Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH TỈNH SĨC TRĂNG Giáo viên hướng dẫn: ThS TRƢƠNG CHÍ TIẾN Sinh viên thực hiện: HUỲNH NGỌC ĐIỂM Mã số SV: 4043409 Lớp: Tài - Ngân hàng Khóa: 30 Cần Thơ - 2008 i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Sau năm gia nhập WTO, kinh tế Việt Nam có chuyển động tích cực để bước đáp ứng yêu cầu cam kết gia nhập WTO đến không ngành Ngân hàng mà tất ngành kinh tế liên quan nước ta nhận thức rõ thuận lợi khó khăn thách thức giải pháp để đối mặt với khó khăn thách thức nhằm đứng vững cạnh tranh hội nhập Cùng với nhịp độ phát triển đổi không ngừng hệ thống Ngân hàng nước ta Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng nói riêng khơng ngừng đổi để tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt với phương châm “Nhanh chóng - Hiệu - Chính xác” Để đạt mục tiêu hoạt động Ngân hàng không ngừng quản trị tốt toàn hoạt kinh doanh đặc biệt hoat động tín dụng nhằm đạt đến mục tiêu chiến lược chung “mang phồn vinh đến với khách hàng” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam Hoạt động tín dụng hoạt động chủ lực cung ứng vốn cho kinh tế, hoạt động nhạy cảm biến động thị trường, phụ thuộc vào nhiều yếu tố thị trường như: lạm phát, giá thị trường, GDP, lãi suất,… Bởi vì, yếu tố biến động ảnh hưởng đến lãi suất huy động cho vay Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng phải theo dõi, phân tích đánh giá tình hình tín dụng cách thường xuyên để điều chỉnh lãi suất cách linh hoạt phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội Với lý nêu nên đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng” cần thiết để thực để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung: Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng, sâu vào nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ nợ xấu Ngân hàng để thấy mặt mạnh, mặt yếu hoạt động tín dụng Ngân hàng Từ đó, đề biện pháp khắc phục phòng ngừa thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 2.1.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích tình hình vốn huy dộng, doanh số cho vay, dư nợ nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng ba năm 2005, 2006, 2007 - Tìm hiểu mặt mạnh mặt yếu hoạt động tín dụng Ngân hàng từ đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng cho Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng Thời gian: ba năm 2005, 2006, 2007 Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng Ngân hàng iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị định hình thức vật hay tiền tệ thời hạn định từ người sở hữu sang người sử dụng đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu với lượng giá trị lớn Khoản giá trị dơi gọi lợi tức tín dụng Khái niệm tín dụng thể qua sơ đồ Vốn (1) Người cho vay Người vay Vốn + lãi (2) Sơ đồ 1: QUY TRÌNH TÍN DỤNG Từ khái niệm trên, tín dụng thể mặt bản: - Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hoàn trả lại giá trị chuyển giao phải bao gồm vốn gốc lẫn lãi 2.1.2 Bản chất tín dụng: Nền kinh tế hàng hố phát triển ngày cao nhu cầu vốn ngày lớn mà tự thân chủ thể lại tự tìm nguồn vốn thiếu hụt cho Bên cạnh lại có người có nhiều vốn có vốn dư thừa mà chưa biết cách sử dụng Trong điều kiện tín dụng đời tất yếu khách quan kinh tế nhằm điều hòa nguồn vốn tạm thời đáp ứng nhu cầu xã hội iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tín dụng mối quan hệ kinh tế người vay người cho vay, họ có mối quan hệ với thơng qua q trình vận động giá trị vốn Tín dụng biểu hình thức tiền tệ hay vật Q trình vận động biểu qua giai đoạn sau:  Thứ phân phối tín dụng hình thức cho vay Ở giai đoạn vốn tiền tệ hay giá trị vật tư hàng hóa chuyển từ người vay sang người cho vay, đặc điểm khác với mua bán hàng hố thơng thường  Thứ hai sử dụng vốn tín dụng q trình sản xuất Sau nhận vốn tín dụng người vay sử dụng giá trị để thỗ mãn nhu cầu vốn định Tuy nhiên người vay quyền sở hữu giá trị mà sử dụng tạm thời thời gian định  Thứ ba hốn trả tín dụng Đây kết thúc vịng tuần hồn vốn tín dụng Sau vốn tín dụng