Mục đích nghiên cứu
- Lý luận: Hệ thống hóa lý luận cơ bản về tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH thương mại.
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội cho thấy những thách thức trong việc quản lý và cải thiện chất lượng tín dụng Việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro tín dụng Các biện pháp cải tiến quy trình thẩm định và giám sát khoản vay sẽ góp phần nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thị trường tài chính.
Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng nói chung và Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội nói riêng, cần đưa ra một số giải pháp và kiến nghị cụ thể, có tính khả thi Những giải pháp này sẽ giúp cải thiện quy trình cho vay, tối ưu hóa quản lý rủi ro và nâng cao dịch vụ khách hàng, từ đó tăng cường hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận này áp dụng phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sử để phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Dựa trên các tài liệu điều tra và thu thập, nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp và so sánh các chỉ tiêu qua các năm nhằm đánh giá kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong hoạt động tín dụng.
Kết cấu khóa luận
- Chương I: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
- Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội
- Chương III: Các phát hiện qua nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn và hướng giải quyết ở Ngân hàng Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Một số khái niệm cơ bản liên quan đến tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Trong cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào bối cảnh cụ thể Trong lĩnh vực tài chính, tín dụng thường được định nghĩa theo những nội dung riêng biệt, phản ánh mối quan hệ tài chính giữa các bên.
Tín dụng được xem là một phương pháp chuyển dịch quỹ từ những người có thặng dư tiết kiệm sang những người thiếu hụt tiết kiệm, tạo ra sự kết nối giữa người cho vay và người đi vay.
-Trong quan hệ tài chính cụ thể tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể.
-Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay và các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng.
Tín dụng được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay theo thỏa thuận khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời gian tối đa 12 tháng, chủ yếu nhằm hỗ trợ tài chính cho tài sản lưu động và nhu cầu vốn ngắn hạn của Nhà nước, doanh nghiệp và hộ sản xuất.
Trong ngắn hạn, biến động kinh tế, thị trường và chính sách thường ít xảy ra hơn so với dài hạn, điều này giúp ngân hàng dễ dàng dự đoán và kiểm soát khoản cho vay ngắn hạn hơn so với tín dụng trung và dài hạn.
Quy mô tín dụng ngắn hạn thường nhỏ hơn so với tín dụng trung và dài hạn, điều này giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng hơn, từ đó tạo điều kiện cho vốn quay vòng nhiều lần.
Thứ ba, tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn thường yêu cầu tài sản đảm bảo Quản lý tài sản đảm bảo trong thời gian ngắn thường dễ dàng hơn, trong khi đó, trong thời gian dài, sự biến động giá cả thị trường và hao mòn tài sản có thể gây khó khăn.
Mức độ rủi ro của các khoản vay ngắn hạn thường thấp, dẫn đến lãi suất của chúng thường thấp hơn so với lãi suất của các khoản vay trung và dài hạn.
Thứ năm, các ngân hàng thương mại đang phát triển đa dạng các hình thức tín dụng ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng, phân tán rủi ro và nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường Các hình thức tín dụng ngắn hạn này bao gồm nghiệp vụ ứng trước, thấu chi và chiết khấu, mang lại nhiều lựa chọn cho người vay.
Tín dụng ngắn hạn có mức rủi ro thấp hơn và an toàn hơn so với tín dụng trung và dài hạn Tổng thể, tín dụng ngắn hạn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, làm cho nó trở thành một loại tài sản hấp dẫn.
1.1.3 Phân loại tín dụng ngắn hạn Để phục vụ quản lý các khoản vay ngắn hạn, NH thường phân loại tín dụng theo các tiêu chí khác nhau, như theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn, theo tài sản đảm bảo… Tuy nhiên theo phương thức cho vay vẫn là phổ biến nhất.
1.1.3.1 Cho vay thấu chi Thấu chi là nghiệp vụ cho vay, qua đó NH cho phép người vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Thời hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Hình thức này chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.
1.1.3.2 Cho vay trực tiếp từng lần Đây là hình thức cho vay tương đối phổ biến của NH đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Vốn vay chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ này thông thường chỉ có một kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay và lãi vay được tính theo phương pháp lãi đơn.
1.1.3.3 Cho vay theo hạn mức Đây là hình thức cho vay theo đó NH thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng.
Hạn mức vay có thể tính cho toàn bộ kỳ hoặc tại thời điểm cuối kỳ, đại diện cho số dư tối đa cho vay Hình thức này thích hợp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, vì ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ và thời gian tín dụng Tuy nhiên, do các khoản vay không được phân chia thành các kỳ hạn cụ thể, ngân hàng gặp khó khăn trong việc kiểm soát hiệu quả sử dụng vốn của từng lần vay.
Cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa là hình thức cho vay giúp doanh nghiệp có vốn khi mua hàng Ngân hàng sẽ cho vay để doanh nghiệp mua hàng và thu nợ khi doanh nghiệp thu được tiền từ việc bán hàng Hai bên sẽ thỏa thuận về phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ Hình thức này thường áp dụng cho các doanh nghiệp thương mại hoặc sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn và có mối quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng.
1.1.4 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn
Nội dung lý thuyết liên quan tới tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại.
Nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại là rất cần thiết, bởi vì tín dụng ngắn hạn đóng vai trò quan trọng đối với các đối tượng trong nền kinh tế cũng như đối với chính ngân hàng thương mại.
Việc nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết đối với nền kinh tế.
Với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng, vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là điều cần thiết Điều này không chỉ ảnh hưởng tích cực đến nền kinh tế mà còn thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để cải thiện hệ thống tài chính, góp phần làm cho hệ thống này hoạt động hiệu quả hơn.
Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng, từ đó tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp.
-Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ khiến nguồn vốn NH được chuyển vào kinh doanh, từ đó làm tăng hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế.
Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn mà còn thúc đẩy sự phát triển công nghệ ngân hàng, từ đó tăng cường lượng tiền cung ứng cho nền kinh tế.
Việc nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết đối với NH:
Nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa quan trọng quyết định tới sự tồn tại và phát triển của NHTM cũng như nền kinh tế vì:
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thương mại (NHTM) Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp hạn chế tổn thất mà còn góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Khi chất lượng tín dụng được cải thiện, tỷ lệ nợ xấu và nợ khó đòi sẽ giảm, giúp ngân hàng thương mại (NHTM) bảo toàn nguồn vốn Điều này tạo nền tảng cho sự mở rộng quy mô của NHTM.
Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tăng cường khả năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng như dịch vụ thẻ tín dụng và dịch vụ thanh toán, mà còn góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng và rút ngắn thời gian giải quyết sẽ gia tăng vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng, giúp tiết kiệm chi phí quản lý trong kinh doanh và từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Một số chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của NH 1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng:
Các chỉ tiêu định lượng là công cụ quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của các ngân hàng, dựa trên các số liệu từ hoạt động kinh doanh Thông qua việc phân tích và tổng hợp các con số này, chúng ta có thể xác định mức độ đạt được cho từng chỉ tiêu Nhóm chỉ tiêu định lượng bao gồm nhiều chỉ tiêu khác nhau, đóng vai trò thiết yếu trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
- Chỉ tiêu doanh số cho vay ngắn hạn
Doanh số cho vay ngắn hạn là chỉ số quan trọng phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) cho nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định Thông qua chỉ số này, chúng ta có thể đánh giá khả năng hoạt động tín dụng của ngân hàng qua các năm, cũng như nhận diện uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngắn hạn
Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngắn hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh sự phát triển của tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng, đồng thời thể hiện chất lượng tín dụng ngắn hạn trong năm.
- Tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn
Tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng (NH) Chỉ tiêu này càng cao, NH càng có cơ hội mở rộng đầu tư cho vay ngắn hạn Tuy nhiên, việc huy động nhiều vốn đồng nghĩa với chi phí phải trả tăng, ảnh hưởng đến lợi nhuận Do đó, NH cần tính toán hợp lý giữa huy động vốn và nhu cầu cho vay để đảm bảo hiệu quả kinh doanh.
- Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh rõ ràng nhất chất lượng tín dụng ngắn hạn tại
Tỷ lệ nợ quá hạn cao là dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng kém và rủi ro trong hoạt động tín dụng gia tăng Đây là chỉ tiêu mà không ngân hàng nào mong muốn duy trì, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng mất vốn và đánh giá chất lượng tín dụng Các ngân hàng thương mại có nhiều khoản nợ quá hạn sẽ đối mặt với nguy cơ tài chính cao và bị coi là có chất lượng tín dụng thấp.
Việc phân loại nợ được tiến hành theo các văn bản quy phạm pháp luật của Thống đốc NHNN, quyết định số 493/2005QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 và quyết định
18/2007/QĐ-NHNN về việc phân loại nợ
- Tỷ lệ mất vốn ngắn hạn
Tỷ lệ mất vốn là chỉ tiêu quan trọng thể hiện phần trăm các khoản nợ không thể thu hồi trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp, chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao.
Các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Chất lượng tín dụng ngắn hạn theo đúng nghĩa của nó chính là vốn vay ngắn hạn của
Ngân hàng (NH) đóng vai trò quan trọng trong quá trình sản xuất kinh doanh dịch vụ, nơi khách hàng sử dụng vốn để đạt hiệu quả trong hoạt động kinh doanh Trong quá trình luân chuyển vốn, NH không chỉ nhận được vốn mà còn một phần lợi nhuận từ vốn đó Điều này cho thấy rằng chất lượng tín dụng ngắn hạn chịu ảnh hưởng từ cả hai phía: bên trong ngân hàng và bên ngoài từ phía khách hàng.
Ngân hàng (NH) và khách hàng đều chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố, cả trực tiếp lẫn gián tiếp, trong đó một số yếu tố có thể tác động đáng kể đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH.
Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nhận khoản vay từ ngân hàng, vì vậy yếu tố khách hàng là một trong những nhân tố then chốt ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
-Năng lực của khách hàng
Năng lực của khách hàng đóng vai trò quyết định trong việc sử dụng vốn vay hiệu quả Khi năng lực khách hàng yếu kém, khả năng trả nợ ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng bị suy giảm.
-Sự trung thực của khách hàng
Sự trung thực của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định chất lượng tín dụng của ngân hàng Khi khách hàng cung cấp thông tin không chính xác, điều này sẽ gây ra khó khăn trong quá trình cấp tín dụng Ngoài ra, việc khách hàng không tuân thủ hợp đồng cũng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
-Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng
Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố không thể tránh khỏi, thường được ví như "người bạn đồng hành" của doanh nghiệp Những rủi ro này xuất hiện dưới nhiều hình thức khác nhau và thường là hệ quả của các yếu tố khách quan ngoài tầm kiểm soát của khách hàng.
-Tài sản đảm bảo của khách hàng
Quyền sở hữu tài sản đóng vai trò quan trọng trong việc cấp tín dụng, vì khi giá trị tài sản giảm và xảy ra hao mòn, việc xử lý tài sản để thu hồi nợ có thể không đảm bảo, dẫn đến rủi ro tín dụng cao.
Lĩnh vực tiền tệ rất nhạy cảm và bị ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố như kinh tế, chính trị, xã hội, tâm lý và văn hóa Sự thay đổi nhỏ trong các yếu tố này có thể tác động mạnh mẽ đến môi trường kinh doanh Do đó, các ngân hàng thương mại cần cạnh tranh để mở rộng khách hàng và thị phần, nhưng không thể áp dụng mọi thủ đoạn bất chấp pháp luật để tiêu diệt đối thủ, vì sự đổ vỡ có thể gây hậu quả nghiêm trọng do phản ứng tâm lý của khách hàng.
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối các lĩnh vực của nền kinh tế Sự ổn định của nền kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Các yếu tố kinh tế vĩ mô như lạm phát và khủng hoảng có thể làm giảm chất lượng tín dụng Ngoài ra, chu kỳ kinh tế cũng tác động lớn đến hoạt động tín dụng; trong thời kỳ suy thoái, doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc kinh doanh, dẫn đến việc không thể trả nợ ngân hàng, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
-Môi trường chính sách, pháp luật
Chính sách nhà nước có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng, đặc biệt khi chúng không ổn định, gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh và ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng Yếu tố pháp luật đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng và kinh tế, vì mọi hoạt động kinh tế cần tuân thủ theo quy định pháp luật Môi trường pháp luật không ổn định gây bất lợi cho doanh nghiệp, khiến họ khó dự đoán cơ hội kinh doanh và thực hiện kế hoạch, dẫn đến khả năng trả nợ không đúng hạn và giảm chất lượng tín dụng Hơn nữa, sự không ổn định trong pháp luật làm giảm lòng tin của nhà đầu tư, từ đó làm giảm khối lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, cần có một hệ thống pháp luật đồng bộ, đầy đủ và hiệu lực pháp lý cao.
Quan hệ tín dụng được xây dựng dựa trên lòng tin giữa ngân hàng và khách hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối hai bên Tuy nhiên, chất lượng tín dụng có thể bị ảnh hưởng tiêu cực bởi đạo đức xã hội, khi lòng tin bị lợi dụng cho mục đích lừa đảo Thêm vào đó, trình độ dân trí thấp và sự thiếu hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng góp phần làm giảm chất lượng tín dụng.
Biến động không thể tránh khỏi trong môi trường tự nhiên có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của khách hàng, dẫn đến khả năng khách hàng không thể trả nợ ngân hàng Hệ quả là chất lượng tín dụng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng.
Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả hoạt động Để thành công trong lĩnh vực tín dụng ngắn hạn, các nhà quản lý cần xây dựng những kế hoạch hợp lý cho từng bộ phận, đặc biệt là bộ phận tín dụng Một chiến lược tín dụng đúng đắn, dựa trên cơ sở kinh doanh phù hợp, sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong chiến lược kinh doanh và ảnh hưởng trực tiếp đến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Các yếu tố như quy mô, kỳ hạn, mức độ đảm bảo và phạm vi của chính sách tín dụng sẽ tác động đến chất lượng tín dụng Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo khả năng sinh lời và hạn chế rủi ro, đồng thời tuân thủ các quy định của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào tính đúng đắn của chính sách tín dụng, vì vậy mỗi ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với thực tế của mình và thị trường.
1.3.2.3 Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Quy trình tín dụng bao gồm các bước cơ bản trong cho vay và thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn Việc thực hiện đúng quy trình giúp nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro Thu thập thông tin khách hàng là cần thiết để hỗ trợ quy trình này Đặc biệt, thẩm định dự án đầu tư là nghiệp vụ quan trọng giúp ngân hàng dự đoán hiệu quả tài chính và tính khả thi của dự án, từ đó chọn lọc cơ hội đầu tư tốt và hạn chế rủi ro Do đó, công tác thẩm định tài chính có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI
Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội
- Tên đơn vị: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội
- Tên tiếng Anh: Ha Noi Branch of Vietcombank
- Tên viết tắt: VCB HN
- Tổng giám đốc: Nguyễn Mạnh Hùng
- Địa chỉ: 344 – Bà Triệu – Hà Nội – Việt Nam
- Website: http://www.vcbhanoi.com.vn/
- Loại hình đơn vị: Ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước
Chi nhánh, thành lập vào ngày 01/03/1985, là một thành viên của hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và đã được Nhà nước công nhận là doanh nghiệp hạng I Vào năm 2004, Ngân hàng Ngoại thương đã có những bước phát triển quan trọng.
Hà Nội đã vinh dự nhận Huân chương Lao động Hạng Ba từ Chủ tịch nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam Thành phố được thành lập để phục vụ cho các hoạt động kinh doanh đối ngoại, thanh toán quốc tế và cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế.
Ngoài trụ sở chính 344 Bà Triệu, NH Ngoại thương Hà Nội hiện có 10 Phòng giao dịch và 01 quầy giao dịch tại Sân bay quốc tế Nội Bài.
- Giám đốc: Nguyễn Mạnh Hùng
- Phòng kế toán – tài chính
- Phòng hành chính nhân sự
- Phòng thanh toán xuất nhập khẩu
- Phòng kiểm tra, giám sát, tuân thủ
- Phòng khách hàng thể nhân
- Mười phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh.
2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của các phòng ban
Ban giám đốc có trách nhiệm quản lý và điều hành mọi hoạt động của chi nhánh, đồng thời hướng dẫn thực hiện đúng các chức năng và nhiệm vụ được cấp trên giao Ban giám đốc quyết định về tổ chức bổ nhiệm, bãi nhiệm, khen thưởng và kỷ luật cán bộ công nhân viên, cũng như xử lý hoặc kiến nghị với các cấp có thẩm quyền về các vi phạm liên quan đến chế độ tiền tệ tín dụng thanh toán của chi nhánh.
Phòng kế toán tài chính thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, bao gồm thu chi tiền của khách hàng và mở tài khoản cho họ Đội ngũ kế toán sẽ ghi chép các khoản chi trong ngày để xác định vốn hoạt động của chi nhánh Ngoài ra, phòng cũng hạch toán chuyển khoản giữa chi nhánh và ngân hàng, cũng như giữa các ngân hàng khác Họ còn phát hành séc theo yêu cầu khách hàng và thực hiện thanh toán điện tử qua mạng.
Phòng khách hàng chịu trách nhiệm tổ chức và triển khai các nghiệp vụ kinh doanh liên quan đến khách hàng doanh nghiệp Đây là bộ phận thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng doanh nghiệp, theo sự phân công của giám đốc chi nhánh.
Phòng dịch vụ NH Đảm nhận, tổ chức triển khai thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh liên quan đến khách hàng cá nhân.
Phòng tổng hợpThực hiện các nghiệp vụ tổng hợp báo cáo, cân đối số liệu, nguồn vốn, phát triển
Phòng thanh toán thẻ Vietcombank đảm nhiệm việc phát hành và thanh toán các loại thẻ theo quy định hiện hành Đồng thời, phòng cũng tổ chức thực hiện nhiệm vụ đại lý thanh toán cho các thẻ do nước ngoài phát hành Ngoài ra, phòng còn thực hiện các hoạt động marketing để thu hút khách hàng sử dụng thẻ, phát triển và quản lý các cơ sở chấp nhận thẻ, cũng như quản lý hệ thống máy rút tiền tự động ATM được giao.
Phòng ngân quỹ có nhiệm vụ lưu trữ tiền mặt, thực hiện bù trừ và kết chuyển tài khoản tiền mặt, cũng như quản lý thu chi Ngoài ra, phòng còn đảm nhiệm việc đếm và kiểm tra toàn bộ đồng Việt Nam và ngoại tệ của khách hàng đang mở tài khoản tại chi nhánh.
Nhận biết ngoại tệ thật, giả, tham gia quản lý ATM, quản lý kho quỹ của Chi nhánh.
Phòng hành chính nhân sự tại chi nhánh thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo theo chính sách của nhà nước và NH Ngoại Thương Việt Nam Phòng cũng đảm bảo tuân thủ các quy định liên quan đến chính sách cán bộ, tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và các chính sách khác dành cho người lao động.
Phòng thanh toán xuất nhập khẩu thực hiện các nghiệp vụ quan trọng như mở L/C, thanh toán cho hàng hóa xuất nhập khẩu, chuyển tiền ra nước ngoài và nhờ thu hàng nhập khẩu, nhằm đảm bảo quy trình thanh toán diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
Phòng quản lý nợ chịu trách nhiệm quản lý tổng dư nợ của chi nhánh, thực hiện các hoạt động thanh toán, giám sát và xác định mức độ rủi ro Đồng thời, phòng cũng thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
Phòng tin học có nhiệm vụ duy trì và bảo trì hệ thống thông tin điện tử tại chi nhánh, đồng thời thực hiện bảo dưỡng hệ thống mạng máy tính để đảm bảo hoạt động hiệu quả.
Phòng kiểm tra, giám sát, tuân thủ có nhiệm vụ theo dõi và đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật và chỉ đạo từ NHNN cũng như NH Ngoại thương Việt Nam Đội ngũ này sẽ giám sát việc thực hiện các kiến nghị sau các cuộc kiểm tra nội bộ và thanh tra, đồng thời quản lý rủi ro và kiểm soát các danh mục cho vay, đầu tư để đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Ngoài ra, phòng còn thực hiện thẩm định và tái định khách hàng, dự án, phương án cấp tín dụng, cũng như đánh giá và quản lý toàn bộ hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo từ NH Ngoại Thương Việt Nam.
2.1.4 Một số kết quả kinh doanh chủ yếu của NH thương mại cổ phần Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội.
Trong bối cảnh cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu, giai đoạn 2010 – 2012 là thời kỳ khó khăn cho nền kinh tế Việt Nam và ngành tài chính ngân hàng Nhận thức được những thách thức này, ban lãnh đạo và nhân viên Vietcombank Hà Nội đã kịp thời điều chỉnh chiến lược phát triển và chính sách phù hợp với biến động của thị trường Dưới đây là một số kết quả kinh doanh nổi bật mà Vietcombank Hà Nội đã đạt được gần đây.
Bảng 2.1: Kết quả ROA, ROE của NH Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội
Năm 2011 với năm 2010 Năm 2012 với năm 2011
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NH Ngoại thương – chi nhánh HN)
ROA (Return on Assets) đo lường khả năng sinh lời trên tổng tài sản, phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản của Chi nhánh Trong năm 2010, mỗi 1 đồng vốn kinh doanh tạo ra 0,0113 đồng lợi nhuận sau thuế, năm 2011 tăng lên 0,0171 đồng, nhưng năm 2012 giảm 20,47% so với năm 2011, đạt 0,0136 đồng lợi nhuận sau thuế trên 1 đồng vốn ROE (Return on Equity) đo lường khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu, với chỉ số cao nhất đạt 30,02% vào năm 2011, cho thấy hiệu quả sinh lời vượt trội trong năm đó.
1 đồng vốn CSH thì tạo ra 0,3002 đồng lợi nhuận sau thuế.
Tình hình kinh tế trong nước hiện đang gặp nhiều khó khăn, dẫn đến sự tắc nghẽn tín dụng, mặc dù ngân hàng có thừa vốn nhưng không dám cho vay Các chi phí dự phòng rủi ro và chi phí quản lý tăng cao đã ảnh hưởng đến lợi nhuận Tuy nhiên, hy vọng rằng những vấn đề này sẽ được giải quyết trong thời gian tới.
Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu
2.2.1 Dữ liệu sơ cấp 2.2.1.1 Thu thập dữ liệu
Để nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Hà Nội, mẫu điều tra được xác định với phiếu điều tra phát cho 20 khách hàng vay tiền có thời hạn dưới 12 tháng Thời gian thực hiện điều tra diễn ra từ ngày 21/03/2013 đến 30/03/2013.
- Lập phiếu điều tra: Phiếu điều tra bao gồm các câu hỏi đóng và mở liên quan đến vấn đề nghiên cứu.
Bảng 2.2: Bảng tổng hợp kết quả điều tra dữ liệu sơ cấp
STT Nội dung điều tra Số phiếu Tỷ lệ (%)
Câu hỏi 1 Ông (bà) có thấy hài lòng khi vay vốn tại NH hay không?
Câu 2 Ông (bà) cho biết loại hình mà ông (bà) thường vay vốn tại NH là gì?
Vay theo hình thức thế chấp 19 95%
Vay theo hình thức thế chấp và tín chấp 1 5%
Vay theo hình thức tín chấp 0%
Câu 3 Số tiền trên 1 lần vay?
Câu 4 Mức độ quan tâm của khách hàng tới chất lượng tín dụng của NH?
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Khi khách hàng đến vay vốn, phiếu điều tra sẽ được phát trực tiếp cho họ và được thu lại khi họ rời đi.
- Tổng hợp ý kiến: Những ý kiến của khách hàng sẽ được thống kê, tổng hợp thành những nhóm có chung câu trả lời, ý kiến giống nhau.
Dựa trên các số liệu đã được xử lý và tổng hợp, bài viết đưa ra những kết luận sơ bộ về chất lượng tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Những dữ liệu này sẽ giúp đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và khả năng quản lý rủi ro của chi nhánh, từ đó cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính và sự phát triển bền vững của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng ngắn hạn.
Sau khi thu thập, dữ liệu sơ cấp sẽ được nghiên cứu và tổng hợp để khái quát thành các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, bao gồm cả chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Qua đó, sẽ đưa ra đánh giá về chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội.
2.2.2 Dữ liệu thứ cấp 2.2.2.1 Thu thập dữ liệu
Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm:
- Báo cáo tài chính trong 3 năm 2010 – 2012 của NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội.
Dữ liệu được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm sách, báo, tạp chí chuyên ngành, mạng truyền thông và các phương tiện thông tin, cũng như một số tài liệu và nguồn tư liệu khác.
Sau khi thu thập dữ liệu thứ cấp, cần tiến hành chọn lọc, phân tích và tổng hợp thông tin dựa trên các chỉ tiêu liên quan đến chất lượng tín dụng Mục tiêu là đưa ra nhận định và xác định nguyên nhân của những hạn chế trong chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng.
Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội
2.3.1 Phân tích dữ liệu trên cơ sở dữ liệu sơ cấp
Trong quá trình thu thập dữ liệu sơ cấp bằng phiếu điều tra, 20 phiếu được phát ra và tất cả đều hợp lệ, đạt tỷ lệ 100% Dựa trên dữ liệu này, có thể kết luận rằng tình hình tín dụng của đơn vị chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp, chiếm 80% tổng dư nợ, tiếp theo là hộ sản xuất kinh doanh và cho vay cá nhân, tiêu dùng Các doanh nghiệp trong khu vực chủ yếu là công ty TNHH, công ty tư nhân, công ty xuất nhập khẩu và liên doanh với nước ngoài, với dư nợ lớn nhất trong tổng dư nợ ngắn hạn của ngân hàng.
NH sẽ đáp ứng nhu cầu vốn lưu động hoặc nhu cầu thanh toán tạm thời của doanh nghiệp.
Mục đích vay vốn của khách hàng rất đa dạng, với tỷ lệ cao nhất dành cho kinh doanh buôn bán, chiếm 55% Sản xuất kinh doanh tổng hợp đứng thứ hai với 30%, trong khi mục đích mua sắm đồ dùng sinh hoạt và tiêu dùng chỉ chiếm 15%.
Nhu cầu vốn của khách hàng tại địa bàn đang tăng cao, với phần lớn khách hàng cần vay trên 5 tỷ đồng Trong đó, khoản vay từ 10 – 15 tỷ đồng chiếm tỷ lệ lớn nhất, lên đến 45% Điều này cho thấy nhu cầu vốn không chỉ mạnh mẽ mà còn đa dạng, đặc biệt là các khoản vay từ 1 tỷ đến 5 tỷ đồng chủ yếu phục vụ cho cá nhân vay tiêu dùng và hộ gia đình sản xuất nhỏ và vừa.
Hình thức vay vốn ngắn hạn chủ yếu yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo để làm thế chấp, theo kết quả từ 20 phiếu điều tra Chỉ một số ít trường hợp ngân hàng chấp nhận cho vay cả thế chấp và tín chấp, với số lượng và số tiền vay không cao Điều này cho thấy ngân hàng đã đặt ra yêu cầu cao cho khoản vay bằng cách hạn chế thời gian cho vay và trực tiếp cho khách hàng vay, nhằm giảm thiểu rủi ro khi khách hàng không có khả năng trả nợ, với tài sản thế chấp có thể xử lý và thu hồi.
Mức độ hài lòng của khách hàng vay vốn tại ngân hàng hiện nay khá tích cực, với nhiều khách hàng đánh giá điều kiện cho vay là tốt nhờ quy trình cấp tín dụng ngắn hạn dễ dàng Điều này giúp ngân hàng cạnh tranh hiệu quả trong bối cảnh thị trường Hà Nội đầy khốc liệt Tuy nhiên, chính sách của Ngân hàng Nhà nước về việc giảm mức tăng trưởng tín dụng nhằm kiểm soát tình trạng tăng trưởng nóng và nợ xấu đã khiến việc cấp tín dụng trở nên khó khăn hơn Các điều kiện và tiêu chí xét duyệt cho vay đã được nâng cao, dẫn đến việc tiếp cận vốn của khách hàng trở nên hạn chế hơn.
2.3.2 Phân tích dữ liệu trên cơ sở thứ cấp 2.3.2.1 Tình hình tín dụng ngắn hạn của NH thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội
2.3.2.1.1Tình hình huy động vốn ngắn hạn
Bảng 2.3: Bảng phân loại nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 SS năm 2011 với năm 2010
Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng nguồn vốn 2,174,536 100 2,504,930 100 2,666,407 100 330,394 15.19 161,477 6,20
Phân loại theo thời gian Tiền gửi không kỳ hạn 566,731 26.06 495,061 19.76 453,623 17.01 -71,670 -
12.65 -41,438 -8,37 Tiền gửi có kỳ hạn 1,607,805 73.94 2,009,869 80.24 2,212,784 82.99 402,064 25.00 202,915 10.10
Phân loại theo đối tượng khách hàng Tiền gửi dân cư 1,775,908 81.67 2028,301 80.97 2,176,403 81.62 252,393 14.21 148,102 7.30
Tiền gửi tổ chức kinh tế 398,628 18.33 476,629 19.03 490,004 18.38 78,001 19.57 13,375 2.81
Phân loại theo tiền tệ
Trong thời gian gần đây, chi nhánh đã huy động vốn một cách ổn định, mặc dù tốc độ tăng trưởng không cao Đặc biệt, chi nhánh tập trung chủ yếu vào việc thu hút tiền gửi dân cư với thời hạn dài, nhằm đảm bảo tính ổn định và bền vững cho nguồn vốn.
Biểu đồ 2.1: Tình hình vốn huy động trong ba năm 2010 – 2012
Nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã tăng trưởng đáng kể qua các năm, với tổng nguồn vốn huy động năm 2010 đạt 2,174,536 triệu đồng Đến năm 2011, con số này tăng lên 2,504,930 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 330,394 triệu đồng và tốc độ tăng trưởng 15.19% Tuy nhiên, năm 2012 ghi nhận tổng nguồn vốn huy động đạt 2,666,407 triệu đồng, chỉ tăng 161,477 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng giảm xuống còn 6.02% do những khó khăn của nền kinh tế Trong ba năm này, tiền gửi của khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất, lần lượt là 81.67% (2010), 80.97% (2011) và 81.62% (2012).
Cơ cấu nguồn vốn huy động của các ngân hàng thương mại đang có sự chuyển dịch đáng kể, với tỷ lệ vốn huy động tiền đồng và ngoại tệ có sự thay đổi theo thời gian Cụ thể, năm 2012 ghi nhận tỷ lệ vốn huy động tiền đồng là 74,62% và ngoại tệ là 25,38% Xu hướng này cho thấy vốn huy động ngoại tệ đang giảm dần, phù hợp với xu hướng chung của các ngân hàng thương mại trong thời gian gần đây.
Theo thời gian, cả tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn đều gia tăng, trong đó tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn Sự gia tăng này được thể hiện rõ qua biểu đồ dưới đây.
Biểu đồ 2.2: Phân loại nguồn vốn huy động
Tiền gửi có kỳ hạn đã tăng từ 1,607,805 triệu đồng năm 2010 lên 2,009,869 triệu đồng năm 2011, với tỷ lệ tăng trưởng đạt 24.25% Tuy nhiên, trong năm 2011, số tiền gửi này tiếp tục tăng thêm 202,915 triệu đồng nhưng với tỷ lệ tăng trưởng thấp hơn, chỉ đạt 10.10%.
Tiền gửi không kỳ hạn đã giảm từ 566,731,731 tỷ đồng xuống 495,061,061 triệu đồng trong năm 2011, ghi nhận tỷ lệ tăng trưởng -12.65% Sang năm 2012, số tiền gửi tiếp tục giảm 41,438 triệu đồng so với năm 2011, với tỷ lệ tăng trưởng thấp hơn là 8.37% Mặc dù mục tiêu là đảm bảo tính ổn định, nhưng xu hướng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn vẫn có sự giảm nhẹ qua các năm.
Theo đối tượng khách hàng, số lượng các loại tiền gửi đang gia tăng, với tỷ trọng tiền gửi từ dân cư và tổ chức kinh tế không có sự chênh lệch lớn Tuy nhiên, xu hướng chênh lệch này đang dần giảm xuống.
Trong phân loại tiền tệ, lượng tiền gửi nội tệ luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn và có xu hướng tăng trưởng ổn định qua các năm Ngược lại, tiền gửi ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ hơn và đang có xu hướng giảm dần Nguyên nhân chính là do giai đoạn kinh tế khó khăn, thị trường biến động mạnh, cùng với khủng hoảng kinh tế và lạm phát gia tăng, đã làm đồng Việt Nam mất giá Điều này khiến người dân có tâm lý găm giữ ngoại tệ và giảm việc gửi tiền vào ngân hàng.
Nguồn vốn huy động của chi nhánh đã liên tục tăng trưởng nhanh trong những năm qua, cho thấy chi nhánh đang thực hiện hiệu quả các chính sách huy động vốn Để đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững và lâu dài, chi nhánh cần tiếp tục mở rộng đối tượng khách hàng, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm thu hút thêm nhiều khách hàng mới.
Cơ cấu tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất và có xu hướng tăng trong năm
Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng năm 2010 – 2011 – 2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Dư nợ tín dụng 3,727,960 100 4,488,386 100 4,988,863 100 Tín dụng ngắn hạn 2,854,734 76.58 3,027,615 67.45 2,988,959 59.91 Tín dụng trung và dài hạn 873,226 23.42 1,460,771 32.55 1,999,904 40.09
Cơ cấu tín dụng hiện nay chủ yếu tập trung vào tín dụng ngắn hạn, với tỷ lệ tăng trưởng giảm dần qua các năm, cụ thể là 76.58% vào năm 2010, 67.45% vào năm 2011 và 59.91% vào năm 2012 Sự giảm sút này cho thấy tín dụng ngắn hạn đang dần bị thu hẹp, trong khi tín dụng trung và dài hạn có xu hướng gia tăng Mặc dù tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thể cơ cấu tín dụng của ngân hàng, nhưng sự giảm mạnh từ 76.58% xuống còn 59.91% trong hai năm cho thấy sự thay đổi rõ rệt trong chiến lược tín dụng.
