả, giúp giảm thiểu lãng phí vốn và phòng tránh rủi ro cho nhà đầu tư Hoạt động này không chỉ là công cụ hiệu quả để kiềm chế lạm phát mà còn thúc đẩy sự phát triển đồng bộ và hiệu quả của nền kinh tế Do đó, nâng cao hiệu quả huy động vốn của các ngân hàng thương mại (NHTM) có ý nghĩa vô cùng to lớn đối với sự phát triển kinh tế.
Tóm lại, việc nắm vững lý luận về công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại giúp chúng ta nhận thức rõ tầm quan trọng và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả huy động vốn, không chỉ cho ngân hàng mà còn cho cộng đồng, tổ chức kinh tế và xã hội Kiến thức này là nền tảng để chúng ta phân tích sâu hơn về tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hàm Yên trong chương II tiếp theo.
1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn 1.3.4.1 Nhân tố khách quan Đây là nhân tố mà khi tác động đến ngân hàng sẽ khó có thể chống đỡ được. Đó là các rủi ro khó tránh nên ngân hàng chỉ có thể nhận thức, dự báo và tìm cách giảm thiểu khi xảy ra.
Tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hàm Yên
2.1.1 Sự hình thành, phát triển và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hàm Yên
Vào ngày 06/05/1959, theo nghị định 50-VP/NGĐ, các Chi điếm Ngân hàng đã được thành lập tại nhiều tỉnh như Quảng Bình, Hòa Bình, Hà Nam, Hà Đông, Phú Thọ, Vĩnh Phúc, Thái Nguyên, Thái Bình, Lạng Sơn và Yên Bái Đặc biệt, Phòng Doanh nghiệp Hàm Yên đã được chuyển đổi thành Chi điếm Hàm Yên, hoạt động trong huyện Hàm Yên theo chỉ đạo của Tổng giám đốc Ngân hàng Quốc gia.
Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng, nhằm phát triển lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn Trong bối cảnh này, Chi điếm ngân hàng Hàm Yên đã được đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Hàm Yên.
Vào ngày 15/11/1996, theo ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN, chính thức đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Kể từ đó, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Hàm Yên cũng được đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Hàm Yên Hiện nay, chi nhánh này đã triển khai đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ tiện ích của ngân hàng hiện đại.
Chúng tôi cung cấp dịch vụ khai thác và nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, cùng với tiền gửi thanh toán từ các tổ chức và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và quốc tế, bằng cả VND và ngoại tệ.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam thực hiện phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu cùng với các hình thức huy động vốn khác theo quy định Đồng thời, ngân hàng cũng tiếp nhận nguồn vốn tài trợ và vốn ủy thác từ Chính phủ, chính quyền địa phương, cũng như các tổ chức kinh tế và cá nhân trong và ngoài nước theo quy định hiện hành.
Các tổ chức tài chính và TCTD hoạt động tại Việt Nam và nước ngoài có thể được phép vay vốn, nhưng cần có sự chấp thuận bằng văn bản từ Tổng Giám đốc.
+ Các hình thức huy động khác theo quy định của NHNN Việt nam.
Cho vay ngắn hạn là giải pháp tài chính giúp đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống của các tổ chức, cá nhân cả trong và ngoài nước.
Cho vay trung và dài hạn hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và nâng cao đời sống cho cả tổ chức và cá nhân, bao gồm cả trong nước và quốc tế.
- Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
+ Cung ứng các phương tiện thanh toán.
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ.
+ Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN và của NHNN&PTNT Việt Nam.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ huy động và cho vay, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu bộ chứng từ cùng các dịch vụ ngoại hối khác, tuân thủ chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng Trung ương và Ngân hàng Nhà nước & Phát triển Nông thôn Việt Nam.
- Kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng khác:
Kinh doanh dịch vụ ngân hàng theo Luật các TCTD bao gồm nhiều hoạt động như thu, chi tiền mặt, mua bán vàng bạc, và cung cấp máy rút tiền tự động Ngoài ra, các dịch vụ như thẻ ngân hàng, két sắt, bảo quản tài sản, chiết khấu giấy tờ có giá, và nhận uỷ thác cho vay cũng được thực hiện cho các tổ chức tài chính, TCTD, cùng cá nhân trong và ngoài nước Tất cả các dịch vụ này phải được sự cho phép của Nhà nước, NHTW và NHNN&PTNT Việt Nam.
- Cầm cố, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam.
- Thực hiện dịch vụ cầm đồ theo quy định của pháp luật và của NHNN&PTNT Việt Nam.
Thực hiện đồng tài trợ và đầu mối đồng tài trợ cấp tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đồng thời tiến hành các nghiệp vụ tài trợ thương mại khác theo quy định hiện hành.
Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu là các dịch vụ tài chính quan trọng được cung cấp cho tổ chức và cá nhân, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
- Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam.
- Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo quy định của NHNN&PTNTViệt Nam.
- Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, lao động tiền lương, thi đua, khen thưởng theo phân cấp uỷ quyền của NHNN&PTNT Việt Nam.
- Chấp hành đầy đủ các báo cáo thống kê theo chế độ quy định và theo yêu cầu đột suất của Tổng Giám đốc.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do HĐQT, Tổng giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam giao
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Hàm Yên
Trong quá trình phát triển, chi nhánh đã hoàn thiện tổ chức của mình bằng cách thiết lập đầy đủ các phòng ban theo mô hình tổng quát.
Phòng hành chính tổ chức
Phòng kế toán – ngân quỹ
+Giám đốc: ông Trần Anh Tuấn
Người đứng đầu ngân hàng chịu trách nhiệm pháp lý và báo cáo với ngân hàng cấp trên về toàn bộ hoạt động của ngân hàng Họ quản lý và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của các bộ phận và phòng ban trong đơn vị để đảm bảo thực hiện hiệu quả các nghiệp vụ kinh doanh.
+Phó giám đốc: -ông Triệu Đức Minh
Người điều hành hàng ngày của Ngân hàng có trách nhiệm quản lý các quyền và nghĩa vụ được giao, đồng thời chỉ đạo kế hoạch kinh doanh trong trường hợp giám đốc vắng mặt hoặc ủy quyền.
Phòng hành chính tổ chức
Thực trạng huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hàm Yên
2.2.1 Tổng hợp nguồn vốn huy động
Trước tiên chúng ta hãy xem xét tình hình huy động vốn của ngân hàng
NN&PTNT Hàm Yên qua các năm trong bảng dưới đây:
BẢNG 6: TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA
NHNN&PTNN HUYỆN HÀM Đơn vị: triệu đồng
Tổng nguồn vốn huy động 262.924 281.757 329.830
Biến động nguồn vốn h/động - 18.833 48.073
(Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên)
2.2.2 Cơ cấu nguồn huy động vốn 2.2.2.1 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn
BẢNG 7: CƠ CẤU NGUỒN VỐN THEO KỲ HẠN Đơn vị: triệu đồng
2 Tiền gửi không kỳ hạn
3 Tiền gửi có kỳ hạn
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên, huy động tiền gửi KKH có quy mô và tỷ trọng không ổn định, với số tiền đạt 40,734 triệu đồng vào năm 2012, chiếm 15,5% tổng vốn.
Năm 2013 đạt 478.767 triệu đồng chiếm 23,43% tổng vốn huy động
Trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014, huy động tiền gửi có kỳ hạn ngắn (dưới 12 tháng) đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, năm 2012, tổng số tiền huy động đạt 198.486 triệu đồng, chiếm 75,5% tổng vốn huy động Đến năm 2013, con số này tăng lên 211.946 triệu đồng, chiếm 75,2% tổng vốn huy động Năm 2014, huy động tiền gửi có kỳ hạn ngắn tiếp tục tăng, đạt 241.384 triệu đồng, chiếm 73,2% tổng vốn huy động.
Huy động tiền gửi có kỳ hạn dài (trên 12 tháng) trong năm 2012 đạt 23.695 triệu đồng, chiếm 9,0% tổng vốn huy động Tuy nhiên, vào năm 2013, con số này giảm xuống còn 13.935 triệu đồng, tương đương 4,9% vốn huy động Đến năm 2014, huy động tiền gửi có kỳ hạn dài đã tăng mạnh lên 39.496 triệu đồng, chiếm 12,0% tổng vốn huy động.
2.2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn theo chủ thể kinh tế
BẢNG 8: CƠ CẤU NGUỒN VỐN THEO CHỦ THỂ KINH TẾ Đơn vị: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Tổng nguồn vốn
(Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên)
BẢNG 9 : TỶ TRỌNG NGUỒN VỐN THEO CHỦ THỂ KINH TẾ Đơn vị : triệu đồng
TT Nguồn vốn Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
2 Tiền gửi các tổ chức kinh tế
(Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên)
Tiền gửi từ dân cư trong ngân hàng đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, từ 222.436 triệu đồng năm 2012, chiếm 84,6% tổng nguồn vốn, lên 280.948 triệu đồng năm 2014, với tỷ trọng 85,2% Điều này cho thấy nguồn vốn từ dân cư chiếm ưu thế và tạo sự ổn định cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngược lại, tiền gửi từ tổ chức kinh tế chỉ đạt 19.564 triệu đồng năm 2012, chiếm 7,4% tổng nguồn vốn, và mặc dù đã tăng lên 33.721 triệu đồng năm 2014, tỷ trọng chỉ đạt 10,2% Sự tăng trưởng chậm của nguồn vốn này trong giai đoạn 2013-2014 chủ yếu do tình hình kinh tế toàn cầu bất ổn, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, dẫn đến việc thu hẹp sản xuất hoặc giải thể.
Trong ba năm qua, lượng vốn thu hút từ tiền gửi đối tượng khác, chủ yếu là tiền gửi của các tổ chức tín dụng (TCTD), rất hạn chế Cụ thể, năm 2012 đạt 192 triệu đồng, năm 2013 tăng nhẹ lên 206 triệu đồng, nhưng đến năm 2014 lại giảm xuống còn 162 triệu đồng.
2.2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền
BẢNG 10 : CƠ CẤU HUY ĐỘNG VỐN THEO LOẠI TIỀN GỬI Đơn vị : triệu đồng
(Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên)
BẢNG 11: TỶ TRỌNG TỪNG LOẠI NGUỒN VỐN THEO LOẠI TIỀN GỬI
TT Nguồn vốn Năm 2012 Năm 2013
(Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHNN& PTNT Hàm Yên)
Nguồn vốn huy động chủ yếu của Ngân hàng là VNĐ, với tổng số vốn đạt 262.170 triệu đồng vào năm 2012, chiếm 99,7% tổng nguồn vốn Năm 2013, nguồn vốn tăng lên 280.958 triệu đồng, vẫn giữ tỷ trọng 99,7% Đến năm 2014, vốn huy động đạt 329.127 triệu đồng, tăng 48.169 triệu đồng so với năm trước, tỷ trọng tăng lên 99,8% Việc huy động vốn chủ yếu bằng nội tệ là do khách hàng chính của Ngân hàng là người Việt Nam, họ có thói quen sử dụng VNĐ, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc cho vay khách hàng nội địa.
Năm 2013, nguồn huy động ngoại tệ tăng 45 triệu đồng so với năm 2012, chiếm tỷ trọng 0,3% Tuy nhiên, trong cùng năm, nguồn huy động bằng ngoại giảm 96 triệu đồng, chỉ chiếm 0,2% tổng nguồn vốn Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng chủ yếu đến từ tiền gửi của người xuất khẩu lao động gửi về cho người thân, cho thấy sự đóng góp không đáng kể của nguồn này.
Đánh giá thực trạng huy động của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hàm Yên
2.3.1 Phân tích hiệu quả huy động vốn theo các chỉ tiêu 2.3.1.1 Sự tăng trưởng nguồn vốn
Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng đã tăng qua các năm, với sự biến động đáng kể trong năm 2014 so với năm 2013, cho thấy ngân hàng đang phục hồi sau khủng hoảng Trong giai đoạn 2012-2014, nguồn vốn huy động liên tục gia tăng nhờ vào các chính sách và biện pháp huy động hiệu quả, cùng với lãi suất hợp lý.
Hiệu quả sử dụng vốn huy động không chỉ phụ thuộc vào số lượng mà còn vào cơ cấu nguồn vốn Trong những năm gần đây, nguồn vốn huy động của NHNN&PTNN Thường Tín đã có sự thay đổi đáng kể, chủ yếu do sự chỉ đạo từ ngân hàng cấp trên trong việc huy động vốn.
2.3.1.2 Tính cân đối giữa huy động và sử dụng vốn
BẢNG 12: TÌNH HÌNH CÂN ĐỐI GIỮA VIỆC HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ
DỤNG VỐN Đơn vị: triệu đồng
3 Hệ số sử dụng vốn (2/1) 112,27% 121,11% 122,81%
(Nguồn số liệu báo cáo kết quả kinh doanh năm 2012, 2013, 2014)
Qua bảng trên ta thấy: doanh số cho vay tăng dần qua các năm: Năm
2012 là 295.176 triệu đồng, năm 2013 tăng lên là 341.246 triệu đồng, năm
Năm 2014, ngân hàng đạt doanh số 405.079 triệu đồng với hệ số sử dụng vốn luôn vượt mức 100% (năm 2012: 112,27%; năm 2013: 121,11%; năm 2014: 122,81%) Tuy nhiên, việc doanh số cho vay vượt mức huy động vốn cho thấy ngân hàng chưa chủ động được nguồn vốn, phụ thuộc vào các chi nhánh khác Do đó, ngân hàng cần nâng cao khả năng huy động vốn và sử dụng nguồn vốn một cách hợp lý Điều này không chỉ thể hiện sự thận trọng trong việc thẩm định hồ sơ vay mà còn đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng, tránh cho vay đối với những khách hàng không đủ điều kiện.
Năm 2014, chính sách huy động vốn của ngân hàng đã có nhiều thay đổi, nhìn chung ở mức thấp:
Lãi suất cho vay ngắn hạn hiện dao động từ 7% đến 10,5% mỗi năm, trong khi lãi suất cho vay trung và dài hạn nằm trong khoảng 8,5% đến 12% mỗi năm Dù đang đối mặt với khủng hoảng kinh tế, doanh số cho vay của ngân hàng vẫn duy trì ở mức cao so với nguồn vốn huy động.
-Ngân hàng đã có chính sách lãi suất phù hợp, thu hút khách hàng vay vốn.
Đối tượng cho vay chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng đời sống người dân và phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn, do đó không bị ảnh hưởng nhiều từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu.
-Cán bộ tín dụng đã có nhiều nỗ lực trong việc phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng.
2.3.1.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động
Ngân hàng chủ yếu huy động nguồn vốn ngắn hạn, chiếm trên 70% tổng nguồn vốn, tạo điều kiện cho việc cho vay ngắn hạn và một phần nhu cầu vay dài hạn Mặc dù chi phí huy động thấp, ngân hàng gặp khó khăn trong việc duy trì sự ổn định nguồn vốn cho các khoản vay trung và dài hạn.
Năm 2013, Ngân hàng đã có sự chuyển biến rõ rệt trong cơ cấu nguồn vốn huy động, với tỷ lệ vốn dài hạn tăng lên 12,0% tổng nguồn vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho cho vay trung và dài hạn Tuy nhiên, tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế với 73,2%, mang lại tính ổn định và lãi suất hợp lý cho hoạt động kinh doanh Mặc dù tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ lệ nhỏ và có tính không ổn định, nhưng chi phí sử dụng thấp (0,02%) cho thấy ngân hàng cần phát huy loại hình tiền gửi này và lập kế hoạch sử dụng hiệu quả để tối ưu hóa lợi ích.
Cơ cấu huy động vốn theo chủ thể kinh tế:
Chi nhánh Hàm Yên của ngân hàng Tuy NHNO&PTNT đã đạt được nhiều thành tựu trong công tác huy động vốn, tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn từ dân cư vẫn chiếm ưu thế, cho thấy sự phụ thuộc lớn vào nguồn này Do đó, ngân hàng cần điều chỉnh chiến lược và tích cực mở rộng huy động vốn từ các đối tượng khác để giảm thiểu rủi ro.
Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền:
Nguồn vốn huy động của NHNN&PTNN chi nhánh Hàm Yên chủ yếu là bằng VND, với tỷ lệ ngoại tệ rất thấp Cấu trúc nguồn vốn này tạo ra khó khăn cho ngân hàng trong các giao dịch thanh toán yêu cầu sử dụng ngoại tệ.
Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ trong vùng gặp khó khăn do đặc thù kinh tế - xã hội, với ít thành phần kinh tế có yếu tố nước ngoài và thói quen sử dụng đồng ngoại tệ của người dân chưa phổ biến Điều này dẫn đến việc nâng cao tỷ trọng ngoại tệ trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng trở nên thách thức.
2.3.1.4 Chi phí huy động vốn
Nguồn vốn ngân hàng huy động được chủ yếu lf nguồn vốn ngắn hạn.
Nguồn vốn này có chi phí sử dụng thấp, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, tính không ổn định của nguồn vốn đòi hỏi ngân hàng phải có phương án kinh doanh hợp lý để sử dụng hiệu quả và giảm thiểu rủi ro.
Ngân hàng sử dụng các khoản chi phí theo đúng kế hoạch và chế độ.
Không gây lãng phí cho ngân hàng cũng như toàn bộ hệ thống.
2.3.2 Những kết quả đạt được
Chi nhánh đã xây dựng nguồn vốn ổn định và tăng trưởng vững chắc, đáp ứng hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh Nguồn vốn huy động đủ để giải ngân cho các dự án đầu tư, đáp ứng nhu cầu vốn phát triển và kinh doanh của khách hàng Các kết quả cụ thể đạt được rất khả quan.
Sản phẩm huy động vốn CKH dưới 12 tháng rất đa dạng và hấp dẫn, đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng với các kỳ hạn linh hoạt từ tuần đến 364 ngày Ngoài ra, các sản phẩm này còn đi kèm nhiều tiện ích tùy theo lựa chọn của khách hàng và lãi suất cạnh tranh, điều này đã thu hút sự quan tâm lớn và lượng vốn đáng kể từ phía khách hàng.
-Về tốc độ tăng trường vốn huy động: Tốc độ huy động vốn tăng tương đối nhanh và ổn định Đây là thành tựu lớn của ngân hàng.
Khách hàng doanh nghiệp đang ngày càng gia tăng, tạo cơ hội cho ngân hàng đa dạng hóa nguồn vốn huy động Việc này giúp ngân hàng giảm bớt sự phụ thuộc vào nguồn vốn từ dân cư.
Ngân hàng chủ yếu huy động vốn từ dân cư, cho thấy sự gắn bó chặt chẽ với địa bàn hoạt động và khả năng nắm bắt nhu cầu của khách hàng Điều này giúp ngân hàng triển khai các biện pháp huy động vốn hiệu quả, đáp ứng tốt hơn nhu cầu tài chính của cộng đồng.