hồn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ người vay trả lại cho người cho vay gốc lãi Xác định TT & TT mục tiêu (1) Nhu cầu khách hàng Thẩm định Thương lượng (2) Phê duyệt Thủ tục hồ sơ Giải ngân (3) Quản lý tín dụng Thanh tốn Trả đủ nợ gốc, lãi Không trả đủ nợ gốc, lãi Nguồn: Phịng tín dụng Sơ đồ 2: QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Trong đó: (1): Đề xuất tín dụng (2): Làm thủ tục hồ sơ giải ngân (3): Quản lý danh mục thu nợ gốc hạn, có dấu hiệu bất thường đưa cách xử lý 2.1.3 Lãi suất tín dụng: Lãi suất tín dụng tỷ lệ phần trăm số lợi tức thu kỳ so với vốn cho vay phát thời kỳ định Thông thường lãi suất tính theo năm, quí, tháng Về chất, lợi tức phần lợi nhuận sáng tạo trình sản xuất vật chất mà người vay phải trả cho người cho vay theo mức sử dụng vào trình sản xuất Lợi tức phần lợi nhuận biểu bên “giá tiền tệ” 2.1.4 Phân loại tín dụng: a Căn vào thời hạn tín dụng Nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất, kinh doanh, dich vụ đời sống dự án đầu tư phát triển, NHNO & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng xem xét cho khách hàng vay theo thể loại: - Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Đây khoản vay để bổ sung thiếu hụt vốn tạm thời mua sắm nguyên vật liệu, vật tư phục vụ cho sản xuất tiêu dùng - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Khoản vay thường sử dụng để mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Được sử dụng để đáp ứng nhu cầu xây dựng bản, trương trình có quy mơ lớn b Căn vào đối tƣợng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Tín dụng vốn cố định loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định doanh nghiệp c Căn vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố loại tín dụng cấp vốn cho doanh nghiệp, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân d Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại loại tín dụng doanh nghiệp biểu hình thức mua bán chịu hàng hố - Tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng thể quan hệ tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân - Tín dụng nhà nước hình thức tín dụng thể quan hệ nhà nước với nhân dân tổ chức tín dụng khác nhà nước chủ động vay vốn để tăng nguồn thu cho ngân sách e Căn vào mức độ tín nhiệm Ngân hàng - Tín dụng có đảm bảo phương tiện tạo cho chủ Ngân hàng có đảm bảo có nguồn vốn khác hay bảo chi công việc cho vay bị phá sản - Tín dụng khơng có đảm bảo loại tín dụng mà Ngân hàng định cho vay chủ yếu dựa vào uy tín tình hình tài người vay mà khơng cần tài sản chấp 2.1.5 Các phương thức tín dụng: Trên cở sở nhu cầu khách hàng khả kiểm tra, giám sát Ngân hàng, NHNO & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng thỏa thuận với khách hàng vay việc lựa chọn phưong thức cho vay sau đây:  Cho vay lần: Phương thức cho vay lần áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn lần Mỗi lần vay vốn, khách hàng NHNo nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định ký hợp đồng tín dụng vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức cho vay áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu thường xuyên, kinh doanh ổn định  Cho vay theo dự án đầu tƣ: NHNo khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống  Cho vay hợp vốn: Việc cho vay hợp vốn thực theo quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng thống đốc NHNN ban hành, văn hướng dẫn Tổng giám đốc NHNo Việt Nam thỏa thuận tổ chức tham gia đồng tài trợ  Cho vay trả góp: Khách hàng vay vốn với thỏa thuận hoàn trả gốc lãi thành nhiều kỳ thời hạn cho vay  Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: NHNO nơi cho vay chấp hành cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý NHNO Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, NHNo nơi cho vay khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ NHNN Việt Nam hướng dẫn NHNo Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng  Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà NHNO Việt Nam thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với qui định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán  Các phƣơng thức cho vay khác: thực theo hướng dẫn cụ thể Tổng giám đốc NHNo Việt Nam Chủ tịch HĐQT chấp nhận 2.1.6 Vai trò tín dụng: Nói đến vai trị tín dụng, nghĩa nói đến tác động tín dụng kinh tế xã hội Vai trò tín dụng bao gồm mặt: viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com a Xét mặt tích cực, tín dụng có vai trị to lớn sau:  Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển: Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục địi hỏi vốn xí nghiệp phải đồng thời tồn giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông, nên tượng thừa thiếu vốn tam thời xảy doanh nghiệp Từ tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn tạo điều kiện cho q trình sản xuất – kinh doanh khơng bị gián đoạn Với mục tiêu mở rộng sản suất doanh nghiệp, yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Bởi lẻ, để đẩy mạnh tiến độ phát triển sản xuất khơng trơng chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp cần phải cần tới nguồn khác xã hội Từ đó, tín dụng làm chức tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đáp ứng vốn cho đầu tư phát triển Như vậy, vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn, nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung vốn tích lũy vốn cho kinh tế Trong điều kiện với phân phối hợp tác quốc tế ngày sâu rộng q trình điều tiết vốn khơng giới hạn phạm vi quốc gia mà hình thành quan hệ quốc tế  Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Trong thực chức thứ nhất, tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền tệ lưu hành kinh tế, đặt biệt mặt tiền tệ lưu hành tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ Mặt khác, cung cấp vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội Chính nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước  Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội Một mặt, tín dụng góp phần làm thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, tín dụng cung ứng tạo khả việc khai ix LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng, tiềm quan trọng để ổn định trật tự an toàn xã hội Cuối nói, tín dụng cịn có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế, làm cho đất nước có điều kiện xích lại gần phát triển b Mặt tiêu cực tín dụng Nếu để tín dụng phát triển tràn lan, khơng kiểm sốt không thu hồi vốn gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng mà gây lạm phát gia tăng ảnh hưởng đến toàn đời sống kinh tế - xã hội 2.1.7 Chức tín dụng: Trong kinh tế hàng hóa, tín dụng thực ba chức sau: a Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở có hồn trả Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Ở đây, có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung - cầu vốn tiền tệ Thông qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, nhà nước hay cá nhân gặp thiếu hụt vốn Hay nói cách khác: khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội, khâu phân phối lại vốn tiền tệ - tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân cho ngân sách b Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lƣu thơng cho xã hội Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội, điều thể qua mặt sau: - Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời cơng cụ lưu thơng tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng, loại séc, phương tiện tốn đại như: thẻ tín dụng, thẻ toán cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền đúc kim loại quý trước tiền giấy nay) nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan như: in tiền, đúc tiền, vận chuyển bảo quản tiền x LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thu hồi thời hạn Nói chung, công tác thẩm định quan trọng tác động trực tiếp đến việc hình thành nợ xấu - Đối với cho vay Ngân hàng nên theo dõi thường xuyên, xem họ có sử dụng vốn vay mục đích vay vốn thỏa thuận hợp đồng khơng để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp chọn lọc khách hàng cho Ngân hàng - Tích cực xử lý thu