Giới thiệu chung
Lý do chọn đề tài
Sau một năm gia nhập WTO, nền kinh tế Việt Nam đã có những chuyển biến tích cực, từng bước đáp ứng các cam kết Tất cả các ngành kinh tế, đặc biệt là ngành Ngân hàng, đã nhận thức rõ về những thuận lợi và thách thức, đồng thời tìm ra các giải pháp để đối phó với khó khăn, nhằm duy trì sức cạnh tranh và hội nhập.
Trong bối cảnh phát triển nhanh chóng của hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng đã chủ động đổi mới để thích ứng và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Với phương châm “Nhanh chóng - Hiệu quả - Chính xác”, ngân hàng không ngừng cải tiến quản trị hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, nhằm đạt được các mục tiêu chiến lược chung.
“mang phồn vinh đến với khách hàng” của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế và rất nhạy cảm với biến động thị trường Nó chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như lạm phát, giá cả, GDP và lãi suất Sự thay đổi của những yếu tố này có thể tác động đến lãi suất huy động và cho vay của ngân hàng Do đó, ngân hàng cần thường xuyên theo dõi và phân tích tình hình tín dụng để điều chỉnh lãi suất một cách linh hoạt, phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội.
Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng” là rất cần thiết nhằm nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của tín dụng ngân hàng trong phát triển kinh tế địa phương.
Mục tiêu nghiên cứu
1.2.1 Mục tiêu chung: Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nhất là đi sâu vào nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ và nợ xấu của Ngân hàng để thấy được mặt mạnh, mặt yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Từ đó, đề ra những biện pháp khắc phục và phòng ngừa thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
- Phân tích tình hình vốn huy dộng, doanh số cho vay, dư nợ và nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong ba năm 2005, 2006, 2007
Để nâng cao hiệu quả tín dụng cho ngân hàng, việc phân tích điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động tín dụng là rất quan trọng Qua đó, ngân hàng có thể xác định những biện pháp cụ thể nhằm cải thiện quy trình cho vay, quản lý rủi ro và tăng cường dịch vụ khách hàng Việc tối ưu hóa các yếu tố này sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
Phương pháp luận
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng một giá trị nhất định, có thể là hiện vật hoặc tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Khi đến hạn, người sử dụng cần hoàn trả lại cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn, phần giá trị dôi ra này được gọi là lợi tức tín dụng.
Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ
Người cho vay Người đi vay
Sơ đồ 1: QUY TRÌNH TÍN DỤNG
Từ khái niệm trên, tín dụng thể hiện 3 mặt cơ bản:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời
- Khi hoàn trả lại giá trị đã chuyển giao phải bao gồm cả vốn gốc lẫn lãi
Khi nền kinh tế hàng hóa phát triển, nhu cầu về vốn ngày càng gia tăng, trong khi nhiều chủ thể không thể tự tìm nguồn vốn cần thiết Đồng thời, có những cá nhân hoặc tổ chức sở hữu vốn dư thừa nhưng chưa biết cách sử dụng hiệu quả Trong bối cảnh này, tín dụng xuất hiện như một giải pháp cần thiết để điều hòa nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu tài chính của xã hội.
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người vay và người cho vay, thể hiện qua việc chuyển giao giá trị vốn dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật Quá trình này diễn ra qua nhiều giai đoạn khác nhau.
Phân phối tín dụng chủ yếu diễn ra dưới hình thức cho vay, trong đó vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa được chuyển từ người đi vay sang người cho vay Đây là điểm khác biệt cơ bản so với giao dịch mua bán hàng hóa thông thường.
Sử dụng vốn tín dụng trong sản xuất là một yếu tố quan trọng Sau khi nhận vốn, người đi vay có thể sử dụng giá trị đó để đáp ứng nhu cầu về vốn của mình Tuy nhiên, họ không sở hữu giá trị này mà chỉ được phép sử dụng tạm thời trong một khoảng thời gian nhất định.
Sự hoán trả tín dụng đánh dấu sự kết thúc của vòng tuần hoàn vốn tín dụng Khi vốn tín dụng hoàn thành chu kỳ sản xuất và trở về hình thái tiền tệ, người đi vay sẽ hoàn trả cả gốc và lãi cho người cho vay.
Sơ đồ 2: QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG
Trả đủ nợ gốc, lãi
Nhu cầu khách hàng Thẩm định
Thủ tục hồ sơ Phê duyệt
Không trả đủ nợ gốc, lãi Xác định TT & các TT mục tiêu
(1): Đề xuất tín dụng (2): Làm thủ tục và hồ sơ giải ngân
(3): Quản lý danh mục thu nợ và gốc đúng hạn, nếu có dấu hiệu bất thường thì sẽ đưa ra cách xử lý
Lãi suất tín dụng là tỷ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được trong một khoảng thời gian nhất định và số vốn cho vay Thông thường, lãi suất được tính theo năm, quý hoặc tháng.
Lợi tức là phần lợi nhuận phát sinh trong quá trình sản xuất vật chất mà người đi vay cần trả cho người cho vay, dựa trên mức vốn đã sử dụng Nó được thể hiện như "giá cả của tiền tệ" trong hệ thống kinh tế.
2.1.4 Phân loại tín dụng: a Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống và các dự án đầu tư phát triển, NHN O & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng xem xét cung cấp các hình thức vay cho khách hàng.
Cho vay ngắn hạn là hình thức vay với thời gian tối đa lên đến 12 tháng, thường được sử dụng để bổ sung vốn tạm thời cho các nhu cầu như mua sắm nguyên vật liệu và vật tư phục vụ cho sản xuất cũng như tiêu dùng.
Cho vay trung hạn là hình thức vay có thời gian từ 12 đến 60 tháng, thường được sử dụng để đầu tư vào trang thiết bị phục vụ cho sản xuất.
Cho vay dài hạn đề cập đến các khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu xây dựng cơ sở hạ tầng và các chương trình quy mô lớn Việc cho vay này căn cứ vào đối tượng tín dụng cụ thể.
- Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp
- Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được cung cấp để hình thành vốn cố định của doanh nghiệp c Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá là loại tín dụng cấp vốn cho các doanh nghiệp, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh
- Tín dụng tiêu dùng là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân d Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng
- Tín dụng thương mại là loại tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá
- Tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và các cá nhân
Tín dụng nhà nước là hình thức vay vốn giữa nhà nước và nhân dân, cũng như các tổ chức tín dụng khác, nhằm tăng cường nguồn thu cho ngân sách Mức độ tín nhiệm đối với ngân hàng là yếu tố quan trọng trong quan hệ tín dụng này.
Tín dụng có đảm bảo là một công cụ giúp các ngân hàng yên tâm hơn trong việc cho vay, vì nó đảm bảo rằng sẽ có nguồn vốn khác hoặc bảo lãnh nếu khoản vay gặp rủi ro hoặc bị phá sản.
Tín dụng không có đảm bảo là hình thức cho vay mà ngân hàng dựa vào uy tín và tình hình tài chính của người vay, không yêu cầu tài sản thế chấp.
2.1.5 Các phương thức tín dụng:
Trên cở sở nhu cầu của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát của
Ngân hàng, NHN O & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phưong thức cho vay sau đây:
GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG
Lịch sử hình thành
3.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng, nhằm phát triển các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp (NHPTN O) Ngân hàng này hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế khu vực này.
Từ tháng 3 năm 1988, các chi nhánh tỉnh và huyện đã chuyển giao từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sang Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHN O & PTNT) Việt Nam Đến tháng 7 năm 1988, Trung tâm điều hành NHPTNO Việt Nam được thành lập nhằm quản lý và điều hành toàn bộ hoạt động của hệ thống ngân hàng này.
Vào ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng đã ký Quyết định số 400/CT, chính thức thành lập Ngân hàng Nông thôn (NHNT) Việt Nam, thay thế Ngân hàng Phát triển Nông thôn NHNT hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, là một ngân hàng đa năng, có tư cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình theo quy định của pháp luật.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc NHNN Việt Nam ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên NHN O Việt Nam thành NHN O & PTNT Việt Nam
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNO & PTNT) hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, tuân thủ Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của NHNN Việt Nam Với tên gọi mới, NHNO & PTNT không chỉ thực hiện chức năng của một Ngân hàng thương mại mà còn có nhiệm vụ đầu tư phát triển cho khu vực nông nghiệp và thủy hải sản, góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo) là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, với tổng nguồn vốn huy động đạt 132.000 tỷ đồng, chiếm 37% tổng nguồn vốn của toàn hệ thống ngân hàng NHNo có tổng dư nợ lớn nhất, vượt 118.000 tỷ đồng, phục vụ hơn 10 triệu khách hàng và sở hữu mạng lưới rộng lớn với hơn 1.800 chi nhánh trên toàn quốc cùng 28.000 cán bộ Ngân hàng áp dụng công nghệ hiện đại để cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hoàn hảo Đến nay, NHNo đã tiếp nhận và triển khai trên 68 dự án nước ngoài với tổng vốn 2.486 triệu USD, trong đó giải ngân qua NHNo là 1,5 tỷ USD Ngân hàng có quan hệ đại lý với 851 ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế tại 110 quốc gia và vùng lãnh thổ Doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu tăng 36%, trong khi doanh số mua bán ngoại tệ đạt 8,1 tỷ USD, tăng 44,6% Đến cuối năm 2001, vốn tự có của NHNo đạt 2.275 tỷ VNĐ, và theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, vốn tự có đã tăng lên 3.775 tỷ VNĐ vào tháng 2/2002 và 5.865 tỷ VNĐ vào tháng 1/2004, với tổng tài sản có vượt 70.000 tỷ VNĐ và 1.568 chi nhánh trên toàn quốc.
24.000 CBNV và có quan hệ với trên 7.500 doanh nghiệp, 8 triệu hộ sản xuất kinh doanh và trên năm mươi triệu khách hàng giao dịch các loại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn là ngân hàng chủ lực trong thị trường tài chính nông thôn, đồng thời đóng vai trò là ngân hàng thương mại đa năng hàng đầu tại Việt Nam.
3.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng:
Theo quyết định số 53/NH của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ban hành ngày 14/07/1989, Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Tỉnh Hậu Giang đã được thành lập Vào thời điểm đó, Ngân hàng Nông Nghiệp Tỉnh Sóc Trăng chỉ hoạt động như một chi nhánh thị xã của Ngân hàng Nông Nghiệp Tỉnh Hậu Giang.
Sau khi Tỉnh Hậu Giang được tách thành hai Tỉnh Cần Thơ và Sóc Trăng
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Tỉnh Sóc Trăng được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 01/04/1992, với cơ cấu tổ chức là Ngân hàng Thương Mại Quốc Doanh Tỉnh.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Sóc Trăng đã hoạt động hiệu quả từ khi thành lập, bám sát định hướng phát triển ngành và mục tiêu kinh tế địa phương Ngân hàng không chỉ tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp mà còn mở rộng sang phát triển kinh tế xã hội với nhiều hình thức đa dạng Đặc biệt, ngân hàng đã tích cực hướng các hoạt động của mình theo xu thế hội nhập và phát triển chung của cả nước, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế tỉnh Sóc Trăng Hiện tại, ngân hàng có 14 chi nhánh tại các huyện và khu dân cư đông đúc, cùng với 2 phòng giao dịch lớn tại thành phố Sóc Trăng.
Ngân hàng NN & PTNT Sóc Trăng là ngân hàng thương mại hàng đầu tại tỉnh, chiếm hơn 50% thị phần huy động vốn và đầu tư tín dụng Ngân hàng tập trung vào bốn chỉ tiêu chính: huy động vốn, mở rộng và tăng trưởng tín dụng, quản lý nợ xấu, và đảm bảo mức tăng trưởng tài chính, nhằm duy trì thu nhập ổn định cho người lao động.
Trong bối cảnh sản xuất kinh doanh tại tỉnh Sóc Trăng gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) Sóc Trăng vẫn đạt được kết quả kinh doanh khả quan nhờ sự quan tâm của lãnh đạo tỉnh, sự ủng hộ của khách hàng và nỗ lực của đội ngũ nhân viên Ngân hàng không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, đa dạng hóa hình thức huy động vốn, cho vay và cải thiện chất lượng dịch vụ để nâng cao uy tín và thương hiệu NHNo & PTNT Sóc Trăng tiếp tục tập trung vào việc xây dựng nguồn lực với ba yếu tố chính: con người, công nghệ và tài chính, đặc biệt chú trọng đào tạo cán bộ trẻ có kiến thức, nhằm phát triển vững mạnh và đảm bảo nguồn vốn ổn định cho sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
3.1.3 Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng:
* Nhận tiền gửi vào tài khoản, nhận tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ
* Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Đồng Việt Nam và ngoại tệ
* Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
* Cho vay xuất khẩu lao động
* Kinh doanh dịch vụ ngoài tín dụng như:
- Đại lý mua bán vàng 3 chữ A cho Công ty vàng bạc đá quý
- Thực hiện chi lương qua thẻ ATM.
Cơ cấu tổ chức và điều hành
3.2.1 Sơ đồ, cơ cấu tổ chức:
Sơ đồ 3: CƠ CẤU, BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG
PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KINH DOANH
PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KẾ TOÁN NGÂN QUỸ
PHÒNG THẨM ĐỊNH PHÒNG TÍN DỤNG
PHÒNG KẾ HOẠCH TỔNG HỢP
PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KIỂM TRA
PHÒNG KT-KT NỘI BỘ
PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ
PHÒNG KDNT THANH TOÁN QUỐC TẾ
Sơ đồ 4: CHI NHÁNH HOẠT ĐỘNG
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các bộ phận: a) Giám đốc:
Giám đốc chịu trách nhiệm chỉ đạo nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi quyền hạn
Công việc cụ thể liên quan đến họat động tín dụng bao gồm:
Xem xét kỹ lưỡng nội dung thẩm định và hồ sơ tín dụng do phòng tín dụng và phòng thẩm định cung cấp là rất quan trọng để đưa ra quyết định cho vay Người ra quyết định cần chịu trách nhiệm về lựa chọn của mình.
- Ký hợp đồng tín dụng và các hồ sơ tín dụng do Ngân hàng và khách hàng cùng lập
Quyết định các biện pháp xử lý nợ là rất quan trọng, bao gồm việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, và chuyển nợ quá hạn Ngoài ra, cần thực hiện các biện pháp xử lý phù hợp đối với khách hàng để đảm bảo hiệu quả trong quản lý nợ.
BA XUYÊN b) Phó giám đốc:
Hỗ trợ giám đốc trong việc giám sát hoạt động của Ngân hàng và đôn đốc các bộ phận cấp dưới thực hiện các nhiệm vụ đã được đề ra Phòng thẩm định đóng vai trò quan trọng trong quá trình này.
Chịu trách nhiệm thu thập, điều tra và quản lý thông tin nhằm thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng Thẩm định các khoản vay theo quy định và tổ chức kiểm tra công tác thẩm định của các chi nhánh Đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định và thực hiện chế độ báo cáo thông tin theo quy định.
Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng nhằm phân loại và đề xuất chính sách ưu đãi phù hợp cho từng nhóm khách hàng Mục tiêu là mở rộng quy mô tín dụng, kết nối chặt chẽ giữa tín dụng với sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.
Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp hiệu quả cho vay và đạt hiệu quả cao
Thẩm định và đề xuất cho vay các đề án tín dụng phân theo cấp ủy quyền
Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình giám đốc ký duyệt
Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án từ nguồn vốn trong nước và nước ngoài, đồng thời cung cấp dịch vụ ủy thác vốn cho chính phủ, các bộ ngành, tổ chức kinh tế và cá nhân trong và ngoài nước.
Theo dõi, hướng dẫn, nhắc nhở khách hàng hoàn thiện thủ tục vay vốn, sử dụng vốn đúng mục đích, cũng như trả nợ đúng hạn
Thường xuyên phân loại dư nợ, nợ quá hạn, tìm ra nguyên nhân và đề ra phương hướng khắc phục e) Phòng kế hoạch tổng hợp và nguồn vốn:
Có chức năng thực hiện xây dựng các chiến lược Marketing trong việc huy động vốn
Duyệt kế hoạch kinh doanh cho các chi nhánh Lập kế hoạch kinh doanh và các báo cáo khác theo sự phân công của giám đốc f) Phòng hành chính:
Dưới sự giám sát trực tiếp của phó giám đốc phụ trách Kế toán – Ngân quỹ, bộ phận này có nhiệm vụ xây dựng và thúc đẩy thực hiện các chương trình đầu tư mới, đồng thời duy trì mối quan hệ giao tiếp hiệu quả với khách hàng.
Để duy trì trật tự và mỹ quan tại cơ quan, cần thực hiện quản lý tài sản, kho bãi và ấn chỉ, đồng thời lưu trữ tài liệu và văn thư một cách hiệu quả Phòng kế toán ngân quỹ có trách nhiệm tổ chức và điều hành mọi công tác theo yêu cầu của cấp trên.
Quản lí vốn và tài sản, tham mưu cho giám đốc về việc quản lí tài chính, thực hiện chế độ Kế toán – tài chính, ngân quỹ
Tham gia giao dịch thị trường nội tệ
Chỉ đạo việc quản lý vốn thanh toán theo kế hoạch kinh doanh đã được phê duyệt trong toàn hệ thống Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn Phòng Kinh doanh Đối ngoại và Thanh toán Quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các giao dịch quốc tế và quản lý nguồn vốn.
- Khai thác, huy động các nguồn vốn ngoại tệ, phát hành các chứng từ có giá, kinh doanh ngoại tệ
Ngân hàng thực hiện các dịch vụ tín dụng vay, bảo lãnh, cầm cố, chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá trị bằng ngoại tệ cho các thành phần kinh tế và doanh nghiệp Các dịch vụ này bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, chi trả kiều hối, tư vấn ngân quỹ, và đại lý mua bán chứng khoán Phòng tổ chức cán bộ đào tạo đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nguồn nhân lực cho các hoạt động này.
Phòng nhân sự dưới sự điều hành trực tiếp của giám đốc có nhiệm vụ tổ chức công tác nhân sự và phát triển nguồn nhân lực, nhằm tăng năng suất lao động Đồng thời, phòng này cũng lập kế hoạch tiền lương và đào tạo cán bộ nhân viên cho Ngân hàng và các chi nhánh, phù hợp với chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, cũng như toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam.
Hoạt động mang tính độc lập với các bộ phận khác trong Ngân hàng
Công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện kịp thời sai sót của các bộ phận và cán bộ nhân viên trong Ngân hàng Điều này không chỉ giúp duy trì kỷ cương và kỷ luật nội bộ mà còn nâng cao hiệu quả của công tác kiểm soát và kiểm toán nội bộ Nhờ đó, sự tin tưởng và độ chính xác của các báo cáo tài chính đối với khách hàng và nhà đầu tư được củng cố.
Chức năng cập nhật thông tin trên máy tính và bảo quản dữ liệu giao dịch là rất quan trọng, giúp đảm bảo hệ thống mạng trong ngân hàng hoạt động một cách liên tục và hiệu quả.
3.3 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI ĐỊA PHƯƠNG CÓ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG: a Thuận lợi:
Trong giai đoạn 2005 đến 2007, toàn tỉnh đã hoàn thành và vượt qua các chỉ tiêu kinh tế cơ bản trong ba lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp và thương mại, phù hợp với kế hoạch phát triển đề ra.
Trong sản xuất nông nghiệp :
Diện tích, năng suất và sản lượng lúa tăng Đến năm 2007 sản lượng lúa đạt 1,6 triệu tấn
Diện tích nuôi tôm công nghiệp và bán công nghiệp đang được mở rộng nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình nuôi trồng Đến năm 2007, sản lượng thủy sản từ đánh bắt và nuôi trồng đạt 132.000 tấn.
Về sản xuất công nghiệp – dịch vụ:
Sản xuất công nghiệp hàng năm đều tăng Đến năm 2007 sản xuất công nghiệp đạt 6.002,7 tỷ đồng, tổng mức lưu chuyển hàng hóa dịch vụ đạt 13.818 tỷ đồng
Tình hình kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng
Ngân hàng hoạt động hiệu quả cần có nguồn vốn dồi dào và sử dụng nguồn vốn một cách tối ưu để đạt lợi nhuận cao nhất với rủi ro thấp nhất Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường Các ngân hàng luôn chú trọng thực hiện mục tiêu kế hoạch chung của ngành nhằm đạt được lợi nhuận tối ưu Mục tiêu này cũng là ưu tiên hàng đầu của NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh Để hiểu rõ hơn về tình hình kinh doanh của ngân hàng, chúng ta sẽ xem xét bảng số liệu sau.
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (2005 - 2007) Đvt: triệu đồng
Thu từ hoạt động tín dụng 335.423 422.355 539.527 86.932 25,9 117.172 27,7 Thu từ hoạt động phi tín dụng 15.145 33.122 74.043 17.977 118,7 40.921 123,5
Chi từ hoạt động tín dụng 285.582 334.393 412.277 48.811 17,1 77.884 23,3 Chi từ hoạt động phi tín dụng 57.483 90.713 167.708 33.230 57,8 76.995 84,9
Hoạt động của Ngân hàng luôn đạt lợi nhuận dương qua các năm, với lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước Điều này là kết quả của nỗ lực không ngừng của ban lãnh đạo trong việc xác định các mục tiêu ngắn hạn phù hợp với từng giai đoạn của nền kinh tế xã hội, cùng với sự linh hoạt và hiệu quả trong thực hiện các mục tiêu đó từ toàn thể cán bộ, nhân viên.
Hình 1: LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2005, 2006, 2007
Từ đồ thị ta thấy:
+ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh năm 2005 là 7.503 triệu đồng
+ Lợi nhuận năm 2006 là 30.371 triệu đồng, tăng 22.868 triệu đồng (tức tăng 304,8%) so với năm 2005
+ Sang năm 2007 lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh là 33.585 triệu đồng, tăng 3.214 triệu đồng (tức là tăng 10,6%) so với năm 2006
Trong giai đoạn từ năm 2005 đến 2007, nguồn vốn hoạt động của chi nhánh ngân hàng đã tăng từ 2.650.988 triệu đồng lên 4.597.330 triệu đồng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng tín dụng và tăng trưởng dư nợ đối với các thành phần kinh tế Mạng lưới kinh doanh phủ rộng đến các huyện cũng góp phần phát triển thị phần ngân hàng, giúp tín dụng tăng trưởng liên tục qua các năm Hoạt động đầu tư và dịch vụ tiền tệ được đa dạng hóa, dẫn đến thu nhập của chi nhánh tăng dần Đặc biệt, tốc độ tăng thu nhập vượt xa tốc độ tăng chi phí nhờ vào các chính sách tiết kiệm chi phí, từ đó lợi nhuận của ngân hàng ngày càng gia tăng.
Hình 2: THÀNH PHẦN THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG Ở CÁC NĂM
Trong ba năm qua, tổng nguồn thu của Ngân hàng luôn tăng trên 100.000 triệu đồng, với sự bứt phá mạnh mẽ vào năm 2007 Cụ thể, tổng thu năm 2006 đạt 104.909 triệu đồng, tăng khoảng 29,9% so với năm 2005, trong khi năm 2007 ghi nhận mức tăng lên đến 158.093 triệu đồng, tương đương 34,7% so với năm 2006 Sự tăng trưởng này chủ yếu nhờ vào việc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo) tỉnh Sóc Trăng tiếp tục giữ vững vai trò chủ đạo trong thị trường tín dụng với 55,6% và vốn huy động đạt 56% trên địa bàn.
Hàng năm, ngân hàng chủ yếu thu nhập từ hai nguồn: hoạt động tín dụng và hoạt động phi tín dụng, bao gồm kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các hoạt động khác Trong số các nguồn thu này, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất.
Trong giai đoạn 2005 đến 2007, thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn thu, với 95,6% năm 2005, 92,7% năm 2006 và khoảng 87,93% năm 2007 Mặc dù tỷ trọng tín dụng giảm trong năm 2007, nguyên nhân không phải do thu từ hoạt động tín dụng giảm mà là do tổng nguồn thu tăng nhanh hơn tốc độ tăng của nguồn thu từ hoạt động tín dụng.
Nguồn thu từ hoạt động tín dụng của ngân hàng đã tăng trưởng qua từng năm nhờ vào việc mở rộng tín dụng và gia tăng dư nợ Ngân hàng cũng đã áp dụng linh hoạt lãi suất huy động vốn và tín dụng, đồng thời phân loại khách hàng để áp dụng lãi suất phù hợp.
Ngoài thu từ hoạt động tín dụng, ngân hàng còn gia tăng nguồn thu nhờ vào các khoản thu từ hoạt động phi tín dụng Việc đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh đã đóng góp đáng kể vào tổng thu của ngân hàng.
Hình 3: CƠ CẤU CHI PHÍ CỦA NGÂN HÀNG TRONG TỪNG NĂM
Ngân hàng phải thực hiện nhiều khoản chi phí, bao gồm chi từ hoạt động tín dụng và phi tín dụng Trong đó, chi phí tín dụng chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể là 83,24% vào năm 2005 và 78,66% vào năm 2006 Các khoản chi phi tín dụng bao gồm chi cho hoạt động dịch vụ, trả lương nhân viên, quản lý và các chi phí khác.
Năm 2007, chi phí từ hoạt động tín dụng chiếm 71,1% tổng chi, mặc dù có sự gia tăng trong ba năm qua do ngân hàng huy động vốn nhiều hơn Việc tăng lãi suất tiền gửi là hợp lý, nhưng tỷ trọng chi từ hoạt động này lại giảm, cho thấy ngân hàng đã nỗ lực giảm thiểu các khoản chi không cần thiết Ngân hàng đã thực hiện các phương án kinh doanh và huy động vốn hợp lý, đồng thời tích cực khai thác các nguồn vốn lớn và rẻ để giảm lãi phải trả.
Chi cho hoạt động tín dụng
Chi cho hoạt động phi tín dụng
71.08% 28,92% động huy động vốn giảm nên chi cho hoạt động này có tỷ trọng giảm trong tổng chi trong năm đó
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong ba năm qua đã đạt kết quả khả quan với lợi nhuận hàng năm tăng rõ rệt Mặc dù chi phí có xu hướng tăng, nhưng tốc độ tăng của chi phí vẫn thấp hơn so với thu nhập Nguyên nhân chính cho sự tăng trưởng này là nhờ vào việc Ngân hàng áp dụng chính sách giảm thiểu chi phí, đầu tư vào hoạt động tín dụng để tối ưu hóa nguồn vốn huy động, đồng thời cắt giảm các chi phí không cần thiết Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã mở rộng các dịch vụ để thu hút khách hàng, từ đó nâng cao sức cạnh tranh và góp phần vào sự gia tăng lợi nhuận.
Ngân hàng đã trải qua nhiều năm với chi phí và trích lập dự trữ cao, nhưng kết quả kinh doanh vẫn khả quan nhờ sự nỗ lực chung từ huy động vốn đến cho vay, từ mục tiêu chiến lược đến thực hiện chúng, và từ tiếp thị đến chăm sóc khách hàng Mục tiêu của Ngân hàng là "Agribank – mang phồn vinh đến với khách hàng" Tuy nhiên, Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp tích cực hơn để tăng thu nhập và giảm chi phí Trong những năm tới, Ngân hàng cần nỗ lực giữ vững kết quả đạt được và phát huy sức mạnh để đứng vững trên thị trường, phục vụ tốt hơn cho nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế tỉnh nhà.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH SÓC TRĂNG
Cơ cấu nguồn vốn
Mỗi ngân hàng có cơ cấu nguồn vốn riêng, và Ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng chủ yếu hình thành nguồn vốn từ huy động, điều chuyển và ủy thác Các khoản mục trong cơ cấu này yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản và thời hạn hoàn trả.
Ngân hàng có những chiến lược hoạt động vốn phù hợp với từng tình huống cụ thể Để nắm rõ cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, cần xem xét bảng số liệu liên quan.
Bảng 3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TRONG BA NĂM Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 1.213.587 1.486.938 1.852.139 273.351 22,5 365.201 24,6 Vốn điều chuyển 1.429.467 1.678.729 2.745.191 249.262 17,4 1.066.462 63,5
Hình 4: CƠ CẤU NGUỒN VỐN TRONG TỪNG NĂM 2005, 2006, 2007
Vốn huy động là kết quả từ nỗ lực huy động vốn của Ngân hàng Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động để nâng cao hiệu quả huy động vốn.
Vốn huy động Vốn ủy thác
Tỷ lệ huy động vốn tại tỉnh đạt 59,71%, phản ánh nỗ lực trong việc tăng cường nguồn vốn cho đầu tư tín dụng Công tác huy động vốn được chú trọng với nhiều hình thức và đa dạng hóa thời hạn, khung lãi suất để khách hàng lựa chọn Đồng thời, công tác chăm sóc khách hàng cũng được cải thiện, dẫn đến nguồn vốn huy động tăng liên tục trong 3 năm qua Tuy nhiên, nguồn vốn vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu đầu tư tín dụng của Ngân hàng, buộc Ngân hàng phải phụ thuộc vào vốn điều chuyển từ Ngân hàng mẹ hàng năm.
+ Năm 2005 nguồn vốn huy động chiếm 45,78%, vốn điều chuyển chiếm 53,92% trong tổng nguồn vốn, vốn ủy thác chiếm 0,3%
+ Năm 2006 nguồn vốn huy động chiếm 46,97%, vốn điều chuyển chiếm 53,03% trong tổng nguồn vốn, không có vốn ủy thác
+ Sang năm 2007 nguồn vốn huy động chiếm 40,29%, vốn điều chuyển chiếm 59,71% trong tổng nguồn vốn và cũng không có vốn ủy thác
Vốn điều chuyển chiếm trên 50% tổng nguồn vốn hàng năm, cho thấy Ngân hàng vẫn phụ thuộc lớn vào nguồn vốn này để duy trì hoạt động tín dụng Tuy nhiên, việc sử dụng vốn điều chuyển không hiệu quả do chi phí cao hơn so với vốn huy động Do đó, Ngân hàng cần triển khai nhiều giải pháp huy động vốn hơn nữa để tăng cường nguồn vốn huy động, từ đó giảm dần việc sử dụng vốn điều chuyển, góp phần giảm chi phí và đảm bảo lợi nhuận cao.
Hình 5: SỰ TĂNG TRƯỞNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA
Vốn ủy thác Vốn huy động
Trong ba năm qua, nguồn vốn của Ngân hàng đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, cụ thể năm 2006 tăng 514.679 triệu đồng (19,4%) so với năm 2005, và năm 2007 tăng 1.431.663 triệu đồng (45,2%) so với năm 2006 Điều này chứng tỏ nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng ngày càng gia tăng.
Nguồn vốn của Ngân hàng tăng do vốn huy động và vốn điều chuyển tăng Cụ thể:
+ Năm 2006 vốn huy động tăng 273.351 triệu đồng (tăng 22,5%) so với năm 2005, vốn điều chuyển tăng 249.262 triệu đồng (tăng 17,4%) so với năm 2005
+ Năm 2007 vốn huy động tăng 365.201 triệu đồng (tăng 24,6%) so với năm 2006, vốn điều chuyển tăng 1.066.462 triệu đồng (tăng 63,5%)
Việc tăng vốn trong các ngân hàng nội địa xuất phát từ nhu cầu đầu tư ngày càng cao của các thành phần kinh tế và sự kiện Việt Nam gia nhập WTO vào năm 2007 Điều này buộc các ngân hàng phải nâng cao vốn tự có để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế, mở rộng mạng lưới hoạt động, đồng thời bảo vệ mình khỏi sự thâu tóm của các tập đoàn tài chính nước ngoài.
Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007
Huy động vốn là hoạt động tín dụng chủ yếu của ngân hàng, nhằm thu hút tiền nhàn rỗi từ cá nhân và tổ chức kinh tế để cho vay lại cho những đối tượng có nhu cầu, tạo ra nguồn thu nhập chính cho ngân hàng Chiến lược huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng, diễn ra một cách thường xuyên và liên tục.
Trong quá trình huy động vốn, khách hàng là chủ thể quyết định, trong khi ngân hàng là đối tượng phục vụ, do đó khách hàng có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ tin tưởng nhất Nhằm đáp ứng nhu cầu này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT) chi nhánh tỉnh Sóc Trăng không ngừng xây dựng và củng cố thương hiệu để tạo niềm tin cho khách hàng Bên cạnh việc cung cấp lãi suất cạnh tranh, thái độ phục vụ chuyên nghiệp của nhân viên cũng đóng vai trò quan trọng, giúp khách hàng cảm thấy thoải mái và hài lòng khi giao dịch Điều này sẽ góp phần tạo dựng ấn tượng tích cực về ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả huy động vốn.
Ngân hàng, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, hộ sản xuất và doanh nghiệp thương mại nhỏ, chú trọng đến việc huy động các nguồn vốn lớn và rẻ Việc này không chỉ giúp tiết kiệm chi phí lãi suất mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng mạnh dạn đầu tư, từ đó tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu kết quả huy động vốn của ngân hàng để hiểu rõ hơn về công tác này.
4.2.1 Huy động vốn theo thời hạn :
Bảng 4: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN
HÀNG TRONG BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Tiền gửi không kỳ hạn 517.803 367.247 326.039 -150.556 -29,1 -41.208 -11,2 Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12T 282.658 477.755 774.136 195.097 69,0 296.381 62,0 Tiền gửi có kỳ hạn trên 12T 413.126 641.936 751.964 228.810 55,4 110.028 17,1
Hình 6: CƠ CẤU HUY ĐỘNG VỐN THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12T Tiền gửi có kỳ hạn trên 12T
Năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.213.587 triệu đồng, trong đó tiền gửi không kỳ hạn chiếm 42,67%, tạo ra mối lo ngại về khả năng đầu tư và cho vay của ngân hàng do lãi suất thấp và yêu cầu tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao Tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu là tiền gửi thanh toán, mang tính chất tạm thời và có thể rút bất cứ lúc nào, trong khi tiền gửi tiết kiệm an toàn hơn lại chiếm tỷ trọng thấp.
+ Tiền gửi dưới 12 tháng đạt 282.658 triệu đồng (chiếm 23,29% vốn huy động), nguồn vốn này được dùng cho đầu tư tín dụng ngắn hạn
Tiền gửi trên 12 tháng đạt 413.126 triệu đồng, chiếm 34,04% tổng vốn huy động, được ưu tiên cho đầu tư tín dụng trung và dài hạn với lãi suất cho vay cao Điều này không chỉ giúp tăng doanh thu mà còn đảm bảo khả năng trả lãi cho khách hàng.
Năm 2006, nguồn vốn huy động đạt 1.486.938 triệu đồng, tăng 22,5% so với năm trước Cơ cấu thời hạn cho thấy tiền gửi không kỳ hạn giảm từ 517.803 triệu đồng xuống 367.247 triệu đồng, giảm 29,1% Ngược lại, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng tăng mạnh lên 477.755 triệu đồng, tăng 69%, trong khi tiền gửi trên 12 tháng cũng tăng từ 413.126 triệu đồng lên 641.936 triệu đồng, tương đương 55,4% Sự thay đổi này phản ánh xu hướng giảm tiền gửi thanh toán và tăng tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng.
Năm 2006, giá cả, đặc biệt là giá xăng dầu, tăng cao đã tác động đến chi phí sản xuất trong nông nghiệp và công nghiệp Do đó, nhiều doanh nghiệp đã chọn gửi tiền đầu tư vào ngân hàng để hưởng lãi suất cao hơn, thay vì mạo hiểm sản xuất sản phẩm với lợi nhuận không chắc chắn.
Lãi suất huy động của tiền gửi có kỳ hạn luôn cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn, và lãi suất càng cao hơn khi kỳ hạn gửi dài hơn Do đó, khách hàng thường chọn gửi tiền vào hình thức này tại ngân hàng để tận dụng mức lãi suất hấp dẫn.
Tiền gửi thanh toán chủ yếu đến từ các doanh nghiệp, dùng để thanh toán cho đối tác như tiền hàng và L/C Tuy nhiên, vào năm 2006, thị trường xuất khẩu gặp khó khăn do vụ kiện bán phá giá đối với tôm và cá da trơn, dẫn đến sự giảm sút trong tiền gửi thanh toán.
Năm 2007, vốn huy động của Ngân hàng đạt 1.852.139 triệu đồng, tăng 365.201 triệu đồng so với năm 2006, nhờ vào sự gia tăng mạnh mẽ của tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng, với mức tăng 296.381 triệu đồng (tương đương 62%) Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm 41,8% và tiền gửi trên 12 tháng chiếm 40,6% tổng vốn huy động trong năm 2007 Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển tích cực, với nguồn vốn dồi dào để đầu tư tín dụng ngắn hạn và cho vay dài hạn, góp phần tăng thu nhập cho Ngân hàng.
Trong ba năm qua, vốn huy động của Ngân hàng tăng trưởng ổn định với mức tăng trên 22% hàng năm Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức và phương thức huy động vốn đa dạng, đồng thời điều chỉnh lãi suất huy động linh hoạt theo khung lãi suất của NHNo và tình hình lãi suất của các ngân hàng thương mại trong khu vực Điều này không chỉ đảm bảo lợi ích cho khách hàng mà còn thúc đẩy sự phát triển của NHNo tại tỉnh Sóc Trăng.
4.2.2 Huy động vốn theo tính chất nguồn huy động:
Bảng 5: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO TÍNH CHẤT NGUỒN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2005 – 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Tiền gửi dân cư 655.396 963.098 1.331.449 307.702 46,9 368.351 38,2 Tiền gửi các TCKT 292.611 342.852 404.697 50.241 17,2 61.845 18,0 Tiền gửi TCTD & khác 39.899 16.946 13.793 -22.953 -57,5 -3.153 -18,6 Tiền gửi KBNN 225.681 164.042 102.200 -61.639 -27,3 -61.842 -37,7
Hình 7: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO TÍNH CHẤT NGUỒN VỐN
Vốn huy động của ngân hàng chủ yếu đến từ tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế, với tỷ trọng tiền gửi dân cư chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn Sự gia tăng vốn huy động phản ánh sự tăng trưởng của tiền gửi từ cộng đồng và các doanh nghiệp.
+ Năm 2005 tiền gửi dân cư 655.396 triệu đồng chiếm 54,0% trong tổng vốn huy động
+ Năm 2006 tiền gửi dân cư là 963.098 triệu đồng chiếm 64,8% trong tổng nguồn vốn
+ Năm 2007 tiền gửi dân cư tăng lên đến 1.331.449 triệu đồng chiếm 71,9% trong tổng vốn huy động
Tiền gửi dân cư tại Ngân hàng NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động nhờ vào phương án kinh doanh và huy động vốn cụ thể, tập trung vào đối tượng dân cư Ngân hàng có vị trí giao thông thuận lợi và sở hữu một chi nhánh cùng hai phòng giao dịch trên địa bàn tỉnh, tạo ấn tượng tích cực cho khách hàng Chính sách phù hợp với từng đối tượng khách hàng và hoạt động chăm sóc khách hàng hiệu quả, bao gồm phong cách giao tiếp của nhân viên và dịch vụ hậu mãi, đã góp phần làm tăng tiền gửi dân cư trong ba năm qua.
Tiền gửi dân cư Tiền gửi các TCKT Tiền gửi TCTD & khác Tiền gửi KBNN
Số tiền nhàn rỗi trong dân cư hiện nay đang ở mức cao, cho thấy tiềm năng lớn trong việc huy động vốn Ngân hàng cần chủ động hơn trong việc thu hút nguồn vốn này từ người dân.
Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế đóng góp một tỷ trọng đáng kể vào tổng vốn huy động, với 24,11% vào năm 2005, 23,06% vào năm 2006 và 21,85% vào năm 2007 Đa số các khoản tiền gửi này là tiền gửi thanh toán, phục vụ chủ yếu cho mục đích thanh toán của các tổ chức Mỗi năm, số tiền gửi này tăng trên 17%, góp phần quan trọng vào việc gia tăng vốn huy động của ngân hàng.
Phân tích tình hình cho vay
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân trong một khoảng thời gian nhất định, phản ánh quy mô tăng trưởng tín dụng Ngân hàng có nguồn vốn mạnh thường có doanh số cho vay cao hơn nhiều so với các ngân hàng nhỏ Do tính chất “đi vay để cho vay”, Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để sử dụng nguồn vốn huy động nhằm tránh ứ đọng vốn Trong những năm qua, hoạt động cho vay của NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng đã có những bước chuyển tích cực, được thể hiện qua các bảng số liệu.
4.3.1 Cho vay theo thời hạn:
Bảng 6: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA
BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 3.675.185 5.355.903 9.171.134 1.680.718 45,7 3.815.231 71,2 Trung hạn 248.490 425.006 653.282 176.516 71,0 228.276 53,7
Trong những năm qua, doanh số cho vay của Ngân hàng đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, đặc biệt là vào năm 2007 với mức tăng 4.044.576 triệu đồng, tương đương 70% so với năm 2006 Sự gia tăng này thể hiện xu hướng tích cực trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Từ năm 2005 đến năm 2007, doanh số cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Sóc Trăng đã có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2005, tổng doanh số cho vay đạt 1.858.090 triệu đồng, chiếm 47,4%, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao nhất Năm 2006, doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên 1.680.718 triệu đồng, tương ứng 45,7% so với năm trước Đến năm 2007, mức tăng này tiếp tục đạt 3.815.231 triệu đồng, với tỉ lệ tăng trưởng 71,2% so với năm 2006 Sự tăng trưởng này cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của NHNo & PTNT Sóc Trăng trong giai đoạn 2005-2007.
Hình 8: SỰ TĂNG TRƯỞNG DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG
Doanh số cho vay đã tăng mạnh qua các năm nhờ vào sự phát triển của nền kinh tế và nhu cầu tiêu dùng trong nước cũng như quốc tế đối với hàng hóa sản xuất trong nước Sự gia tăng này đòi hỏi mở rộng quy mô sản xuất, dẫn đến việc nhiều cá nhân và tổ chức tham gia vào sản xuất kinh tế, từ đó làm tăng nhu cầu về vốn Điều này đã góp phần vào sự tăng trưởng nhanh chóng của doanh số cho vay của Ngân hàng trong những năm qua Thêm vào đó, uy tín mà Ngân hàng xây dựng từ những nỗ lực không ngừng đã tạo niềm tin cho khách hàng, khiến họ lựa chọn Ngân hàng làm điểm đến.
Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng nhờ vào chính sách ưu tiên cho các khoản vay này Ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn vì ít rủi ro, thời gian quay vòng vốn nhanh, và khả năng thu nợ cao, đồng thời đáp ứng nhu cầu thường xuyên của khách hàng Các khoản vay ngắn hạn thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động và thiếu hụt tạm thời của tổ chức kinh tế và cá nhân, như mua nguyên vật liệu, thanh toán hàng hóa, ký quỹ tạm thời, và chi phí nông nghiệp.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy có sự tăng đột biến cho vay ngắn hạn ở năm
2007, nguyên nhân của doanh số cho vay ngắn hạn tăng quá nhanh trong năm 2007 có thể được giải thích như sau:
Chi phí đầu vào cho sản xuất và giá tiêu dùng gia tăng do tác động của nền kinh tế Mỹ, nơi đang trải qua suy thoái và sự bất ổn trên thị trường tài chính cũng như thị trường bất động sản Điều này dẫn đến sự tăng cao trong chi phí nguyên vật liệu đầu vào.
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng
Trong bối cảnh năm vào tăng, nhiều doanh nghiệp đã lựa chọn giải pháp vay vốn tạm thời để đảm bảo nguồn nguyên vật liệu cần thiết cho việc sản xuất theo kế hoạch.
Chính sách tiền tệ của Việt Nam đã chịu ảnh hưởng từ sự mất giá của USD so với VND, dẫn đến việc nhà nước mua USD nhằm giữ giá tiền đồng và tránh tác động tiêu cực đến xuất khẩu và nhập khẩu Tuy nhiên, điều này đã gây ra tình trạng lạm phát, làm cho VND mất giá và giá trị đồng tiền giảm sút Hệ quả là người dân có xu hướng vay mượn nhiều hơn để bù đắp cho những thiếu hụt tạm thời.
Giá xăng tăng cao đã tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, dẫn đến sự gia tăng nhanh chóng doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng trong năm 2007.
Trong ba năm qua, cho vay trung hạn đã tăng trưởng mạnh mẽ, với tỷ lệ tăng 71% vào năm 2006 và 34,9% vào năm 2007 Sự gia tăng này chủ yếu do nhu cầu đầu tư, sửa chữa và mua sắm thiết bị sản xuất, cùng với việc chuyển dịch cơ cấu cho vay từ ngắn hạn sang trung hạn Mặc dù tỷ lệ tăng cao, nhưng số lượng tuyệt đối của cho vay trung hạn vẫn còn khiêm tốn so với cho vay ngắn hạn, do nhu cầu vay trung hạn không thường xuyên, thời gian vay dài và lãi suất cao hơn.
Cho vay dài hạn, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng hoạt động cho vay của ngân hàng, đã tăng từ 856 triệu đồng năm 2006 lên 1.925 triệu đồng năm 2007 Mặc dù lãi suất cao, nhu cầu vay dài hạn của doanh nghiệp tăng do cần vốn để đầu tư xây mới công trình Sự gia tăng này một phần đến từ nhu cầu mở rộng và xây dựng, đồng thời cũng bị ảnh hưởng bởi sự tăng giá nguyên vật liệu xây dựng, đặc biệt là trong sáu tháng cuối năm 2007, khi giá gạch viên tăng gấp đôi từ 600 đồng lên 1.200 đồng Điều này đã khiến các công trình xây dựng dở dang cần thêm vốn để hoàn thành, dẫn đến doanh số cho vay dài hạn của ngân hàng tăng trong năm 2007.
Phân tích theo từng năm:
Hình 9: TỶ TRỌNG CHO VAY THEO THỜI HẠN TRONG NĂM 2005
Năm 2005, doanh số cho vay của Ngân hàng là 3.923.675 triệu đồng
Trong năm 2005, cho vay ngắn hạn đạt 3.675.185 triệu đồng, chiếm khoảng 93,67% tổng doanh số cho vay, trong khi cho vay trung hạn chỉ chiếm 6,33% do nhu cầu không thường xuyên và lãi suất cao hơn Sự biến động giá cả hàng hóa, đặc biệt là giá xăng dầu và vàng, cùng với cạnh tranh lãi suất huy động, đã khiến ngân hàng chưa chú trọng đến cho vay trung và dài hạn Điều này là do rủi ro lãi suất cao, khi lãi suất tăng sẽ làm giảm lợi nhuận từ các cơ hội đầu tư khác, dẫn đến việc cho vay trung và dài hạn vẫn chưa được phát triển đúng mức.
Hình 10: TỶ TRỌNG CHO VAY THEO THỜI HẠN TRONG NĂM 2006
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Doanh số cho vay của Ngân hàng vẫn tiếp tục tăng nhanh trong năm
Năm 2006, tổng doanh số cho vay của Ngân hàng đạt 5.781.765 triệu đồng, với sự tăng trưởng đáng kể ở cả cho vay ngắn hạn và trung hạn Doanh số cho vay ngắn hạn đạt 5.355.903 triệu đồng, tăng 45,7% so với năm 2005, trong khi cho vay trung hạn đạt 425.006 triệu đồng, gần gấp đôi so với năm trước Mặc dù cho vay trung hạn có nhu cầu không thường xuyên và lãi suất cao hơn, nhưng sự gia tăng nhu cầu vay nợ trung hạn và chuyển dịch cơ cấu cho vay đã thúc đẩy doanh số cho vay trung hạn của Ngân hàng trong năm 2006.
Hình 11: TỶ TRỌNG CHO VAY THEO THỜI HẠN TRONG NĂM 2007.
Trong hai năm 2005 và 2006, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, đạt 93,33% Mặc dù cho vay trung và dài hạn có tỷ trọng thấp hơn, nhưng doanh số của các khoản vay này đã tăng đáng kể so với năm 2006.
Doanh số cho vay của Ngân hàng đã tăng liên tục trong ba năm qua, với sự gia tăng ở cả các khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, phản ánh tình hình kinh tế tỉnh Mặc dù hoạt động cho vay của Ngân hàng cho thấy sự phát triển tích cực, để đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động, cần xem xét thêm các yếu tố như thu nợ, nợ xấu và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Các yếu tố này sẽ được phân tích chi tiết trong các phần tiếp theo.
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Doanh số thu nợ
Khi đánh giá tình hình cho vay của ngân hàng, chúng ta chỉ nắm bắt được số lượng và quy mô cho vay, mà chưa thể phản ánh hiệu quả thực sự của hoạt động tín dụng Hiệu quả này còn được thể hiện qua khả năng thu hồi nợ vay, vì một nguyên tắc quan trọng trong tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả gốc lẫn lãi đúng hạn đã thỏa thuận Do đó, bài viết sẽ phân tích tình hình thu nợ của ngân hàng trong ba năm 2005, 2006 và 2007 để làm rõ công tác thu nợ của ngân hàng.
4.4.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn:
Bảng 8: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG CỦA NGÂN
HÀNG QUA BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn
Ta xem xét đồ thị sau:
Hình 13: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Tình hình thu nợ tại Ngân hàng đã có những chuyển biến tích cực, với doanh số thu nợ tăng trưởng nhanh trong ba năm qua Doanh số thu nợ ngắn hạn và trung hạn đều ghi nhận sự tăng trưởng, trong khi doanh số thu nợ dài hạn chỉ tăng vào năm 2006 và giảm vào năm 2007 Tuy nhiên, do doanh số thu nợ dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu, nên sự giảm sút này không ảnh hưởng đáng kể đến tổng doanh số thu nợ của cả năm.
Theo phân tích doanh số cho vay, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số, dẫn đến doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng lớn Cụ thể, doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 93% tổng doanh số thu nợ, là yếu tố chủ yếu đóng góp vào sự gia tăng doanh số thu nợ của ngân hàng trong những năm qua.
Doanh số thu nợ năm 2005 đạt 3.577.006 triệu đồng, trong khi năm 2006 tăng lên 5.264.356 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 1.687.350 triệu đồng (47,2%) Sự gia tăng chủ yếu đến từ thu nợ ngắn hạn, với mức tăng 47,5% so với năm trước, tức 1.590.151 triệu đồng Đồng thời, thu nợ trung hạn cũng ghi nhận mức tăng đáng kể từ 224.484 triệu đồng năm 2005 lên 321.271 triệu đồng năm 2006 (tăng khoảng 43,1%) Mặc dù thu nợ dài hạn có tăng nhưng không đáng kể Sự phát triển kinh tế địa phương và sự hỗ trợ kịp thời từ chính quyền đã góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh.
Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn là các yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp và cá nhân nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Việc tối ưu hóa các yếu tố này sẽ tăng cường khả năng thanh toán nợ vay cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân đối với ngân hàng.
Năm 2007, tình hình thu nợ có sự cải thiện rõ rệt với tổng doanh số thu nợ đạt 8.404.202 triệu đồng, tăng 3.139.846 triệu đồng, tương đương 59,6% so với năm 2006 Trong đó, thu nợ ngắn hạn tiếp tục tăng mạnh với tỷ lệ 60,1%, vượt qua tỷ lệ tăng của năm trước, trong khi thu nợ trung hạn cũng ghi nhận mức tăng 54,1% Tuy nhiên, thu nợ dài hạn lại giảm 11,8% so với năm trước.
Vào năm 2006, doanh số thu nợ dài hạn của Ngân hàng bị ảnh hưởng do các khoản vay dài hạn chưa đến hạn trả nợ và nguồn vốn cho vay chủ yếu tập trung vào các khoản vay ngắn hạn, không chú trọng nhiều đến vay dài hạn.
Doanh số thu nợ tăng qua các năm chủ yếu nhờ vào sự gia tăng đáng kể của doanh số thu nợ ngắn hạn, điều này xuất phát từ việc cho vay ngắn hạn tăng Sự phát triển tích cực của nền kinh tế địa phương, sản xuất ổn định và việc ngăn chặn dịch bệnh kịp thời đã giúp người dân yên tâm sản xuất, từ đó nâng cao khả năng trả nợ Ngoài ra, năng lực của cán bộ tín dụng trong việc mở rộng tín dụng, tìm kiếm thị trường và thẩm định hồ sơ vay cũng đóng vai trò quan trọng Ngân hàng đã chú trọng chọn lọc khách hàng có khả năng tài chính vững chắc và uy tín, góp phần nâng cao hiệu quả thu nợ.
4.4.2 Thu nợ theo đối tượng:
Bảng 9: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO ĐỐI TƢỢNG CỦA NGÂN HÀNG
TRONG BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % DNNN 42.561 101.906 51.041 59.345 139,4 -50.865 -49,9
Hình 14: CƠ CẤU THU NỢ THEO ĐỐI TƢỢNG CỦA NGÂN HÀNG
Doanh số thu nợ từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ sản xuất luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, trong khi doanh số thu nợ từ doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã và các dự án chỉ chiếm phần không đáng kể.
DN ngoài quốc doanh Hộ sản xuất Khác
Năm 2005, doanh số thu nợ đạt 3.577.006 triệu đồng, trong đó 67% đến từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, 31,6% từ hộ sản xuất, và 2,4% còn lại từ các nguồn khác.
Năm 2006, doanh số thu nợ đạt 5.264.356 triệu đồng, trong đó 67% đến từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, 29,9% từ hộ sản xuất, và 3,1% còn lại từ các nguồn khác.
Năm 2007, doanh số thu nợ đạt 8.404.202 triệu đồng, trong đó 70,6% đến từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, 27,6% từ hộ sản xuất, và chỉ 1,8% từ các nguồn thu nợ khác.
Doanh số thu nợ của doanh nghiệp tăng qua ba năm, mỗi năm tăng với tỷ lệ khá cao, năm 2006 tăng 47,2% so với năm 2005, năm 2007 tăng 59,6% so với năm 2007
Doanh số thu nợ của Ngân hàng tăng trưởng chủ yếu nhờ vào việc thu hồi từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ sản xuất, hai đối tượng này mang lại lợi ích lớn cho Ngân hàng với doanh số vay nợ và trả nợ cao Các đối tượng này có khả năng tài chính mạnh mẽ và luôn mong muốn trả nợ đúng hạn để duy trì mối quan hệ hợp tác Ngân hàng cũng thận trọng trong việc lựa chọn khách hàng, ưu tiên các doanh nghiệp và hộ sản xuất có uy tín và kế hoạch kinh doanh rõ ràng, giúp công tác thu nợ trở nên dễ dàng hơn Đầu tư vào hai đối tượng này mang lại khả năng sinh lời cao cho Ngân hàng.
Năm 2007, do chính sách cổ phần hóa, số lượng doanh nghiệp nhà nước giảm, dẫn đến doanh số cho vay thấp và doanh số thu nợ cũng giảm 49,9% so với năm 2006, phản ánh đúng tình hình hoạt động của địa phương.
Mặc dù doanh số thu nợ của Ngân hàng đã tăng liên tục trong ba năm qua, nhưng vẫn thấp hơn so với doanh số cho vay hàng năm, đặc biệt khi tính đến các khoản nợ vay chuyển từ năm trước Nguyên nhân chính là do một số khoản nợ phát sinh vào cuối năm phải được thu hồi trong năm sau Hơn nữa, nhiều khoản nợ đã được Ngân hàng gia hạn, chuyển sang nợ khoanh, và rơi vào các nhóm nợ xấu 3, 4, 5, dẫn đến sự giảm sút trong nguồn thu nợ.
Tình hình dư nợ
Dư nợ cho vay có thể được hiểu là hệ số giữa doanh số cho vay và thu nợ
Dư nợ cho vay là khoản tiền mà Ngân hàng đã giải ngân nhưng chưa thu hồi, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá quy mô hoạt động tín dụng qua các thời kỳ Đây là chỉ tiêu thiết yếu khi phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng Để có cái nhìn chính xác hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng, cần kết hợp phân tích dư nợ với nợ xấu.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) có dư nợ cao thường có quy mô hoạt động lớn và nguồn vốn đa dạng Để nắm bắt tình hình dư nợ của ngân hàng trong ba năm qua, cần phân tích theo thời hạn và đối tượng vay.
4.5.1 Dư nợ theo thời hạn: :
Bảng 10: TÌNH HÌNH DƢ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG
TRONG BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 1.807.830 2.227.171 3.494.805 419.341 23,2 1.267.634 56,9 Trung hạn 696.409 800.144 958.476 103.735 14,9 158.332 19,8 Dài hạn 69.332 63.665 59.838 -5.667 -8,2 -3.827 -6,0
(*) đã bao gồm 158 triệu đồng thu nợ nợ khoanh
Hình 15: TÌNH HÌNH DƢ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng
Triệu đồng Đồ thị trên cho ta thấy:
Dư nợ của Ngân hàng đã liên tục tăng trong ba năm qua, với mức tăng 20% vào năm 2006 so với năm 2005 và 46% trong năm 2007 so với năm 2006 Mặc dù dư nợ ở mức cao, nhưng tốc độ tăng trưởng của nó vẫn chưa đạt yêu cầu so với sự tăng trưởng của cho vay và thu nợ Sự biến động của dư nợ Ngân hàng chịu ảnh hưởng bởi nhiều nguyên nhân khác nhau.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT) chi nhánh tỉnh Sóc Trăng là một trong những ngân hàng lớn trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, do đó, mức dư nợ của ngân hàng này cao là điều hoàn toàn hợp lý.
Ngân hàng không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và tăng dư nợ nhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế địa phương Trong những năm qua, doanh số cho vay của ngân hàng đã liên tục gia tăng, góp phần đáng kể vào việc tăng trưởng dư nợ.
Ngân hàng đang chuyển đổi cơ cấu tín dụng từ ngắn hạn sang trung hạn nhằm tối ưu hóa việc sử dụng vốn huy động và gia tăng lợi nhuận Việc gia tăng các khoản nợ vay trung hạn qua các năm đã dẫn đến sự tăng trưởng tổng dư nợ.
Trong tổng dư nợ ta thấy dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, năm
Từ năm 2005 đến 2007, tổng dư nợ của ngân hàng tăng mạnh, từ 2.573.571 triệu đồng năm 2005 lên 4.513.119 triệu đồng năm 2007 Trong đó, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, cụ thể là 70,25% năm 2005, 72,05% năm 2006 và 77,44% năm 2007 Nguyên nhân chủ yếu là do nhu cầu vay ngắn hạn vẫn cao, mặc dù ngân hàng đã chuyển đổi cơ cấu cho vay nhưng nhu cầu vay dài hạn không tăng đáng kể, dẫn đến việc cho vay ngắn hạn vẫn là chủ yếu.
Chiếm tỷ trọng cao sau dư nợ ngắn hạn là dư nợ trung hạn Cụ thể:
+ Năm 2005 dư nợ trung hạn đạt 696.409 triệu đồng chiếm 27,06% tổng dư nợ năm 2005
+ Năm 2006 dư nợ trung hạn đạt 800.144 triệu đồng chiếm 25,89% tổng dư nợ, tăng 14,9% so với năm 2005
+ Đến năm 2007 dư nợ trung hạn đạt 958.476 triệu đồng chiếm 21,24% tổng dư nợ, tăng 19,8% so với năm 2006
Mặc dù mức dư nợ trung hạn có tăng, nhưng sự tăng trưởng này không đáng kể do nhu cầu vay vốn trung hạn tại địa phương thấp hơn nhiều so với nhu cầu vốn ngắn hạn Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, chi nhánh ngân hàng tập trung vào việc cho vay đối với những khách hàng có nguồn trả nợ và tài sản đảm bảo chắc chắn, đồng thời duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống Ngân hàng không cho vay theo số lượng mà tiến hành sàng lọc kỹ lưỡng khách hàng trước khi quyết định cho vay.
Dư nợ cho vay dài hạn đã giảm, có thể do lượng cho vay dài hạn trong các năm qua không cao Ngoài ra, các khoản nợ vay dài hạn từ những năm trước cũng đã đến hạn thanh toán, dẫn đến sự giảm sút trong dư nợ này.
Khi đánh giá dư nợ của ngân hàng, cần chú ý đến rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt; nếu rủi ro nằm trong mức chấp nhận được, dư nợ cao vẫn có thể được coi là tích cực, phản ánh quy mô và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng Dư nợ của NHNo Sóc Trăng đã tăng trong những năm qua nhờ mở rộng thị phần và tăng trưởng tín dụng Ngân hàng cần theo dõi rủi ro hợp lý trước khi quyết định tăng trưởng dư nợ để nâng cao hiệu quả hoạt động.
4.5.2 Dư nợ theo đối tượng:
Bảng 11: TÌNH HÌNH DƢ NỢ THEO ĐỐI TƢỢNG CỦA NGÂN HÀNG
TRONG BA NĂM 2005 - 2007 Đvt: triệu đồng
(*) đã bao gồm 158 triệu đồng thu nợ của nợ khoanh
Hình 16: TÌNH HÌNH DƢ NỢ THEO ĐỐI TƢỢNG CỦA NGÂN HÀNG QUA
Trong ba năm qua, dư nợ cho vay đã tăng mạnh, đặc biệt là ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Cụ thể, năm 2006, dư nợ tăng 45,1% so với năm 2005, và năm 2007, con số này tiếp tục tăng 88,7% so với năm 2006 Nguyên nhân chính là do nhu cầu mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp, cùng với điều kiện kinh doanh thuận lợi trong thời kỳ mở cửa, đã thúc đẩy họ mạnh dạn đầu tư cho năm tiếp theo Ngân hàng cũng đã gia tăng dư nợ cho các đối tượng này, góp phần vào sự tăng trưởng đáng kể của dư nợ doanh nghiệp trong hai năm 2006 và 2007.
Trong ba năm qua, tuy có sự tăng trưởng mạnh với mức tăng 19,4% vào năm 2006 so với năm 2005 và 85,2% vào năm 2007 so với năm 2006, nhưng do quy mô nhỏ, dư nợ của hợp tác xã (HTX) không ảnh hưởng nhiều đến tổng dư nợ HTX có nhu cầu vốn thấp do quy mô sản xuất nhỏ và số lượng hạn chế, dẫn đến doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ hàng năm rất thấp.
Tốc độ tăng dư nợ của hộ sản xuất tuy không cao nhưng vẫn chiếm một phần đáng kể trong tổng dư nợ, với con số đạt 1.605.008 triệu đồng vào năm 2005, tăng lên 1.680.386 triệu đồng vào năm 2006 (tăng 4,7%) và 1.999.652 triệu đồng vào năm 2007 (tăng 19%) Sự gia tăng này chủ yếu do số lượng lớn khách hàng là hộ sản xuất, bao gồm hộ gia đình và cá thể, cùng với nhu cầu vay vốn cao từ người dân địa phương, đặc biệt là các hộ nuôi tôm Mặc dù việc thu nợ tăng qua các năm, nhưng tốc độ tăng này chậm hơn so với tốc độ vay vốn, dẫn đến dư nợ của đối tượng này vẫn ở mức cao.
DN ngoài quốc doanh HTX
Dư nợ đối với doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ, với sự giảm nhẹ vào năm 2006 so với năm 2005, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2007 Cụ thể, dư nợ DNNN năm 2005 là 76.163 triệu đồng, giảm xuống 75.510 triệu đồng vào năm 2006, tương ứng với mức giảm 0,9% Tuy nhiên, vào năm 2007, dư nợ đã tăng lên 86.555 triệu đồng, tăng 14,6% so với năm 2006 Nguyên nhân của sự giảm trong năm 2006 là do doanh số thu nợ cao hơn mặc dù doanh số cho vay tăng mạnh 334,4% Năm 2007, mặc dù doanh số cho vay không cao, nhưng doanh số thu nợ cũng thấp, cùng với các khoản vay phát sinh vào cuối năm chưa đến thời hạn thu hồi, đã làm cho dư nợ tăng Hơn nữa, ngân hàng hàng năm không mở rộng cho vay vốn cho DNNN, chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, dẫn đến dư nợ của DNNN luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ.
Trong những năm qua, nhu cầu đầu tư tăng cao đã thúc đẩy doanh số cho vay và dư nợ của ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ, mang lại hiệu quả tích cực cho hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần thận trọng xem xét các rủi ro tiềm ẩn và chất lượng tín dụng trước khi quyết định mở rộng dư nợ.
Tình hình nợ xấu
Nợ xấu theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm
Năm 2007, nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5, tức là những khoản nợ đã quá hạn nhưng chưa được thanh toán, và ngân hàng đã chuyển chúng sang các nhóm nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cao sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc duy trì và mở rộng tín dụng Ngoài doanh số thu nợ, nợ xấu còn phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng.
4.6.1 Nợ xấu theo thời hạn:
Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG CỦA NGÂN
HÀNG TRONG BA NĂM 2005 – 2007 Đvt: triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 33.582 62.476 250.247 28.894 86,0 187.771 300,5 Trung, dài hạn 10.303 3.264 51.513 -7.039 -68,3 48.249 1.478,2
Hình 17: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA
Theo bảng số liệu, tình trạng nợ xấu của Ngân hàng đã gia tăng qua các năm, đặc biệt là vào năm 2007 Cụ thể, nợ xấu đã tăng từ 43.885 triệu đồng trong năm 2005 lên 65.740 triệu đồng vào năm 2006, cho thấy mức tăng gần 50% so với năm trước đó.
2005) Sang năm 2007, số nợ xấu này lên tới 301.760 triệu đồng tăng tới 359% so với năm 2006 Nợ xấu tăng mạnh ở năm này là do một số nguyên nhân:
+ Tốc độ tăng trưởng cho vay, dư nợ tăng quá nhanh trong năm nay vì thế không thể tránh tác động đến nợ xấu
Ngân hàng cần thực hiện cơ cấu lại nợ xấu theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, ban hành ngày 25 tháng 4 năm 2007 và có hiệu lực từ ngày 10 tháng 5 năm 2007 Điều này dẫn đến việc các khoản nợ gia hạn trước đây sẽ được chuyển vào nhóm nợ 3 và 4.
5 làm tỷ lệ nợ xấu tăng lên
Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng
Tình hình dịch bệnh và thiên tai đã gây thiệt hại lớn cho sản xuất, mặc dù được chính quyền địa phương hỗ trợ Nhiều khoản nợ đến hạn vẫn chưa thu hồi, buộc ngân hàng phải gia hạn thời gian trả nợ cho các khoản vay, dẫn đến sự gia tăng nợ xấu.
Qua bảng số liệu cho thấy, nợ xấu của Ngân hàng chủ yếu là nợ xấu ngắn hạn Cụ thể:
+ Năm 2005, nợ xấu ngắn hạn tới 33.582 triệu đồng chiếm đến 76,52%, trong khi nợ xấu trung và dài hạn chỉ chiếm 23,48% trong tổng nợ xấu năm 2005
+ Năm 2006, nợ xấu ngắn hạn lên đến 62.476 triệu đồng chiếm hơn 95%, trung và dài hạn chỉ có khoảng 5% tổng nợ xấu năm 2006
Năm 2007, tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn trong tổng nợ xấu đã giảm xuống còn 82,93%, nhưng vẫn ở mức cao với 250.247 triệu đồng, tăng 300,5% so với năm 2006 Trong khi đó, nợ xấu trung và dài hạn chiếm 17,07% tổng nợ xấu của năm.
Nợ xấu ngắn hạn gia tăng nhanh chóng có thể xuất phát từ việc thẩm định cho vay trong quá khứ còn chủ quan và đơn giản, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao Ngoài ra, rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay cũng góp phần làm gia tăng nợ xấu Trong khi đó, các khoản vay trung hạn mặc dù có thời gian dài hơn thường tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng với tỷ lệ nợ xấu thấp, chúng không ảnh hưởng nhiều đến chất lượng tín dụng tổng thể.
4.6.2 Nợ xấu theo đối tượng tín dụng :
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ XẤU PHÂN THEO ĐỐI TƢỢNG TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG TRONG BA NĂM 2005 – 2007 Đvt: triệu đồng
Hình 18: TỶ TRỌNG NỢ XẤU CỦA CÁC ĐỐI TƢỢNG TRONG TỔNG NỢ
XẤU CỦA NGÂN HÀNG Ở TỪNG NĂM 2005, 2006, 2007
Khi phân tích nợ xấu theo đối tượng, chúng ta nhận thấy rằng nợ xấu chủ yếu phát sinh từ hộ sản xuất kinh doanh, bao gồm gia đình và cá thể Qua các năm, tỷ trọng nợ xấu từ đối tượng này luôn chiếm tỷ lệ cao.
+ Năm 2005 tổng nợ xấu của Ngân hàng là 43.885 triệu đồng, trong đó nợ xấu từ hộ sản xuất kinh doanh là 34.847 chiếm khoảng 79,41%
+ Năm 2006 tổng nợ xấu của Ngân hàng là 65.740 triệu đồng, nợ xấu hộ sản xuất là 64.932 triệu đồng, chiếm khoảng 98,77%
Năm 2007, tổng nợ xấu của Ngân hàng đạt 301.760 triệu đồng, trong đó nợ xấu từ hộ sản xuất chiếm phần lớn với 289.238 triệu đồng, tương đương 95,85% tổng nợ xấu Sự gia tăng nhanh chóng của nợ xấu chủ yếu xuất phát từ tình hình nợ xấu của các hộ sản xuất.
Còn nợ xấu các đối tượng khác chiếm phần nhỏ không đáng kể Nguyên nhân nợ xấu hộ sản xuất kinh doanh cao là do:
Quá trình sản xuất của các hộ nuôi tôm đã gặp phải nhiều khó khăn do thiên tai và dịch bệnh kéo dài trong nhiều năm Mặc dù Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đã gia hạn hỗ trợ, nhưng khả năng khôi phục sản xuất vẫn diễn ra chậm.
Việc vay vốn không đúng mục đích, nuôi tôm ngoài khu vực quy hoạch và quy trình sản xuất không hợp lý theo khuyến cáo của ngành chức năng đã dẫn đến một số vấn đề nghiêm trọng trong ngành nuôi trồng thủy sản.
Một số bộ phận dư nợ tín dụng trước đây phát sinh do quy trình thẩm định chưa hiệu quả, việc xử lý nợ chưa quyết liệt, và ý thức trả nợ của các hộ vay còn thấp.
Hộ sản xuất Dự án
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, nợ xấu là điều không thể tránh khỏi và nếu mức nợ xấu quá cao, nó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng, gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Mức độ rủi ro từ nợ xấu phụ thuộc vào quy mô và tình hình vốn của từng ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần theo dõi thường xuyên để đảm bảo chỉ số nợ xấu trên tổng dư nợ không vượt quá mức chỉ tiêu kế hoạch đã đề ra.
