LỜI MỞ ĐẦU Khóa luận tốt nghiệp GVHD Ths Phùng Việt Hà LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự tăng trưởng và phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầu vốn đã và đang là một nhu cầu v[.]
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Có vốn thực cơng nghiệp hố đại hoá, mà đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Trên tảng NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ - tín dụng kinh tế đặt mục tiêu toàn ngành là: “ Tìm cách mở rộng nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung- dài hạn nhằm đầu tư vào sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất lưu thơng hàng hố” Là phận hệ thống NHTM Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung- dài hạn DN thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Trong năm gần hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh đạt kết đáng kể song cịn khơng mặt hạn chế quy mô chất lượng Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề em chọn đề tài: “ Chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Hà Nội” làm khóa luận tốt nghiệp nhằm đóng góp ý kiến phạm vi kiến thức em vấn đề nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Làm rõ chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM đồng thời thể vai trò nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Đánh giá tổng quan chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn để phân tích tìm hiểu nguyên nhân cho thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh Từ đó, đưa số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Hàng Hải – chi nhánh Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội từ năm 2009 đến năm 2011, từ đề xuất số định hướng, giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh hệ thống ngân hàng TMCP Hàng Hải Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài đề ra, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp thu thập số liệu, phương pháp phân tích, so sánh, quan sát, ngồi sử dụng kết cơng trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu khóa luận: Chương I: Các vấn đề chất lượng tín dụng trung – dài hạn NHTM Chương II: Thực trạng chất tượng tín dụng trung – dài hạn ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà CHƯƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Khái niệm chung về tín dụng Theo K.Marx thì “Tín dụng - dưới hình thái biểu hiện của nó là sự tín nhiệm ít nhiều có cứ đã khiến cho người này giao cho người khác một số tư bản nào đó dưới hình thái hàng hoá được đánh giá thành một số tiền nhất định, số tiền này bao giờ cũng phải được trả lại một thời hạn đã được ấn định” Theo Luật Ngân hàng các nước, tín dụng được định nghĩa là:“Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng là bất cứ hành động nào, qua đó người đưa hay hứa đưa vốn cho một người khác dùng, hoặc cam kết bằng chữ ký cho người này đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền” Trong quan hệ tín dụng, tổ chức tín dụng đóng vai trò là người cho vay thì gọi là tín dụng ngân hàng Tín dụng trung dài hạn: “ Là hoạt động tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tùy theo quốc gia, thời kì mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kĩ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định Tín dụng trung hạn Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng ngân hàng, hình thức tín dụng phân theo thời hạn SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: Máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp cà phê, điều… Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xun doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Tín dụng dài hạn Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vậ tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Thời hạn cho vay dài: Vì hoạt động tín dụng trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định khách hàng để mua sắm máy móc, trang