hồi nợ rủi ro, giảm thấp nợ xấu, thu đúng, thu đủ kịp thời nguồn thu Ngân hàng phối hợp với lãnh đạo huyện ủy, UBND huyện địa phương công tác thu hồi nợ xấu để đạt kết tốt lxxiii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Cùng với lớn mạnh NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Sóc Trăng ngày phát triển tự khẳng định kinh tế địa phương Là Ngân hàng thương mại hoạt động lĩnh vực nơng nghiệp, mục đích kinh doanh khơng lợi nhuận mà Ngân hàng trọng quan tâm đến mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương Thực tế, vài năm gần Ngân hàng mở rộng tín dụng vốn Ngân hàng giúp người dân đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cấu kinh tế, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật cho sản xuất, từ thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng cho thấy hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao hoạt động Ngân hàng Nó góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung hỗ trợ vốn cho dân cư, đơn vị kinh tế quốc doanh quốc doanh, đồng thời thu hút sử dụng có hiệu lượng tiền nhàn rỗi dân cư, ổn định kinh tế Trong ba năm qua công tác huy động vốn Ngân hàng phát triển mạnh, năm sau cao năm trước, đến năm 2007 vốn huy động lên tới 1.852.139 triệu đồng Đây kết nổ lực Ngân hàng việc mở rộng mạng lưới tăng trưởng tín dụng Cơng tác huy động vốn năm qua tăng đáng kể thực đa dạng hình thức, phương thức huy động, áp dụng linh hoạt lãi suất huy động vốn sở khung lãi suất Ngân hàng thương mại địa bàn, đảm bảo lợi ích khách hàng NHNo địa bàn tỉnh Sóc Trăng Thêm vào thương hiệu Agribank Ngân hàng tích cực quảng bá, tiếp thị, tuyên truyền thông qua phương tiện truyền thông đại chúng địa bàn giúp công tác huy động vốn ngày có hiệu Nhưng nhìn chung, vốn Ngân hàng huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn địa phương Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển NHNo & PTNT Việt Nam, tỷ lệ vốn điều chuyển tổng nguồn vốn cao, mặt yếu Ngân hàng, làm chi phí Ngân hàng cao chi lxxiv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phí sử dụng nguồn vốn cao sử dụng vốn huy động, ảnh hưởng đến kết kết kinh doanh Ngân hàng Nguyên tắc hoạt động tín dụng “đi vay vay” Cơng tác cho vay NHNo & PTNT Sóc Trăng năm qua tăng với tốc độ tăng trưởng kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn thị trường Doanh số cho vay năm sau cao năm trước có sách cho vay hợp lý, thủ tục đơn giản, đội ngũ nhân viên tận tình Nếu xét theo thời hạn Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời khách hàng Nếu xét theo đối tượng đối tượng cho vay chủ yếu Ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh hộ sản xuất kinh doanh, tỷ lệ vay vốn hai đối tượng chiếm cao doanh số cho vay Ngân hàng Hoạt động thu nợ Ngân hàng tốt, tăng qua năm Do cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nên thu nợ thời hạn cao điều hợp lý đối tượng có doanh số thu nợ cao doanh nghiệp ngồi quốc doanh thường doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có nhu cầu vay lớn, cho vay Ngân hàng đối tượng tăng qua năm Đối tượng có thiện chí trả nợ, có khả trả nợ cao so với đối tượng khác Thêm vào đó, mục đích phát triển lâu dài mình, doanh nghiệp muốn tạo vị trí định Ngân hàng, để vay nợ dễ dàng thiếu hụt vốn tạm thời tạo điều kiện cho lần vay nên họ thường trả nợ hạn làm doanh số thu nợ đối tượng tăng qua ba năm cao so đối tượng khác Ngân hàng Đi với doanh số cho vay doanh số thu nợ dư nợ tín dụng, dư nợ bị ảnh hưởng nhiều hai yếu tố Dư nợ thể qui mơ hoạt động Ngân hàng, Ngân hàng có qui mơ lớn dư nợ cao điều không đáng lo ngại Khi xem xét dư nợ Ngân hàng ta cần kết hợp với yếu tố nợ xấu đánh giá tình hình dư nợ tốt hay xấu Ngân hàng có nên tăng trưởng dư nợ hay không Trong ba năm 2005 – 2007 dư nợ NHNo & PTNT Sóc Trăng tăng nhanh kiểm soát, quản lý chặt chẽ Năm 2007 dư nợ đạt 8.404.202 triệu đồng, Ngân hàng mở rộng mạng lưới, tăng trưởng tín dụng, tăng dư nợ để thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển Nếu Ngân hàng khơng có khoản nợ xấu khơng phải hoạt động kinh doanh, rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên lxxv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ngân hàng nào, kể Ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm soát người Tuy nhiên, khác biệt Ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố người rủi ro tín dụng khác kiểm sốt Những năm qua nợ xấu NHNo & PTNT Sóc Trăng tăng, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao chưa vượt dự tính Ngân hàng, cịn khả kiểm soát Ngân hàng Từ thành đạt làm cho lợi nhuận Ngân hàng đạt mức cao có tăng trưởng Điều cho thấy hoạt động Ngân hàng đặc biệt cấp tín dụng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực nghiệp vụ tín dụng mang lại, Ngân hàng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng Ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh công tác thu nợ giảm thiểu nợ xấu 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng: Hiện nay, hệ thống thẻ ATM ngày phổ biến việc trả tiền lương qua thẻ cho cán công nhân viên thực nên số thẻ ATM sử dụng nhiều Máy rút tiền trang bị nhiều nhu cầu người ngày cao, ngày muốn có nhiều tiện ích hơn, phải rút tiền toán cho việc chi tiêu mình, khơng tốn quầy thẻ rút tiền Chính lý đó, Ngân hàng nên trang bị máy toán tiền tự động có logo “Agribank” Ngân hàng quầy cho nơi công cộng siêu thị, khách sạn, sân bay, cửa hàng bán lẻ lớn Ngoài lý máy toán tiền quầy giúp tránh cố “nuốt tiền” lỗi kỹ thuật máy rút tiền, tượng cướp giật khách hàng khỏi quầy rút tiền, đặc biệt vào ban đêm Nếu trang bị máy toán Ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng gửi tiền tăng nguồn vốn cho Ngân hàng, để cạnh tranh với Ngân hàng địa bàn tiện ích loại thiết bị mang lại lxxvi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tích cực thực chuyển đổi cấu đầu tư, cho phù hợp với quy hoạch mục tiêu phát triển kinh tế xã hội tỉnh địa phương; tích cực chuyển đổi cấu tín dụng phù hợp với lực, khả quản lý tín dụng, lực tài vốn đầu tư đơn vị Mặt khác thực nghiêm túc việc phân loại nợ, kiên xử lý thu hồi nợ xấu; tăng cường khâu thẩm định, kiểm tra sử dụng vốn vay, nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm tốn, nhằm khắc phục sai xót để đảm bảo đầu tư có chất lượng hiệu quả, để tiến tới mục tiêu lành mạnh tài chính, củng cố lực nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nên thường xuyên giáo dục nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên, đủ trình độ lực để quản lý sâu sát vốn vay, giảm thiểu tối đa rủi ro đầu tư; đặc biệt phát động nhiều đợt thi đua huy động vốn, chất lượng tăng trưởng tín dụng, hiệu hoạt động tài Ngân hàng nên thành lập Phòng Quan hệ khách hàng, đầu mối tiếp xúc tiếp nhận đầy đủ yêu cầu khách hàng để phận chức xem xét, xét duyệt Phịng Quan hệ khách hàng giúp phục vụ, chăm sóc khách hàng tốt hơn, giúp phân chia trách nhiệm rõ ràng việc tiếp xúc khách hàng thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét định cho vay để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan xuất phát từ yếu tố người 6.2.2 Đối với địa phương: Các ngành, địa phương tiếp tục đôn đốc bà sử dụng vốn vay cam kết nhằm tạo vốn đầu tư quay vịng, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Lãnh đạo huyện ủy, UBND huyện địa phương quan tâm nữa, hỗ trợ công tác thu nợ Ngân hàng giúp Ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu góp phần tăng trưởng tín dụng Các ngành chức có quy hoạch vùng, địa phương phù hợp với hoạt động nuôi trồng thủy hải sản, công bố công khai rộng rãi để bà nông dân biết Mục tiêu, quy hoạch phát triển nghề nên có cân đối hợp lý diện tích ni, sản lượng thu hoạch, lực chế biến doanh nghiệp chế biến…Được hy vọng ổn định tốt, có hiệu cung cầu giá tiêu thụ, giảm thiểu rủi ro đảm bảo lợi ích cho bà nông dân nuôi trồng lxxvii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO SÁCH, LUẬN ÁN, LUẬN VĂN, BÁO CÁO: Các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng năm 2005, 2006, 2007 Ths.Nguyễn Thanh Nguyệt, Ths.Thái Văn Đại, năm 2007, Quản trị Ngân hàng thương mại, Tủ sách trường Đại học Cần Thơ Ths.Thái Văn Đại, năm 2006, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/04/2007 NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam, tháng năm 2004 CÁC BÀI VIẾT TRÊN WESITE, CÁC WEBSITE: Nguyễn Đào Tố, ngày 25/03/2008, “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Website Ngân hàng Nhà nước, (số 5/2008), http://www.sbv.gov.vn/vn/home/tintapchi.jsp?tin=450 PGS.TS Nguyễn Đắc Hưng, ngày 28/02/2008, “Một số suy nghĩ điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2007”, Website Tạp chí ngân hàng (số 2+3/2008), http://www.sbv.gov.vn/vn/home/tintapchi.jsp?tin=438 PGS.TS Nguyễn Đình Tự, ngày 28/01/2008, “Ngành ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO”, Website Tạp chí ngân hàng, (số 01/2008), http://www.sbv.gov.vn/vn/home/tintapchi.jsp?tin=435 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng: http://vbardst.com.vn/index.php Website Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: http://www.vbard.com/internet/jsp/news.jsp Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/vn/home/index.jsp lxxviii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang Chƣong 1: Giới thiệu chung - 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu - Chƣơng 2: Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 2.1 Phƣơng pháp luận - 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.2 Bản chất tín dụng 2.1.3 Lãi suất tín dụng 2.1.4 Phân loại tín dụng 2.1.5 Các phương thức tín dụng 2.1.6 Vai trị tín dụng 2.1.7 Chức tín dụng 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu - 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 11 Chƣơng 3: GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 14 3.1 Lịch sử hình thành - 14 3.1.1 Giới thiệu NHNo & PTNT Việt Nam 14 3.1.2 Giới thiệu NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng 15 3.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng 16 3.2 Cơ cấu tổ chức điều hành - 18 3.2.1 Sơ đồ, cấu tổ chức 20 2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phận 19 lxxix LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3 Tình hình kinh tế xã hội địa phương ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 22 a Thuận lợi 22 b Khó khăn 23 3.4 Tình hình kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng qua ba năm 2005 - 2007 - 23 3.5 Phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ, kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng năm 2008 - 28 3.5.1 Mục tiêu phấn đấu 28 3.5.2 Những chương trình lớn thực năm 2008 28 3.5.3 Những biện pháp triển khai thực năm 2008 29 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 31 4.1 Cơ cấu nguồn vốn 31 4.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 33 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo thời hạn 34 4.2.2 Tình hình huy động theo tính chất nguồn huy động 36 4.3 Phân tích tình hình cho vay - 38 4.3.1 Phân tích tình hình cho vay theo thời hạn 39 4.3.2 Phân tích tình hình cho vay theo đối tượng 44 4.4 Doanh số thu nợ 47 4.4.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 47 4.4.2 Thu nợ theo đối tượng 50 4.5 Tình hình dư nợ - 52 4.5.1 Dư nợ theo thời hạn 52 4.5.2 Dư nợ theo đối tượng 54 4.6 Tình hình nợ xấu - 56 4.6.1 Nợ xấu theo thời hạn 57 4.6.2 Nợ xấu theo đối tượng 58 4.7 Phân tích số tài 60 4.7.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn 61 lxxx LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.7.2 Vốn huy động theo thời hạn tổng vốn huy động 61 4.7.3 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn 62 4.7.4 Tổng dư nợ vốn huy động 62 4.7.5 Dư nợ ngắn hạn (trung, dài hạn) trên tổng dư nợ 63 4.7.6 Hệ số thu nợ 64 4.7.7 Vòng quay vốn tín dụng 64 4.7.8 Nợ xấu tổng dư nợ 65 Chƣơng 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 66 5.1 Tồn nguyên nhân 66 5.1.1 Bên Ngân hàng 66 5.1.2 Bên Ngân hàng 67 5.2 Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Sóc Trăng 68 5.2.1 Một số biện pháp nâng cao hiệu huy động vốn cho vay 68 5.2.2 Một số biên pháp hạn chế nợ xấu 71 Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 73 6.1 Kết luận - 73 6.2 Kiến nghị - 75 6.2.1 Đối với ngân hàng 75 6.2.1 Đối với địa phương 76 lxxxi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 1: Sơ đồ tín dụng Sơ đồ : Quy trình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng Sơ đồ 3: Cơ cấu máy quản lý Ngân hàng - 18 Sơ đồ 4: Chi nhánh hoạt động - 19 lxxxii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 - 24 Bảng 2: Kế hoạch, định hướng hoạt động Ngân hàng năm 2008 28 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng ba năm 31 Bảng 4: Tình hình huy động vốn Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 34 Bảng 5: Tình hình huy động vốn theo tính chất nguồn huy động 36 Bảng 6: Tình hình cho vay theo thời hạn Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 39 Bảng 7: Tình hình cho vay theo đối tượng Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 44 Bảng 8: Tình hình thu nợ theo thời hạn tín dụng Ngân hàng qua năm 2005 – 2007 - 47 Bảng 9: Tình hình thu nợ theo đối tượng Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 50 Bảng 10: Tình hình dư nợ theo thời hạn Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 - 52 Bảng 11: Tình hình dư nợ theo đối tượng Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 - 54 Bảng 12: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 - 57 Bảng 13: Tình hình nợ xấu phân theo đối tượng tín dụng Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 58 Bảng 14: Phân tích số tài Ngân hàng ba năm 2005 – 2007 60 lxxxiii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Lợi nhuận Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 24 Hình 2: Thành phần thu nhập Ngân hàng qua năm 2005, 2006, 2007 25 Hình 3: Cơ cấu chi phí Ngân hàng năm 2005, 2006, 2007 26 Hình 2: Cơ cấu nguồn vốn năm 2005, 2006, 2007 - 32 Hình 3: Sự tăng trưởng vốn Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 34 Hình 4: Cơ cấu nguồn vốn năm 2005, 2006, 2007 31 Hình 5: Sự tăng trưởng nguồn vốn Ngân hàng qua ba năm 2005 2007 32 Hình 6: Cơ cấu huy động vốn theo thời hạn Ngân hàng ba năm 2005- 2007 34 Hình 7: Tình hình huy động vốn theo tính chất nguồn vốn từ năm 2005 đến 2007 - 37 Hình 8: Sự tăng trưởng doanh số cho vay Ngân hàng qua ba năm 2005 - 2007 40 Hình 9: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn năm 2005 - 42 Hình 10: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn năm 2005 - 42 Hình 11: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn năm 2005 - 43 Hình 12: Tình hình cho vay theo đối tượng Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 44 Hình 13: Tình hình thu nợ theo thời hạn Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 48 lxxxiv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hình 14: Cơ cấu thu nợ theo đối tượng Ngân hàng năm 2005, 2006, 2007 - 50 Hình 15: Tình hình dư nợ theo thời hạn Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 52 Hình 16: Tình hình dư nợ theo đối tượng Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 55 Hình 17: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng Ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007 - 57 Hình 18: Tỷ trọng nợ xấu đối tượng tổng nợ xấu Ngân hàng năm 2005, 2006, 2007 59 lxxxv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBVC: Cán viên chức DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp quốc doanh HĐQT: Hội đồng quản trị HTX: Hợp tác xã NHNo: Ngân hàng nông nghiệp NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại PTNT: Phát triển nông thôn WTO: Tổ chức thương mại giới lxxxvi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH 3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông. .. cho hoạt động tín dụng Chi cho hoạt động phi tín dụng Hình 3: CƠ CẤU CHI PHÍ CỦA NGÂN HÀNG TRONG TỪNG NĂM 2005, 2006, 2007 Ngân hàng khoản như: chi từ hoạt động tín dụng, chi từ hoạt động phi tín. .. mặt mạnh mặt yếu hoạt động tín dụng Ngân hàng từ đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng cho Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh