Đề tài Chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn T[.]
Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Minh Hạnh, người trực tiếp hướng dẫn, tạo điều kiện cho em có hội tìm hiểu sâu sắc kiến thức lĩnh vực NH nói chung lĩnh vực tín dụng NH nói riêng Bằng kiến thức chuyên môn sâu rộng, với nhiệt tình, giúp em sang tỏ nhiều vấn đề đặc biệt hướng dẫn em hồn thành tốt khóa luận Em xin cảm ơn anh chị cán Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện cho em thực tập đơn vị đặc biệt anh chị phòng Tổng hợp phịng Tín dụng giúp đỡ em suốt q trình nghiên cứu, tìm hiểu thực tế vừa qua Hà nội, ngày 06 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Phùng Thị Diệu Linh SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 Một số khái niệm liên quan đến tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 1.1.3 Phân loại tín dụng ngắn hạn 1.1.4 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn 1.1.5 Vai trị tín dụng ngắn hạn họat động Ngân hàng thương mại .6 1.1.6 Khái niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung lý thuyết liên quan tới tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại .9 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Nhân tố khách quan 11 1.3.2 Nhân tố chủ quan 13 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 16 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 16 SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh 2.1.1 Giới thiệu chung 16 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 16 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban .17 2.1.4 Một số kết kinh doanh chủ yếu NH thương mại cổ phần Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội 19 2.2 Phương pháp thu thập xử lý liệu 20 2.2.1 Dữ liệu sơ cấp 20 2.2.2 Dữ liệu thứ cấp 21 2.3 Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 21 2.3.1 Phân tích liệu sở liệu sơ cấp 21 2.3.2 Phân tích liệu sở thứ cấp 22 CHƯƠNG III: CÁC PHÁT HIỆN QUA NGHIÊN CỨU CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ HƯỚNG GIẢI QUYẾT Ở NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI .35 3.1 Các phát qua nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn NH Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 35 3.1.1 Thành công 35 3.1.2 Hạn chế .36 3.1.3 Nguyên nhân 38 3.2 Các hướng giải vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn NH Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 39 3.2.1 Giải pháp 39 3.2.2 Kiến nghị 42 KẾT LUẬN .45 SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết ROA, ROE NH Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội 19 Bảng 2.2: Bảng tổng hợp kết điều tra liệu sơ cấp .20 Bảng 2.3: Bảng phân loại nguồn vốn huy động .23 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng năm 2010 – 2011 – 2012 25 Bảng 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 30 Bảng 2.6: Nợ hạn ngắn hạn NHTMCP Ngoại thương Hà Nội 31 Bảng 2.7: Chất lượng tín dụng ngắn hạn NH TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 32 SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình vốn huy động ba năm 2010 – 2012 23 Biểu đồ 2.2: Phân loại nguồn vốn huy động 24 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng năm 2010 – 2011 – 2012 26 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tổng vốn huy động tổng dư nợ cho vay 30 Biểu đồ 2.5: Tình hình nợ xấu năm 2010 – 2011 – 2012 .33 Biểu đồ 2.6: Tình hình tài sản đảm bảo NH TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội 34 SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại - NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần - VCB : Vietcombank - NH : Ngân hàng - SXKD : Sản xuất kinh doanh - TDNH : Tín dụng ngắn hạn - TSĐB : Tài sản đảm bảo - SS : So sánh SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài - Lý thuyết Cùng với xu hướng đổi kinh tế, hệ thống NH Việt nam trình đổi hội nhập Trong trình chuyển đổi này, xu cạnh tranh diễn ngày gay gắt, đặt hệ thống NH Việt Nam trước vận hội khó khăn Hoạt động NH đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngược lại, NH hoạt động yếu ảnh hưởng trầm trọng đến lên kinh tế Xác định tầm quan trọng tín dụng NH thương mại, NH Nhà nước Chính phủ có nhiều giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn dài hạn hệ thống NH thương mại Việt Nam nói chung Mặc dù có nhiều cố gắng lượng dư nợ tồn đọng, nợ xấu hệ thống NH nói chung cao trở ngại lớn cho phát triển hệ thống NH Để phát triển ổn định bền vững địi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi - Thực tế Hịa vào nhịp đổi tồn hệ thống NH Việt Nam, NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết kinh doanh năm gần thấy rõ vấn đề đặt cần phải giải Trong cấu khoản mục tài sản NH, dư nợ qua năm tăng không đồng diễn biến phức tạp thị trường tiền tệ, tỷ lệ nợ xấu tăng cao toàn ngành hệ thống NH VCB Bên cạnh cần có định hướng tương lai cho khoản vay trung dài hạn có giá trị khoản vay lớn Xuất phát từ hoàn cảnh phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn NH thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, em tìm hiểu nghiên cứu đề tài: “Chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Hà Nội” Mục đích nghiên cứu - Lý luận: Hệ thống hóa lý luận tín dụng ngắn hạn chất lượng tín dụng ngắn hạn NH thương mại - Thực trạng: Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NH Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, sở rút ưu điểm hạn SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh chế việc quản lý chất lượng tín dụng ngắn hạn NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội - Giải pháp: Trên sở nghiên cứu, đưa số giải pháp kiến nghị cụ thể, có tính khả thi để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn NH nói chung, NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội nói riêng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Chất lượng tín dụng ngắn hạn - Phạm vi nghiên cứu: NH thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội - Thời gian nghiên cứu: Các liệu thu thập năm: 2010 – 1011 – 2012 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử để thực khóa luận Trên sở tài liệu điều tra thu thập được, phương pháp thống kê, tổng hợp so sánh tiêu năm để thấy kết đạt hạn chế hoạt động tín dụng ngắn hạn NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội Kết cấu khóa luận Bao gồm chương: - Chương I: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội - Chương III: Các phát qua nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn hướng giải Ngân hàng Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số khái niệm liên quan đến tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, quan hệ tài tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay định chế tài cung cấp cho khách hàng Nói tóm lại cở sở tiếp cận theo chức hoạt động NH tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản bên cho vay bên vay bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống sử dụng chủ yếu để tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Như vậy, thứ nhất, thời gian ngắn biến động kinh tế, thị trường, sách… xảy so với thời gian dài, cung cấp tín dụng ngắn hạn NH dự kiến, kiểm sóat khoản cho vay dễ dàng so với việc dự kiến kiểm sóat tín dụng trung dài hạn Thứ hai, quy mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ so với tín dụng trung dài hạn nên thời gian NH thu hồi vốn nhanh hơn, vốn quay vịng nhiều Và giả sử có xảy tổn thất NH chịu tổn thất tín dụng trung dài hạn quy mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ quy mơ tín dụng trung dài hạn SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van Khóa luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thứ ba, thường tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn phải có tài sản đảm bảo, thời gian ngắn việc quản lý tài sản đảm bảo dễ dàng hơn, thời gian dài biến động giá thị trường hao mòn tài sản Thứ tư, mức độ rủi ro khoản vay ngắn hạn thường khơng cao nên lãi suất thường thấp so với lãi suất cho vay trung dài hạn Thứ năm, hình thức tín dụng phong phú: để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời tăng sức cạnh tranh thị trường tín dụng, NH thương mại không ngừng phát triển hình thức cho vay nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Điều làm cho hình thức tín dụng ngắn hạn phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu… Tóm lại, tín dụng ngắn hạn rủi ro an tồn so với tín dụng trung dài hạn Nếu xét tổng thể tín dụng ngắn hạn loại tài sản đem lại cho NH khoản lợi nhuận lớn 1.1.3 Phân loại tín dụng ngắn hạn Để phục vụ quản lý các khoản vay ngắn hạn, NH thường phân loại tín dụng theo tiêu chí khác nhau, theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn, theo tài sản đảm bảo… Tuy nhiên theo phương thức cho vay phổ biến 1.1.3.1 Cho vay thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay, qua NH cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Thời hạn gọi hạn mức thấu chi Hình thức sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn 1.1.3.2 Cho vay trực tiếp từng lần Đây hình thức cho vay tương đối phổ biến NH khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Vốn vay tham gia vào số giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ thông thường có kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay lãi vay tính theo phương pháp lãi đơn 1.1.3.3 Cho vay theo hạn mức Đây hình thức cho vay theo NH thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tính cho kỳ cuối kỳ, số dư tối đa thời điểm Hình thức phù hợp với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, theo NH khơng xác SVTH: Phùng Thị Diệu Linh Lớp K45H2 Luan van ... tài: ? ?Chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Hà Nội? ?? Mục đích nghiên cứu - Lý luận: Hệ thống hóa lý luận tín dụng ngắn hạn chất lượng tín dụng ngắn hạn. .. niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung lý thuyết liên quan tới tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng. .. mại - Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội - Chương III: Các phát qua nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn hướng giải Ngân hàng Ngoại