thiết bị, xây dựng sở vật chất kỹ thuật doanh nghiệp Vốn đầu tư lớn : Việc đầu tư thực dự án lớn hoạt động mang tầm chiến lược doanh nghiệp nên tỷ trọng vốn vay lớn gấp nhiều lần so với khoản vay ngắn hạn Thời gian thu hồi vốn chậm: Những khoản tín dụng trung dài hạn nguồn trả nợ gốc lãi chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án đầu tư Trong ngân hàng phải bỏ vốn suốt thời gian xây dựng dự án tiến hành thu hồi vốn đầu tư dự án vào hoạt động đạt kết quả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà Mức độ rủi ro cao: Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn cao Kết dự án đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố Sự phân tích xác định ngân hàng rủi ro có hạn Các ngân hàng khắc phục hết rủi ro Khi khoản cho vay dài hạn thời gian đầu tư dài, có nhiều thay đổi mơi trường kinh tế: Như thay đổi sach, thị trường, thiên tai, chiến tranh…Khiến cho dự án bị thua lỗ khơng có khả thu hồi vốn Lãi suất cao, lợi nhuận từ khoản vay lớn: Lãi suất cho vay, ngồi lãi suất cịn phụ thuộc vào cấu trúc rủi ro cấu trúc kỳ hạn lãi suất Mức độ rủi ro cao, thời hạn vay dài lãi suất cho vay cao Khi độ rủi ro dự án cao lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi nhiều Khơng nằm ngồi quy luật khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn Có đặc điểm để bù đắp cho chi phí việc huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro Trong tín dụng trung dài hạn, rủi ro cao hình thức tài trợ dự án 1.1.3 Phân loại tín dụng trung dài hạn a) Căn vào đồng tiền cho vay - Tín dụng trung dài hạn tệ: Là việc cho vay đồng nội tệ - Tín dụng trung dài hạn ngoại tệ :nhằm cấp tín dụng cho người vay có nhu cầu tốn cơng trình xây dựng bản, khoản chi phí có liên quan đến nước ngồi đồng ngoại tệ b) Căn vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn - Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng :là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, phương tiện sinh hoạt, phương tiện lại… - Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: Là loại tín dụng cấp cho tổ chức kinh tế để tín hành sản xuất kinh doanh, lưu thơng hàng hoá SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà c) Căn vào tính chất có đảm bảo - Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo : loại tín dụng cho vay bên cho vay địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo - Tín dụng trung dài hạn khơng có đảm bảo: Là loại tín dụng ma cho vay bên cho vay khơng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo Việc cho vay tín hành sở lịng tin uy tín thân khách hàng d) Căn vào cách thức hồn trả - Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ nhau: theo tháng, quý, năm loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ - Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ lần :là loại tín dụng mà bên vay phải hoàn trả gốc lãi lần vào thời điểm kết thúc khoản vay - Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ có tính thời vụ :là loại tín dụng mà người vay hồn trả vốn gốc lãi có khả năng, có thu nhập e) Căn vào lĩnh vực hoạt động đối tượng xin vay - Tín dụng trung dài hạn đầu tư nước: Là loại tín dụng ngân hàng cấp cho người vay nhằm thực dự án đầu tư nước - Tín dụng trung dài hạn tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng loại co thể chia thành Tín dụng người cung cấp: Là loại tín dụng trung dài hạn ngân hàng tài trợ cho nhà cung cấp máy móc, thiết bị, cơng cụ để xuất Tín dụng người mua: Là ngân hàng cấp tín dụng cho người mua máy móc thiết bị nước ngồi 1.1.4 Quy trình tín dụng trung dài hạn Bước 1 : Khách hàng gửi hồ sơ xin vay cho ngân hàng Hồ sơ xin vay khách hàng bao gồm : Đơn xin vay, hồ sơ pháp lý chứng minh tư cách pháp nhân ,và vốn điều lệ ban đầu, hồ sơ chứng minh tình hình tài doanh nghiệp, tài liệu khác có liên quan đến dự án xin vay vốn…Trên sở tài liệu khách hàng cung cấp kết hợp với thơng tin thu thập ngân hàng phân tích để đưa định SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà Bước 2 : Ngân hàng xét duyệt cho vay - Trước tiên ngân hàng kiểm tra điều kiện cho vay : Tư cách pháp nhân, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình dư nợ doanh nghiệp, mức vốn tham gia đơn vị vay vốn, xem xét mục tiêu kinh tế xã hội, khả thực thi, nguồn cung cấp nguyên liệu, nguồn nhân lực, hướng tiêu thụ sản phẩm, hiệu kinh tế, khả hoàn trả vốn vay khách hàng… - Thẩm định dự án xin vay : Đây mắt xích quan trọng q trình cho vay Thực chất trình dùng số kỹ thuật phân tích, đánh giá tồn vấn đề, phương tiện trình bày dự án theo số tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật theo trình tự hợp lý, chặt chẽ nhằm rút kết luận xác giá trị dự án Từ ngân hàng có định cho vay mức, phù hợp với dự tính Muốn đạt kết mong muốn thẩm định dự án xin vay vốn phải tuân thủ quy trình thẩm định , nghĩa phải từ khâu thu thập thông tin cần thiết cho việc đánh giá dự án xin vay vốn, xử lý thông tin phương pháp thẩm định thích hợp đến kết luận cụ thể, xác đáng ghi tờ trình thẩm định dự án xin vay vốn Bước 3 : Xác định mức cho vay Để xác định mức cho vay dự án ,nhu cầu vay vốn khách hàng, khả cung cấp vốn ngân hàng, giá trị đảm bảo tài sản cho vay vốn khả tài bên bảo lãnh vay vốn Tổng số tiền cho vay tối đa= nhu cầu đầu tư – Các nguồn khách tham gia tài trợ Bước 4 : Ký hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng văn vản ký kết ngân hàng khách hàng, ghi nhận thỏa thuận ngân hàng người vay đối tượng cho vay, điều kiện cho vay, hình thức cho vay, số tiền cho vay, lãi xuất cho vay, thời hạn vay ( bao gồm thời gian giải ngân, thời hạn trả nợ, thời gian ân hạn ), tài sản đảm bảo cho vốn vay, hình thức trả nợ cam kết khác Bước 5 : Giải ngân Việc giải ngân phải thực theo tiến độ dự án đầu tư đơn vị vay SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà vốn phải vào nhu cầu chi trả thực tế mức cho vay thông báo Việc giải ngân thực nhiều cách như : chuyển tiền vào tài khoản đơn vị thụ hưởng, tiền mặt, ngân phiếu cho chủ đẩu tư, chuyển vào tài khoản ban quản lý dự án… Bước 6 : Thu nợ Đây khâu chiếm vị trí quan trọng Dựa vào thời hạn thỏa thuận, đơn vị vay vốn chủ động trả nợ đến hạn ( trả gốc lẫn lãi) Tuy nhiên thực tế có nhiều trường hợp, khoản nợ đến hạn khách hàng không trả nợ, trường hợp ngân hàng có thề tùy thuộc vào tình hình thực tế khách hàng để đưa cách giải phù hợp Nếu khách hàng có khó khăn điều kiện khách quan, họ có cố gắng trả nợ có thề giãn nợ, gia hạn nợ, giảm lãi xuất… 1.1.5 Vai trị tín dụng trung dài hạn a) Đối với kinh tế Tín dụng trung dài hạn cung cấp vốn phục vụ phát triển kinh tế -xã hộ, góp phần giải mâu thuẫn nội kinh tế nhu cầu vốn tiền tệ, thực việc điều hồ vốn nhằm phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố Bên cạnh đó, tín dụng trung dài hạn đòn bẩy thúc đẩy sản xuất cấu lại sản xuất kinh tế Hoạt động tín dụng lành mạnh, sách tín dụng đắn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ tăng trưởng kinh tế Tín dụng trung dài hạn có vai trị quan trọng q trình chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn, tăng tỷ trọng ngánh sản xuất vật chất, tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt lâu dài Đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư, phát triển lực lượng lao động giúp kinh tế tăng trưởng ổn định Tín dụng ngân hàng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi lưu thông, đáp ưng nhu cầu vốn cho tái sản xuất mở rộng Trong SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà kinh tế thường xuyên xuất nguồn vốn tiền tạm thời nhàn rỗi thành phần kinh tế, đồng thời cần đuợc giải Lúc tín dụng ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn cung cầu vốn tiền tệ Thơng qua chức phân phối lại vốn theo ngun tắc có hồn trả tín dụng, nguồn vốn đưa vào luân chuyển thông qua hệ thống NHTM, tạo sở thúc đẩy luân chuyển vật tư hàng hoá sử dụng vốn có hiệu lớn Nhu cầu vốn tăng lên theo mức độ phát triển, sản xuất kinh doanh địi hỏi tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu câu tăng Tín dụng ngân hàng đóng vai trị tích luỹ tập trung vốn, nhờ có cơng cụ tín dụng doanh nghiệp mở rộng quy mơ sản xuất, kinh tế tái sản xuất mở rộng nhanh chóng hơn, Đặc biệt tín dụng trung dài hạn, giúp doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung hoạt động cách liền mạch, không ngắt quảng kênh truyền dần vốn có hiệu Thơng qua cho vay trung dài hạn mà xây dựng sở hạ tầng, đổi cơng nghệ, góp phần đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế So với hình thức cấp vốn từ ngân sách, hình thức cấp tín dụng trung dài hạn hiệu nhiều, đồng vốn lúc gắn liền với quyền lợi ngân hàng doanh nghiệp Với ngân hàng, để đảm bảo đồng vốn sinh lời họ phải theo dõi sát đồng vốn trường hợp cần thiết phải tư vấn đưa lời khuyên bổ ích cho doanh nghiệp Còn doanh nghiệp, lãi suất tín dụng trung dài hạn với chi phí cao nên khơng sử dụng có hiệu doanh nghiệp khoản chi phí đáng kể chí phải chịu lãi suất phạt bị tịch thu tài sản chấp Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế đối ngoại phát triển: Tín dụng trung dài hạn trở thành phương tiện để liên kết kinh tế nước với Bởi ngân hàng thông qua hoạt động cho doanh nghiệp nước vay ngoại tệ để đầu tư nước cho đối tác nước vay để đầu tư vào nước cho vay xuất nhập tạo mối quan hệ giao lưu, hợp tác doanh nghiệp nước, thiết lập SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Phùng Việt Hà quan hệ hợp tác chặt chẽ kinh tế nước với kinh tế nước khác khu vực giới Tạo công ăn việc làm cho người lao động: Ngoài tác động trực tiếp kể tín dụng trung dài hạn cịn có tác động gián tiếp tới kinh tế Những dự án mở rộng, đầu tư doanh nghiệp tạo công ăn việc làm cho người lao động, giải nỗi xúc xã hội Việc đầu tư mới, mua sắm dây chuyền cơng nghệ, máy móc đại doanh nghiệp bước làm thay đổi lực lượng sản xuất cho phù hợp với quan hệ sản xuất mới, thực cơng nghiệp hố- đại hố đất nước b) Đối với ngân hàng Ngân hàng tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ, nhận gửi huy động nguồn tài nhằm mục tiêu lợi nhuận An tồn lợi nhuận mục ngân hàng, nói cách khác ngân hàng kinh doanh gặp nhiều rủi ro phần lớn tài sản có phận tài sản sinh lợi lại không ngân hàng trực tiếp sử dụng mà trình hoạt động, ngân hàng đạt mục tiêu lợi nhuận phải đảm bảo an tồn Vì ngân hàng quan tâm đến dự án mang hiệu cao Hơn nữa, ngày sản phẩm ngân hàng cung ứng ngày đa dạng không giới hạn nghiệp vụ truyền thống nhận gửi, cho vay hay trung gian toán mà nhiều nghiệp vụ đa dạng khác Lợi nhuận hoạt động tín dụng mang lại đặc biệt tín dụng trung – dài hạn chiếm tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận ngân hàng Một khách hàng quan trọng nghiệp vụ khơng khác doanh nghiệp Do để tạo mối quan hệ lâu dài tương lai, thị trường sinh lợi mình, ngân hàng sử dụng tín dụng trung dài hạn công cụ hút khách hàng, củng cố lòng trung thành khách hàng truyền thống, đồng thời tạo mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng thông qua nguồn vốn tín dụng ưu đãi cung cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng, thu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đem lại mà thu thêm lợi nhuận từ dịch vụ khác cung cấp cho khách hàng Hơn lực cung cấp SV: Nguyễn Thị Thu Hà MSV: 08D180362 Luan van ... Thực trạng chất tượng tín dụng trung – dài hạn ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội SV: Nguyễn... chất lượng tín dụng cịn giúp Ngân hàng tạo dựng uy tín tốt khách hàng Qua thu hút nhiều khách hàng đến với Ngân hàng Khi chất lượng tín dụng nâng cao tức nguồn vốn tín dụng Ngân hàng sử dụng. .. chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng Hải – CN Hà Nội từ năm 2009 đến năm 2011, từ đề xuất số định hướng, giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn